Informacja

Drogi użytkowniku, aplikacja do prawidłowego działania wymaga obsługi JavaScript. Proszę włącz obsługę JavaScript w Twojej przeglądarce.

English (EN)·Polski (PL)·Yкраїнський (UK)
Przejdź do strony domowej biblioteki Centralna Biblioteka Wojskowa Link otwiera się w nowym oknie Logo biblioteki Prolib Integro - strona głównaCentralna Biblioteka Wojskowa

Wyszukujesz frazę "pranie pieniędzy" wg kryterium: Temat

  Lista filtrów
Wyrównaj
Wyświetlanie 1-50 z 57
Tytuł:
Przeciwdziałanie finansowaniu terroryzmu
Autorzy:
Krupa, Łukasz
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/2143055.pdf
Data publikacji:
2022-07-02
Wydawca:
Akademia Sztuki Wojennej
Tematy:
finansowanie terroryzmu
pranie pieniędzy
bezpieczeństwo
Opis:
Przepisy Unii Europejskiej wyraźnie wskazują, że przepływ środków pieniężnych, które pochodzą ze źródeł nielegalnych, realizowane za pomocą transferów środków pieniężnych, mogą szkodzić nie tylko integralności czy stabilności, ale też wiarygodności sektora finansowego, co stanowi również zagrożenie dla rynku wewnętrznego całej Unii. Pranie pieniędzy, finansowanie terroryzmu jest współcześnie bardzo poważnym problemem, do którego rozwiązania należy dążyć zarówno na szczeblu krajowym, jak i unijnym czy też międzynarodowym. Przeciwdziałanie finansowaniu terroryzmu ma bardzo duże znaczenie ze względu na ochronę nie tylko bezpieczeństwa wewnętrznego, ale też i międzynarodowego
Źródło:
Cybersecurity and Law; 2022, 7, 1; 95-109
2658-1493
Pojawia się w:
Cybersecurity and Law
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Determinanty i skutki procesu prania pieniędzy w XXI wieku
Autorzy:
Figurska, Aneta
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/518021.pdf
Data publikacji:
2017
Wydawca:
Uniwersytet Gdański. Wydział Ekonomiczny
Tematy:
pranie pieniędzy
determinanty money laundering
skutki prania pieniędzy
AML
Opis:
W artykule przedstawiono podstawowe informacje na temat prania pieniędzy w XXI w. Ujęto zatem definicję samego procesu, charakteryzowano różne rodzaje pieniędzy (sklasyfikowane przez źródła ich pochodzenia) w gospodarce światowej, omówiono istniejące zachęty do rozwoju procederu prania pieniędzy, przykłady rajów podatkowych powiązanej z dolarów i konsekwencji całego procesu. Szkodliwa praktyka prania pieniędzy jest brana pod uwagę przez większość państw i jest monitorowana przez jedną z najważniejszych organizacji na rzecz rozwoju gospodarczego – OECD. Nowe przepisy, podobnie jak zasady FATCA lub AML, to przykłady działań podjętych przez wyżej wymienione podmioty w celu wyeliminowania zjawiska prania pieniędzy.
The article presents basic information about money laundering in the twenty first century: definition of the process itself, different kinds of money (classified by the source) in the global economy, incentives for the development of money laundering, examples of tax havens linked to the US Dollar and consequences of the entire process. The damaging practice of money laundering has been taken under consideration by most of the countries and is also monitored by one of the most important organization for economic development, OECD. New legislation, like FATCA or AML rules, are examples of actions taken by above‐mentioned entities to eliminate money laundering.
Źródło:
Zeszyty Studenckie Wydziału Ekonomicznego „Nasze Studia”; 2017, 8; 161-169
1731-6707
Pojawia się w:
Zeszyty Studenckie Wydziału Ekonomicznego „Nasze Studia”
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Kryptowaluty a finansowanie przestępczości i pranie pieniędzy
Cryptocurrencies v. financing crime and money laundering
Autorzy:
Wróblewski, Jakub
Martysz, Czesław Bartłomiej
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/21375462.pdf
Data publikacji:
2023-12-06
Wydawca:
Szkoła Główna Handlowa w Warszawie. Kolegium Zarządzania i Finansów
Tematy:
blockchain
money laundering
cybercrime
cryptocurrencies
pranie pieniędzy
cyberprzestępczość
kryptowaluty
Opis:
Celem artykułu jest identyfikacja najważniejszych przestępstw związanych z kryptowalutami oraz praniem pieniędzy przy użyciu infrastruktury opartej na blockchainie. Postęp technologiczny w dziedzinie zdecentralizowanych finansów przed długi czas wyprzedzał regulatorów, którzy dopiero przy gwałtownym wzroście wartości rynku zaczęli działać wprowadzając ograniczenia i zasady znane z tradycyjnych finansów. Mimo tych działań skala przestępstw z wykorzystaniem tych aktywów cały czas rośnie – wzrost zainteresowania detalicznych inwestorów tworzy sprzężenie zwrotne, gdyż coraz częściej padają oni ofiarami przestępstw i dostarczają płynności koniecznej do wyprania pieniędzy.
The aim of this article is to identify the most important types of crime related to cryptocurrencies and money laundering, utilizing the infrastructure based on blockchain technology. The development in the area of decentralized finance for a long time preceded the decisions of regulators, which only when the market increased in value substantially started to act, implementing limits and rules known from traditional finance. Despite these measures, the scale of crimes using the assets has been on the rise all the time: the growing interest of retail investors creates a feedback loop, as they increasingly become victims of crimes and provide the liquidity necessary for money laundering.
Źródło:
Studia i Prace Kolegium Zarządzania i Finansów; 2023, 193; 201-225
1234-8872
2657-5620
Pojawia się w:
Studia i Prace Kolegium Zarządzania i Finansów
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Państwa NATO, terroryzm i pranie brudnych pieniędzy
Autorzy:
Popa, George Dorel.
Powiązania:
Zeszyty Naukowe / Wyższa Szkoła Informatyki, Zarządzania i Administracji w Warszawie 2007, z. 1, s. 305-311
Data publikacji:
2007
Tematy:
NATO
Pranie pieniędzy zapobieganie prawo międzynarodowe stan na 2007 r.
Pranie pieniędzy zapobieganie prawo Rumunia
Terroryzm zwalczanie prawo międzynarodowe stan na 2007 r.
Dostawca treści:
Bibliografia CBW
Artykuł
Tytuł:
Ryzyko AML i jego znaczenie w działalności banków
AML risk and its meaning in banking
Autorzy:
Zielińska, Weronika
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/953444.pdf
Data publikacji:
2015
Wydawca:
Uniwersytet Łódzki. Wydawnictwo Uniwersytetu Łódzkiego
Tematy:
AML
ryzyko operacyjne
pranie pieniędzy.
oszustwa finansowe
międzynarodowe regulacje prawne
Opis:
Artykuł obejmuje teoretyczne przedstawienie problemu prania pieniędzy i finansowania terroryzmu, a także zwięźle przedstawia wybrane metody statystyczne pozwalające wykrywać nietypowe transakcje, które potencjalnie niosą za sobą ryzyko wykorzystania banku do wyżej wspomnianego problemu. Temat ten został wybrany, ponieważ globalne instytucje finansowe coraz więcej uwagi przywiązują do ryzyka AML (ang. Anti-Money-Laundering), czyli ryzyka związanego z wykorzystaniem instytucji finansowych do procesu prania pieniędzy oraz oszustw finansowych. Banki zobligowane są do monitorowania transakcji, poprzez różne akty prawne w Azji, w USA (FACTA– Foreign Account Tax Compliance Act oraz US Patriot Act 2001), czy wkrótce obowiązującymi czterech europejskich dyrektyw (4MLD)
Article covers the theoretical problem of money laundering and terrorist financing, as well as concisely presents selected statistical methods that allow the detection of unusual transactions, which may potentially pose a risk to use the bank for money laundering or terrorist financing. This topic has been chosen because global financial institutions pay more and more attention to the risk of AML (Anti-Money-Laundering), that is the risks associated with the use of financial institutions in the process of money laundering and fraud. Banks are obliged to monitor transactions through various acts in Asia, the United States (FACTA – Foreign Account Tax Compliance Act oraz US Patriot Act 2001) and soon the four European directives (4MLD).
Źródło:
Finanse i Prawo Finansowe; 2015, 2, 3
2391-6478
2353-5601
Pojawia się w:
Finanse i Prawo Finansowe
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
FinTech
Autorzy:
Gradzi, Dariusz.
Powiązania:
Przegląd Bezpieczeństwa Wewnętrznego 2020, nr 22(12), s. 11-38
Data publikacji:
2019
Tematy:
Cyberprzestępczość
Internet
Pranie pieniędzy
Terroryzm
Finansowanie
Artykuł z czasopisma naukowego
Opis:
Artykuł przybliża wyzwania na rynku płatności elektronicznych wobec prania brudnych pieniędzy i finansowaniem terroryzmu. Dostosowania do nowych trendów i wyzwań wymaga obszar walut wirtualnych. Wymagana jest wymiana informacji pomiędzy instytucjami finansowymi a organami nadzorczymi oraz przeciwdziałanie praktykom de-risku. W najbliższym czasie wyzwania w tym obszarze będą związane z rozwojem FinTech oraz RegTech.
Bibliografia, wykaz aktów prawnych na stronach 34-37.
Dostawca treści:
Bibliografia CBW
Artykuł
Tytuł:
Kryptowaluty w aspekcie czynności dochodzeniowo-śledczych policji
Autorzy:
Opitek, Paweł
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/1921973.pdf
Data publikacji:
2019-12-02
Wydawca:
Wyższa Szkoła Policji w Szczytnie
Tematy:
kryptowaluty
przestępstwo
blockchain
haking
prawo
dowody cyfrowe
zabezpieczenie mienia
pranie pieniędzy
Opis:
Celem artykułu jest przybliżenie czytelnikom (szczególnie funkcjonariuszom organów ścigania realizującym czynności dochodzeniowo-śledcze) charakteru technicznego i prawnego walut cyfrowych oraz obrazu przestępczości popełnianej z ich wykorzystaniem. Omówiono ich status, m.in. na gruncie prawa karnego, jako: śladu, dowodu oraz przedmiotu poręczenia i zabezpieczenia majątkowego. Jest on odmienny w zależności od tego, jaką rolę przypisano danym binarnym w konkretnej sprawie. Zagadnienie prania pieniędzy z wykorzystaniem walut cyfrowych to jeden z wątków artykułu omówiony bardziej szczegółowo. Skupiono się m.in. na zmach stosowanych przez sprawców oraz możliwości ich zidentyfi kowania. Opisano, posiłkując się konkretnymi przykładami, specyfi kę i kwalifi kację prawną przestępstw popełnianych w związku z funkcjonowaniem kryptowalut. Ostatnia część artykułu dotyczy analizy instytucji tymczasowego zajęcia mienia, którego przedmiotem są omawiane prawa. Jest to pierwsze opracowanie tego zagadnienia w polskiej literaturze prawniczej. Skupiono się na aspektach technicznych realizacji zajęcia, gdyż w praktyce mogą one stwarzać poważne trudności. Całość opracowania kończy krótkie podsumowanie poczynionych ustaleń i wniosków.
Źródło:
Przegląd Policyjny; 2017, 2(126); 138-158
0867-5708
Pojawia się w:
Przegląd Policyjny
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Financial Action Task Force (FATF) – koncert mocarstw finansowych?
Financial Action Task Force (FATF) – financial great power concert?
Autorzy:
Kołek, Paweł
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/506834.pdf
Data publikacji:
2017
Wydawca:
Krakowska Akademia im. Andrzeja Frycza Modrzewskiego
Tematy:
FATF
pranie pieniędzy
terroryzm
globalne zarządzanie
money laundering
terrorism
global governance
Opis:
Grupa Zadaniowa ds. Przeciwdziałania Praniu Pieniędzy (FATF) jest istotnym elementem w systemie regulacyjnym międzynarodowych stosunków gospodarczych. Grupę można scharakteryzować jako współczesny sektorowy odpowiednik XIX-wiecznego koncertu mocarstw. Pięć cech tego ostatniego – 1) szczególna rola wielkich mocarstw; 2) półotwarty charakter; 3) cel, jakim było służenie interesom członków; 4) dopuszczenie ingerencji w sprawy państw trzecich; 5) ograniczona instytucjonalizacja – odpowiadają również charakterystyce FATF. Artykuł omawia liczne podobieństwa oraz pewne różnice między obydwoma systemami. Ogólny wniosek brzmi, że mimo pewnych niedostatków, model działalności FATF, przypominający koncert mocarstw, jest skutecznym i wydajnym narzędziem zwalczania przestępczości i terroryzmu. Jest zatem użyteczny dla całej społeczności międzynarodowej.
The Financial Action Task Force (FATF) constitutes an important pillar in the regulatory system of international economic relations. The Group can be seen as a modern equivalent of the nineteenthcentury “concert of powers”. Five characteristics of the latter – 1) special role of great powers; 2) semi-openness; 3) main purpose of serving the interest of its members; 4) accepting intervention into affairs of non-members; 5) limited institutionalization – can also be used to describe FATF. The article elaborates on the multiple similarities, while also discussing the differences between both systems. The conclusion is that despite its minor drawbacks, the FATF model is an efficient and effective tool in combating crime and terrorism, and as such is beneficial for the whole international community, not only the very members of the Group.
Źródło:
Krakowskie Studia Międzynarodowe; 2017, 4; 131-147
1733-2680
2451-0610
Pojawia się w:
Krakowskie Studia Międzynarodowe
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
„Super SAR” i inne rozwiązania na rzecz niepojedynczego rozpoznawania i zgłaszania podejrzanej aktywności ML/FT przez instytucje obowiązane
Autorzy:
Kędzierski, Maciej Aleksander
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/45659917.pdf
Data publikacji:
2023-11-14
Wydawca:
Akademia Policji w Szczytnie
Tematy:
„Super SAR”
wspólny SAR
raport
pranie pieniędzy
finansowanie terroryzmu
instytucja obowiązana
Opis:
Raportowanie SAR do jednostek analityki finansowej stanowi wykonywanie obowiązków instytucji obowiązanych w ramach systemu AML/CFT. Działania te podejmowane są jako wynik indywidualnej oceny ryzyka klienta/transakcji, ale także polityki przeciwdziałania opartej na analizie i ocenie ryzyka instytucjonalnego. Taka konstrukcja zachowania instytucji obowiązanych miała być przeciwwagą dla potencjalnych i rzeczywistych sprawców przestępstw prania pieniędzy oraz finansowania terroryzmu. W konsekwencji instytucje obowiązane pojedynczo miały rozpoznawać składowe szerokiego łańcucha sprawstwa, legalizowania środków finansowych pochodzących z czynów zabronionych oraz będących elementem kamuflażu źródła i beneficjentów środków z przeznaczeniem ich dla terrorystów. Z czasem zaczęto dostrzegać nieskuteczność tego typu przeciwdziałań, zwłaszcza że przekazywane do jednostki analityki finansowej informacje w niewielkim stopniu były weryfikowane pozytywnie i kierowane do organów prokuratury jako zawiadomienia o podejrzeniu popełnienia przestępstwa. Następczo zaczęły powstawać nowe schematy przeciwdziałania oparte na współuczestnictwie kilku instytucji obowiązanych i wzajemnej wymianie informacji o naznaczonych negatywnie podmiotach. Koncepcje te, mimo że różnią się zarówno pod względem merytorycznym, jak i technicznej realizacji stanowią ważną przeciwwagę wobec zindywidualizowanych analiz ryzyka kreowanego i wyłącznie ocenianego w poszczególnej, zindywidualizowanej instytucji obowiązanej.
Źródło:
Przegląd Policyjny; 2023, 151(3); 92-119
0867-5708
Pojawia się w:
Przegląd Policyjny
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Zjawisko prania pieniędzy jako obszar badawczy w Polsce
The Phenomenon of Money Laundering as a Field of Research in Poland
Autorzy:
Filipkowski, Wojciech
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/699120.pdf
Data publikacji:
2006
Wydawca:
Polska Akademia Nauk. Instytut Nauk Prawnych PAN
Tematy:
pranie pieniędzy
przestępczość zorganizowana
badania
Polska
money laundering
research
Polska
organized crime
Opis:
Legalising proceeds of crime has been criminalised since 1995 in Poland when the Protection of Economic Turnover Act came in force. The trouble was that no one had an idea what it was. Few cases were investigated and most of tchem were dismissed by the court. The necessary studies became inevitable in order to measure the phenomenon. There have been two major fields of research concerning the money laundering issue: the methods of legalising proceeds of crime and building and organising anti-money laundering regime in Poland. The first issue refers to the problem of the phenomenology of money laundering. It covers studies of criminal cases in order to analyse methods used by the launderers. The experts are trying to answer several basic questions: how the proceeds of crime are being legalised, which financial and non-financial institutions are abused, how much money is being laundered. is there a method typical for Poland, etc. The second field of research covers the functioning of the anti-money laundering regime in Poland. The Polish financial intelligelce unit has been established scarcely in 2001. It is still under construction due to changes of international standards, as well as due to the improverment of existing regulations. There is some research concerning the following issues: how obliged institutions fulfil statutory obligations, how their employees are prepared to execute them, is the system efficient, etc. The author presents the results of the studies conducted so far referring to both areas. He shows a diagnosis of the Polish situation in that regard. He also suggests some new untouched areas. As the last point, the author included some case studies. They are examples of criminal cases concerning money laundering in Poland.
Źródło:
Archiwum Kryminologii; 2006, XXVIII; 169-178
0066-6890
2719-4280
Pojawia się w:
Archiwum Kryminologii
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Międzynarodowe środki przeciwdziałające praniu pieniędzy pochodzących z przestępstw korupcyjnych
International Efforts to Prevent Corruption and Money Laundering
Autorzy:
Dąbrowski, Łukasz Dawid
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/2141252.pdf
Data publikacji:
2019-12-23
Wydawca:
Wydawnictwo Naukowe Dolnośląskiej Szkoły Wyższej
Tematy:
korupcja
zapobieganie korupcji
pranie pieniędzy
organizacje międzynarodowe
corruption
corruption prevention
money laundering
international organizations
Opis:
Artykuł przedstawia najważniejsze organizacje międzynarodowe, których działalność skupia się na walce z przestępczością korupcyjną, koncentrując się na postanowieniach dokumentów międzynarodowych odgrywających największą rolę w tym zakresie. Wskazuje podstawowe cele i wytyczne odpowiednich inicjatyw organizacji regionalnych, międzyregionalnych oraz wielostronnych zajmujących się zwalczaniem procederu prania pieniędzy przeznaczonych w szczególności dla banków i instytucji fi nansowych. Inicjatywy te przedstawione są na tle unormowań konwencyjnych dotyczących zwalczania i zapobiegania przestępczości korupcyjnej, mogą jednak mieć zastosowanie nie tylko w przypadku przestępczości korupcyjnej, lecz również w przypadku każdej innej transgranicznej działalności przestępczej.
The paper presents the most important international organizations focusing on fighting with corruption following the most significant international documents’ resolutions. It discusses the basic objectives and guidelines of the regional, interregional and multilateral initiatives dealing with the fight against money laundering, in particular the money for banks or financial institutions. Those initiatives are presented with consideration for conventional regulations for fighting and prevention of corruption. However, they may also be used to discuss any other transboundary criminal activity.
Źródło:
Rocznik Bezpieczeństwa Międzynarodowego; 2010, 4; 170-179
1896-8848
2450-3436
Pojawia się w:
Rocznik Bezpieczeństwa Międzynarodowego
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Aspekty prawne przeciwdziałania i zwalczania prania pieniędzy w Polsce. Wyzwanie dla polskich instytucji finansowych
Autorzy:
Małgorzata, Brulińska,
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/902586.pdf
Data publikacji:
2019-05-02
Wydawca:
Uniwersytet Warszawski. Wydawnictwa Uniwersytetu Warszawskiego
Tematy:
money laundering
financial institutions
digital currency
crime
pranie pieniędzy
instytucje finansowe
pieniądz wirtualny
przestępstwo
Opis:
This publication consists of two parts: The first part concerns new challenges, which financial institutions will have to meet on the basis of the new act on counteracting money laundering and financing of terrorism (Dz.U. 2018, item 723), which came into force on 13 July 2018 and implement the provisions of Directive of the European Parliament and of the Council (EU) 2015/849 of 20 May 2015 to the Polish legal system. and introduces revised Financial Task Force (FATF) recommendations. The changes are aimed to increasing the effectiveness of the national system of counteracting money laundering and financing of terrorism and will have a significant impact on the functioning of the Polish financial institutions. The second part focuses on presenting long-term challenges in the area of AML (Anti-Money Laundering) / FTR (Financial Transaction Report) that will be faced by Polish financial institutions. The research problem is the question, which legal challenges will appear for the Polish institutions at the time of entry into force of the Act of 1 March 2018 on counteracting money laundering and financing of terrorism and what new challenges will face the legislator (and not only legislator) in the further future.
Źródło:
Studia Iuridica; 2018, 77; 7-22
0137-4346
Pojawia się w:
Studia Iuridica
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Banks obligations related to prevention of money laundering and terrorist financing in the light of amended regulations
Obowiązki banków związane z przeciwdziałaniem praniu pieniędzy oraz finansowaniem terroryzmu w świetle znowelizowanych przepisów
Autorzy:
Golonka, Anna
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/1360801.pdf
Data publikacji:
2019-06-30
Wydawca:
Uczelnia Łazarskiego. Oficyna Wydawnicza
Tematy:
pranie pieniędzy
finansowanie terroryzmu
banki
podmioty obowiązane
money laundering
terrorist financing
banks
obliged entities
Opis:
The Act of 1 March 2018 on preventing money laundering and terrorist financing entered into force on 13 July 2018 and repealed the Act of 16 November 2000, substituting for it and introducing a series of changes in the system of preventing those negative phenomena. They consist in the need for obliged entities to assess the level of risk of money laundering or terrorist financing and, as a result, to take adequate financial security measures. A deeper analysis of the Act results in a conclusion that many of the newly enacted regulations, in fact, refer to terminology that is quite often not clear and unambiguous enough. Such a state may cause difficulties with the application of its provisions, which in particular concerns obliged entities, i.e. entities on which the Act imposes obligations connected with the protection of the financial system against the use of those entities to launder money or finance terrorism. On the other hand, banks hold a leading position in this system both in the sphere of regulations and actual, active involvement in preventing those phenomena. It results, inter alia, from prevention mechanisms that have been worked out for many years as well as internal regulations that can really contribute to the elimination of those financial institutions’ participation in money laundering or terrorist financing. Therefore, it can be assumed that they constitute a kind of “model” obliged institutions for which the Act of 1 March 2018 is of fundamental importance. It seems to be especially significant that the presented expectations are not always supported by adequate norms, which concerns not just the idea of preventing money laundering but the requirements and methods of determining them in the Act of 1 March 2018. The present article is devoted to those issues.
W dniu 13 lipca 2018 r. weszła w życie ustawa z dnia 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu, która uchyliła obowiązującą do tej daty ustawę z dnia 16 listopada 2000 r., zastępując ją i wprowadzając szereg zmian w systemie prewencji przed tymi negatywnymi zjawiskami. Sprowadzają się one do potrzeby przeprowadzania przez instytucje obowiązane oceny poziomu ryzyka prania pieniędzy oraz finansowania terroryzmu, a w ślad za tym podejmowania stosownych środków bezpieczeństwa finansowego. Bardziej dogłębna analiza przedmiotowej ustawy nasuwa jednak spostrzeżenie, że wiele z nowowprowadzonych regulacji odwołuje się w istocie do terminologii, która nierzadko jest niewystarczająco klarowna i jednoznaczna. Taki stan rzeczy może powodować trudności w stosowaniu jej postanowień, co odnosi się w szczególności do instytucji obowiązanych, czyli podmiotów, na które przedmiotowy akt prawny nakłada obowiązki związane z ochroną systemu finansowego przed wykorzystaniem tych instytucji w celu prania pieniędzy lub finansowania terroryzmu. W systemie tym zaś banki od lat zajmują pozycję lidera zarówno w sferze regulacji, jak i faktycznego, aktywnego zaangażowania w zapobieganie tym procederom. Wynika to m.in. z wypracowanych mechanizmów prewencyjnych, a także wewnętrznych regulacji, które realnie mogą przyczynić się do wyeliminowania przypadków udziału tych instytucji finansowych w praniu pieniędzy lub finansowaniu terroryzmu. Można więc uznać, że stanowią one rodzaj „modelowych” instytucji obowiązanych, dla których zarazem ustawa z 1 marca 2018 r. ma kardynalne znaczenie. Wydaje się ono tym bardziej istotne, że tak nakreślone oczekiwania nie w każdym przypadku znajdują poparcie w stosownych unormowaniach, co dotyczy nie tyle samej idei zapobiegania praniu pieniędzy, ale raczej wymagań i sposobu ich określenia w ustawie z dnia 1 marca 2018 r. Tym zagadnieniom poświęcone jest niniejsze opracowanie.
Źródło:
Ius Novum; 2019, 13, 2; 124-145
1897-5577
Pojawia się w:
Ius Novum
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Zadania Policji w wykrywaniu przestępstwa stypizowanego w art. 299 ustawy z 6 czerwca 1997 r. — Kodeks karny w świetle ustawy z 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu
Autorzy:
Jasiński, Wiesław
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/45242464.pdf
Data publikacji:
2022-04-28
Wydawca:
Akademia Policji w Szczytnie
Tematy:
pranie pieniędzy
Generalny Inspektor Informacji Finansowej
czynności operacyjno-rozpoznawcze
czynności dochodzeniowo-śledcze
krajowa ocena ryzyka
Opis:
Pranie pieniędzy stanowi proceder istotny dla sprawców indywidualnych i zorganizowanych grup przestępczych, ponieważ pozwala im funkcjonować w oparciu o zyski z przestępstw w długiej perspektywie czasowej, ale jednocześnie z tego powodu stanowi duże zagrożenie dla legalnego obrotu gospodarczego. Z tych względów od ponad trzech dekad tworzone są na świecie systemy przeciwdziałania z centralnym miejscem dla organów państwowych (AML). W Polsce od 20 lat system taki oparty jest o Generalnego Inspektora Informacji Finansowej. Z jego działań korzysta m.in. prokuratura i Policja. Związane jest to przede wszystkim z potrzebą wykorzystywania informacji do skomplikowanych postępowań przygotowawczych, ale także do czynności operacyjno-rozpoznawczych Policji. Nowa ustawa z 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu precyzuje warunki współpracy wielu podmiotów, w tym GIIF, prokuratury i Policji, i uszczegółowia zasady transferu informacji między nimi, wytycza zakresy kompetencyjne i określa sposób wykorzystywania sektora prywatnego do celów zwalczania procederu. W niniejszym opracowaniu prezentuje się trzy kategorie zadań spełnianych przez Policję w wykrywaniu przestępstwa prania pieniędzy, które umiejscawia się w systemie AML. Po pierwsze, są to czynności operacyjno-rozpoznawcze, których nie definiuje bezpośrednio ustawa z 1 marca 2018 r., ale ich wyniki kierowane są także do GIIF i mogą mieć duże znaczenie dla systemu AML. Po drugie, są to zadania wynikające z komunikacji bezpośredniej Policji z GIIF oraz czynności dochodzeniowo-śledcze prowadzone po zawiadomieniu o popełnieniu przestępstwa prania pieniędzy. Wreszcie po trzecie, są to zadania związane z tworzeniem i wykorzystywaniem (także w procesie wykrywania przestępstwa) krajowej oceny ryzyka prania pieniędzy oraz wynikające ze strategii przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu.
Źródło:
Przegląd Policyjny; 2022, 145(1); 44-61
0867-5708
Pojawia się w:
Przegląd Policyjny
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Pranie brudnych pieniędzy jako przejaw White Collar Crime. Odpowiedzialność karna pracowników instytucji finansowych – perspektywa brytyjska i polska
Autorzy:
Czerwiak, Dorota Justyna
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/617634.pdf
Data publikacji:
2016
Wydawca:
Uniwersytet Marii Curie-Skłodowskiej. Wydawnictwo Uniwersytetu Marii Curie-Skłodowskiej
Tematy:
money laundering
White Collar Crime
responsibility of employees
pranie pieniędzy
przestępczość „białych kołnierzyków”
odpowiedzialność pracowników
Opis:
The aim of the article is to present a normative description of money laundering as an example of White Collar Crime. The first part of this article presents a criminal liability of employees of financial institutions for money laundering in the light of the Polish legislation. The second part contains the British regulations. It will allow to compare the responsibility for money laundering  in both – Polish and British – perspectives.
Celem artykułu jest przedstawienie regulacji normatywnych dotyczących prania pieniędzy jako przykład White Collar Crime. W pierwszej części opracowania zostało zaprezentowane zagadnienie odpowiedzialności karnej pracowników instytucji finansowych za pranie pieniędzy w świetle polskiego ustawodawstwa. Druga część zawiera przepisy brytyjskie. Pozwoliło to na porównanie odpowiedzialności za pranie brudnych pieniędzy zarówno w perspektywie polskiej, jak i brytyjskiej.
Źródło:
Studenckie Zeszyty Naukowe; 2016, 19, 29
1506-8285
Pojawia się w:
Studenckie Zeszyty Naukowe
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Przestępstwo „prania brudnych pieniędzy” w regulacjach polskiego i niemieckiego kodeksu karnego
Autorzy:
Szewczak, Joanna
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/617644.pdf
Data publikacji:
2016
Wydawca:
Uniwersytet Marii Curie-Skłodowskiej. Wydawnictwo Uniwersytetu Marii Curie-Skłodowskiej
Tematy:
“money laundering”
legal regulations
Criminal Code
crime
criminal law
„pranie pieniędzy”
regulacje prawne
Kodeks karny
przestępstwo
Opis:
In today’s world money are the value that wants to achieve almost everyone. Unfortunately, the desire to have them sometimes leads to reach for illegal means and the offense which is also a “money laundering”. In the case of this particular crime we can say that this is a global problem. Combating these practices are legal regulations, also in the field of criminal law. This article aims to bring regulation of Polish and German Criminal Code on “money laundering”, to identify the similarities and differences as well as the attempt to answer the question whether such regulations are needed.
We współczesnym świecie pieniądze stanowią wartość, którą chce osiągnąć prawie każdy. Niestety, chęć ich posiadania niekiedy prowadzi do sięgania po nielegalne środki i do popełnienia przestępstwa. Należy do niego „pranie brudnych pieniędzy”. W przypadku tego przestępstwa można powiedzieć, że jest to problem globalny. Zwalczaniu tego procederu służą regulacje prawne, choćby w zakresie prawa karnego. Artykuł ma na celu przybliżenie regulacji polskiego i niemieckiego kodeksu karnego w zakresie „prania pieniędzy”, wskazanie podobieństw i różnic oraz jest próbą odpowiedzi na pytanie, czy tego typu regulacje są potrzebne.
Źródło:
Studenckie Zeszyty Naukowe; 2016, 19, 29
1506-8285
Pojawia się w:
Studenckie Zeszyty Naukowe
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Money laundering as a major risk to the stability of the banking industry
Pranie pieniędzy jako istotne zagrożenie stabilności sektora bankowego
Autorzy:
Kot, Marek
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/1930418.pdf
Data publikacji:
2021
Wydawca:
Wydawnictwo Uniwersytetu Ekonomicznego we Wrocławiu
Tematy:
money laundering
stability
banking industry
economy
financial crime
pranie pieniędzy
stabilność
sektor bankowy
gospodarka
przestępstwa finansowe
Opis:
This paper presents important and pending risks to the stability of the banking industry arising from the impact of money-laundering practices. The major focus is placed upon the proper organization of the terms typically employed in relation to the issue under study, supported by critical literature analyses and complete with an attempted evaluation of the potential effects of money-laundering processes. The paper provides an overview of the issue at hand without aspiring to form any exhaustive judgements. The marked dynamics of changes, both in the banking segment and its immediate environment, requires constant evaluation and observation, and this postulate applies also to processes associated with money-laundering. The wealth of the presented data may serve as the basis for further research of analytical approaches to the study of money-laundering practices.
Artykuł przedstawia ważną i aktualną problematykę wpływu procesów prania brudnych pieniędzy na stabilność systemu bankowego. Celem artykułu było uporządkowanie terminologii omawianego zagadnienia, krytyczna analiza literatury oraz próba identyfikacji potencjalnych skutków prania brudnych pieniędzy. Artykuł ma charakter przeglądowy i nie wyczerpuje omawianego problemu. Dynamika zmian zarówno w systemie bankowym, jak i w jego otoczeniu wymaga stałej obserwacji procesów w nim zachodzących, w tym także procesów związanych z praniem brudnych pieniędzy. Zebrane przez autora dane stanowią podstawę do prowadzenia dalszych badań w zakresie opracowywania sposobów analizowania tych procesów.
Źródło:
Prace Naukowe Uniwersytetu Ekonomicznego we Wrocławiu; 2021, 65, 4; 77-93
1899-3192
Pojawia się w:
Prace Naukowe Uniwersytetu Ekonomicznego we Wrocławiu
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Zabezpieczenie majątkowe w zwalczaniu i przeciwdziałaniu przestępczości gospodarczej
Autorzy:
Domagalski, Leszek
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/1933283.pdf
Data publikacji:
2021-04-21
Wydawca:
Wyższa Szkoła Policji w Szczytnie
Tematy:
postępowanie przygotowawcze
postępowanie zabezpieczające
konfiskata rozszerzona
pranie pieniędzy
Policja
Prokuratura
Generalny Inspektor Informacji Finansowej
zajęcie mienia
Opis:
W artykule przedstawiono funkcję zabezpieczenia majątkowego w zwalczaniu przestępczości ekonomicznej, zorganizowanej i skarbowej. Zwrócono uwagę na służby i organy tworzące trzy filary systemu odzyskiwania mienia, komórkę odpowiedzialną m.in. za zbieranie i przetwarzanie informacji o składnikach majątku stanowiących korzyści z nielegalnych lub nieujawnionych źródeł oraz wchodzącą w skład struktury Komendy Głównej Policji, Prokuratury oraz generalnego inspektora informacji finansowej. Scharakteryzowano zmiany przepisów wprowadzonych ustawą z 23 marca 2017 r. o zmianie ustawy — Kodeks karny, które dotyczą tzw. konfiskaty rozszerzonej. Przedstawiono istotę nowych regulacji prawnych i znaczenie konfiskaty rozszerzonej, opartej o domniemania prawne. Zinterpretowano również ustawę z 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu i jej znaczenie dla odzyskiwania mienia i przeciwdziałania przestępczości godzącej w bezpieczeństwo ekonomiczne państwa.
Źródło:
Przegląd Policyjny; 2020, 140(4); 84-99
0867-5708
Pojawia się w:
Przegląd Policyjny
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Polskie regulacje karne wobec „szóstej” dyrektywy Anti-Money Laundering
Autorzy:
Golonka, Anna
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/1336224.pdf
Data publikacji:
2021-05-25
Wydawca:
Uczelnia Łazarskiego. Oficyna Wydawnicza
Tematy:
pranie pieniędzy
dyrektywa UE
implementacja
środki reakcji karnej
money laundering
EU directive
implementation
criminal law measures
Opis:
Przedmiotem niniejszego opracowania są zapisy przewidziane w dyrektywie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2018/1673 z dnia 23.10.2018 r. w sprawie zwalczania prania pieniędzy za pomocą środków prawnokarnych UE (zwanej VI dyrektywą AML). Jego zasadniczym celem jest ocena stanu zgodności regulacji karnych obowiązujących w naszym kraju z unormowaniami unijnymi. Nabiera ona szczególnego znaczenia w obliczu upływającego w dniu 3.12.2020 r. terminu na implementację jej postanowień. Wnioski wypływające z pogłębionej analizy VI dyrektywy AML pozwalają na ocenę stanu dostosowania przepisów penalizujących pranie pieniędzy obowiązujących w Polsce z przepisami unijnym, a także na wskazanie unormowań wymagających szczególnej uwagi pod kątem ich możliwej nowelizacji. Prowadzą one także do refleksji odnoszących się do problemów związanych z wdrażaniem kolejnych regulacji AML, które charakteryzuje wysoka zmienność, podyktowana specyfiką regulowanej materii.
The subject of this study are the provisions provided for in Directive (EU) 2018/1673 of the European Parliament and of the Council of 23.10.2018 on combating money laundering by means of criminal law measures (called the VI AML Directive). Its primary goal is to assess the compliance of Polish criminal regulations with EU regulations. It takes on particular significance in the face of expiring on the December 3, 2020 the deadline for the implementation of its provisions. The conclusions resulting from the in-depth analysis of the Sixth AML Directive allow for the assessment of the state of alignment of the provisions penalizing money laundering in force in Poland with the EU provisions, as well as for emphasizing these provisions that require special attention in terms of their possible amendment. They also lead to some reflections connected with frequently changed EU regulations on combating of money laundering crime.
Źródło:
Ius Novum; 2021, 15, 1; 29-46
1897-5577
Pojawia się w:
Ius Novum
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Regulacje prawa unijnego dotyczące przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu w kontekście kooperacji publiczno-prywatnej i zachowania równowagi z prawami i swobodami podstawowymi
Public-private cooperation in European anti-money laundering and counteracting terrorism financing regulations : challenges for fundamental freedoms and rights
Autorzy:
Jaczewska, Magdalena (prawo)
Powiązania:
Studia Bezpieczeństwa Narodowego 2019, nr 15, s. 385-403
Data publikacji:
2019
Tematy:
Finansowanie
Pranie pieniędzy
Terroryzm
Prawa człowieka
Prawo Unii Europejskiej
Zapobieganie
Artykuł problemowy
Artykuł z czasopisma naukowego
Opis:
W artykule zaprezentowano krytyczną analizę unijnych przepisów dotyczących przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu. Autorka omawia aspekt prewencyjny systemów przeciwdziałania praniu pieniędzy, stworzonego w dużej mierze na podstawie koncepcji analizy ryzyka. Według autorki podstawą efektywnych działań są trzy filary: penalizacja prania pieniędzy i finansowania terroryzmu, prewencja polegająca m.in. na nałożeniu większej ilości obowiązków na podmioty prywatne oraz współpraca między sektorem publicznym a prywatnym. Omówiono dyrektywy AML (z ang. Anti-Money Laundering), zbadano jaki wpływ na swobody i prawa podstawowe (swobody świadczenia usług oraz prawa do sprawiedliwego procesu) mają regulacje przeciwdziałające praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu.
Bibliografia, wykaz aktów prawnych i orzecznictwa na stronach 401-403.
Dostawca treści:
Bibliografia CBW
Artykuł
Tytuł:
Praktyczne aspekty nadzoru nad notariuszami w świetle ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu – badania i wnioski
Practical aspects of supervision over notaries in the light of the anti-money laundering and counter-terrorism financing law – research and conclusions
Autorzy:
Filipkowski, Wojciech
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/52405135.pdf
Data publikacji:
2024
Wydawca:
Instytut Wymiaru Sprawiedliwości
Tematy:
pranie pieniędzy
finansowanie terroryzmu
notariusz
sąd apelacyjny
nadzór
money laundering
terrorist financing
notary
appellate court
supervision
Opis:
Jednym z aspektów działania systemów przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu (AML/CTF), który nie został dotychczas poddany badaniom empirycznym na poziomie krajowym, regionalnym czy globalnym, jest praktyczny nadzór nad tzw. instytucjami obowiązanymi. Niniejsze opracowanie przedstawia pionierskie wyniki badań z 2023 r. Były one skoncentrowane na konkretnych aspektach nadzoru prowadzonego przez prezesów sądów apelacyjnych nad notariuszami w zakresie realizacji przez nich obowiązków określonych w ustawie z 1.03.2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu. Wyniki wskazują na istotne różnice w częstotliwości przeprowadzania kontroli w poszczególnych apelacjach. Kontrole te przebiegały jednak sprawnie, a zidentyfikowane uchybienia miały znaczenie administracyjne lub biurokratyczne. Ponadto respondenci przedstawili mieszane oceny dotyczące współpracy oraz zakresu prowadzonych szkoleń przez Generalnego Inspektora Informacji Finansowej. Doprowadziło to autora do sformułowania głównego wniosku, że ten rodzaj nadzoru ma przede wszystkim charakter formalny, a przez to jest niewystarczający w kontekście skutecznego przeciwdziałania obu procederom.
One of the aspects of the functioning of Anti-Money Laundering and Counter-Terrorism Financing (AML/CTF) systems, which has not yet been subjected to empirical research at the national, regional, or global level, is the practical supervision of so-called obligated institutions. This paper presents pioneering research results from 2023. The research focused on specific aspects of oversight conducted by presidents of appellate courts over notaries in the implementation of their obligations as defined in the Act of 1 March 2018, on Anti-Money Laundering and Counter-Terrorism Financing. The results indicate significant differences in the frequency of inspections carried out in various appellate jurisdictions. However, these inspections proceeded smoothly, and identified shortcomings were primarily of an administrative or bureaucratic nature. Additionally, respondents provided mixed assessments of their collaboration and the scope of training provided by the General Inspector of Financial Information. This led the author to formulate the main conclusion that this type of supervision primarily assumes a formal nature, thus rendering it insufficient in the context of effectively combating both criminal phenomena.
Źródło:
Prawo w Działaniu; 2024, 59; 40-56
2084-1906
2657-4691
Pojawia się w:
Prawo w Działaniu
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Unijny projekt „pakietu AML” – reforma czy rewolucja w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy
The EU project of the ‘AML Package’ – reform or revolution in the field of counteracting of money laundering
Autorzy:
Golonka, Anna
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/52089886.pdf
Data publikacji:
2024
Wydawca:
Uczelnia Łazarskiego. Oficyna Wydawnicza
Tematy:
pranie pieniędzy, przeciwdziałanie praniu pieniędzy, dyrektywa AML, pakiet AML, zbiór AML
money laundering, counteracting money laundering, AML directive, AML package, AML set
Opis:
Opracowanie jest oryginalnym artykułem naukowym, poświęconym problematyce projektowanych zmian w regulacjach UE, dotyczących przeciwdziałania praniu pieniędzy (tzw. „pakiet AML”). W ich świetle, istotna część znowelizowanych postanowień unijnych będzie unormowana w rozporządzeniach i jako taka zostanie objęta bezpośrednim stosowaniem. Taki stan rzeczy uzasadnia potrzebę przeprowadzenia ich pogłębionej analizy. Z kolei te unormowania, dla których przewidziano nadal formę dyrektyw, nasuwają pewne zastrzeżenia. Celem artykułu jest więc analiza charakteru i zakresu kompleksowej nowelizacji przepisów AML (metoda formalno- dogmatyczna). Na jej podstawie zostały wyprowadzone wnioski odnoszące się do oceny zasadności i możliwej skuteczności w zwalczaniu prania pieniędzy projektowanych regulacji. W konkluzji wskazano także nieścisłości i braki, jakimi są one obarczone, co pozwoliło na wysunięcie postulatów de lege ferenda w zakresie kierunku pożądanej korekty przepisów.
The study is an original scientific article devoted to the issues of proposed changes in the EU regulations on counteracting money laundering (the so-called ‘AML package’). In their light, a significant part of the amended provisions of EU legal acts will be regulated in the UE Regulations and, as such, they will be directly applicable. This state of affairs justifies the need for an in-depth analysis. On the other hand, those for which the form of directives is still provided raise certain reservations. The aim of the article is therefore to analyse the nature and scope of the comprehensive amendment to the AML regulations (formal-dogmatic method). On its basis, conclusions were drawn regarding the assessment of the legitimacy and possible effectiveness in combating money laundering of the proposed regulations. The conclusion also indicated the inaccuracies and deficiencies that they are burdened with, which allowed for the de lege ferenda postulates regarding the direction of the desired correction of the regulations.
Źródło:
Ius Novum; 2024, 18, 2; 1-22
1897-5577
Pojawia się w:
Ius Novum
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Problematyka kwalifikowania zachowania polegającego na udostępnieniu konta, które służyło do dokonania oszustwa. Glosa do wyroku Sądu Okręgowego w Świdnicy z 2.10.2018 r., IV Ka 555/18
The issue of qualifying the behaviour consisting in providing an account that was used to commit fraud. Gloss to the judgment of the Provincial Court in Świdnica of 2 October 2018, IV Ka 555/18
Autorzy:
Kluza, Jan
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/2188117.pdf
Data publikacji:
2023
Wydawca:
Instytut Wymiaru Sprawiedliwości
Tematy:
pomocnictwo
słup
oszustwo
pranie brudnych pieniędzy
aiding
pole
fraud
money laundering
Opis:
Glosa dotyczy wyroku Sądu Okręgowego w Świdnicy, który zmierzył się ze stosunkowo częstym stanem faktycznym, a dotyczącym założenia konta bankowego i następnie udostępnienia jego danych osobie trzeciej, która za jego pośrednictwem dokonuje oszustw. Sąd Okręgowy w Świdnicy, w ślad za sądem I instancji, przypisał w takim przypadku działanie w ramach pomocnictwa do oszustwa. Stanowisko to jest słuszne, niemniej na tym tle poczynić należy pewne szczegółowe uwagi, co zostanie przedstawione w glosie.
The gloss concerns the judgment of the Provincial Court in Świdnica, which faced a relatively frequent factual state of opening a bank account and then disclosing its data to a third party who performs fraud through it. The Provincial Court in Świdnica, following the court of first instance, rightly attributed the aid to fraud. This position is correct, but it is against this background that some specific remarks should be made, which will be presented in the commentary.
Źródło:
Prawo w Działaniu; 2023, 53; 234-244
2084-1906
2657-4691
Pojawia się w:
Prawo w Działaniu
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Przeciwdziałanie praniu pieniędzy w obliczu zmian wprowadzonych IV i V dyrektywą AML
Anti-money laundering in face of the amendments provided of the IVth and Vth AML directives
Autorzy:
Golonka, Anna
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/1046605.pdf
Data publikacji:
2020-04-30
Wydawca:
Polskie Wydawnictwo Ekonomiczne
Tematy:
pranie pieniędzy
dyrektywa ue
ocena ryzyka
waluta wirtualna
money laundering
eu directive
risk base approach
virtual currency
Opis:
Przedmiotem niniejszego artykułu są zagadnienia dotyczące przeciwdziałania praniu pieniędzy. Istotne zmiany w systemie prewencji przed tym zjawiskiem przyniosła ustawa z 1.03.2018 r. i przepisy wykonawcze do niej. Wejście w życie tej ustawy zostało podyktowane przede wszystkim potrzebą dostosowania krajowych przepisów do unormowań unijnych, w szczególności IV i V dyrektywy AML. Celem analizy przepisów ustawy z 1.03.2018 r. jest jednak nie tylko ukazanie zmian oraz ocena kształtu bieżących rozwiązań prawnych, ale przede wszystkim wskazanie kierunku pożądanych jej nowelizacji. Wysunięcie stosownych postulatów de lege ferenda jest uzasadnione w szczególności potrzebą implementacji do krajowego porządku prawnego odnośnych dyrektyw Unii Europejskiej w pełnej rozciągłości.
The subject of this study are anti-money laundering issues. Significant changes in the system of prevention against this phenomenon were brought by the Act of 1 March 2018 and its implementing provisions. The entry into force of this law was dictated primarily by the need to adapt the national provisions to EU regulations, in particular the IV and V AML directives. However, the purpose of analyzing the provisions of the Act of 1 March 2018 is not only to show changes and to assess the shape of the current legal solutions, but also to indicate the direction of desired amendments. Putting forward the appropriate de lege ferenda postulates is justified in particular by the need to fully implement the relevant EU directives into the national legal order.
Źródło:
Przegląd Ustawodawstwa Gospodarczego; 2020, 4; 16-23
0137-5490
Pojawia się w:
Przegląd Ustawodawstwa Gospodarczego
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Pranie pieniędzy w świetle regulacji finansowych
Autorzy:
Jaszek, Tomasz
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/1022338.pdf
Data publikacji:
2018-12-23
Wydawca:
Uniwersytet Łódzki. Wydawnictwo Uniwersytetu Łódzkiego
Tematy:
pranie pieniędzy
AML/CFT
przestępstwo gospodarcze
nadużycie
oszustwo
instytucja obowiązana
money laundering
Economic crime
abuse
fraud
obligated institution
Opis:
Proceder prania pieniędzy zalicza się do kategorii przestępstw o charakterze gospodarczym. Skala tego zjawiska stanowi temat wielu dyskusji i rozważań na arenie międzynarodowej. Światowe organizacje takie jak OECD czy FATF podejmują liczne inicjatywy wobec realnego zagrożenia dla rynku finansowego. Efektem współpracy międzynarodowej jest opracowanie przez Unię Europejską istotnej regulacji prawnej, rozpoznawanej jako Dyrektywa AML IV, którą państwa członkowskie obowiązane są wprowadzić do krajowego porządku prawnego. Konceptem unijnej regulacji jest wzmocnienie spójności oraz wiarygodności sektora finansowego Wspólnoty. Także w Polsce zostały opracowane rozwiązania prawno-instytucjonalne, których zamysłem jest skuteczne i efektywne zwalczanie procesu prania pieniędzy. Celem niniejszego artykułu jest przegląd polskich rozwiązań regulacyjnych mających na celu przeciwdziałanie procederowi prania pieniędzy.
The money laundering class falls under the category of economic crimes. The scale of this phenomenon is the subject of many discussions and deliberations on the international arena. World organizations such as the OECD or FATF undertake numerous initiatives against a real threat to the financial market. The effect of international cooperation is the development by the European Union of a significant legal regulation, recognized as the AML IV Directive, which Member States are obliged to introduce into the national legal order. The concept of EU regulation is to strengthen the cohesion and credibility of the Community financial sector. Also in Poland, legal and institutional solutions have been developed, the intention of which is to effectively and effectively combat the money laundering process. The purpose of this article is to review Polish regulatory solutions aimed at counteracting money laundering.
Źródło:
Finanse i Prawo Finansowe; 2018, 4, 20; 57-72
2391-6478
2353-5601
Pojawia się w:
Finanse i Prawo Finansowe
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Ujawnianie przestępstw prania pieniędzy przez pracowników zawodów księgowych
Money laundering incidents disclosure realized by accounting professions
Autorzy:
Sawicka, Joanna
Marcinkowska, Elżbieta
Stronczek, Anna
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/588428.pdf
Data publikacji:
2017
Wydawca:
Uniwersytet Ekonomiczny w Katowicach
Tematy:
Generalny Inspektor Informacji Finansowej
Pranie pieniędzy
Zawody księgowe
Accounting professions
Money laundering
The General Inspector of Financial Information
Opis:
Pranie pieniędzy jest zjawiskiem niebezpiecznym dla stabilnego funkcjonowania rynku finansowego. Może prowadzić do zachwiania bezpieczeństwa finansowego podmiotów gospodarczych zaangażowanych w ten proceder. Niepewność funkcjonowania i brak zaufania do partnerów handlowych skutecznie utrudnia lub wręcz uniemożliwia rozwój gospodarki. Odpowiedzią państwa polskiego na tego rodzaju działania przestępcze jest ustawa o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowania terroryzmu. Celem artykułu jest przedstawienie bieżącego stanu realizacji zadań wskazanych przez ustawę w odniesieniu do zawodów księgowych wykonywanych na terenie Polski oraz identyfikacja występujących trudności (zagrożeń). Analiza została przeprowadzona na podstawie badań literaturowych i sprawozdań instytucji nadzorczych. Wnioski w sposób syntetyczny przedstawiają przyczyny niewystarczającej realizacji obowiązków narzuconych na zawody księgowe przez tę ustawę.
Money laundering is a dangerous phenomenon for the stable functioning of the financial market. It may disturb the financial security of the economic operators involved in the transaction. Uncertainty of functioning and lack of confidence to trading partners can effectively make difficult or even hinders the development of the economy. The response of the state to this type of criminal activity is the Anti Money Laundering and Terrorist Financing Act. The purpose of the article is a presentation of the degree of accomplishment of the tasks indicated by the regulation in relation to accounting entities in Poland. Additionally, the article identified the threats and difficulties the economic operators have to face. The analysis was based on literature research and reports from supervisors. Final conclusions in a synthetic way show the reasons for the insufficient fulfillment of the obligations imposed by the law on accounting professions.
Źródło:
Studia Ekonomiczne; 2017, 345; 85-97
2083-8611
Pojawia się w:
Studia Ekonomiczne
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Pranie brudnych pieniędzy jako przykład przestępstwa gospodarczego
Money laundering as an example of an economic crime
Autorzy:
Hryniewicka, Magdalena
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/692686.pdf
Data publikacji:
2014
Wydawca:
Uniwersytet im. Adama Mickiewicza w Poznaniu
Tematy:
white-collar crime
money laundring
enterprises
przestępstwo gospodarcze
pranie brudnych pieniędzy
przedsiębiorstwa
Opis:
The paper examines the issues related to economic crimes which include money laundry procedures. An objective of the paper is to present in a comprehensive manner the process of money laundering starting from the definitions of the legal aspects, through the economic perspective, types and methods, to the exposure of its scale and its consequences. The paper draws from numerous reference books and the recent reports dealing with that phenomenon.
Artykuł podejmuje problematykę związaną z przestępstwami gospodarczymi, w skład których wlicza się proceder prania brudnych pieniędzy. Celem niniejszego artykułu jest przedstawienie w sposób kompleksowy procesu prania brudnych pieniędzy, tj. od definicji, przez aspekty prawne, ujęcie ekonomiczne, rodzaje i metody, aż po pokazanie skali tego zjawiska oraz jego konsekwencji. W opracowaniu wykorzystano wiele pozycji literatury oraz najnowszych raportów dotyczących informacji o tym zjawisku.
Źródło:
Ruch Prawniczy, Ekonomiczny i Socjologiczny; 2014, 76, 4; 317-332
0035-9629
2543-9170
Pojawia się w:
Ruch Prawniczy, Ekonomiczny i Socjologiczny
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Obowiązek pomocnictwa fiskusowi…?!
Duty to help the tax office...?!
Autorzy:
Charkiewicz, Mariusz
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/28762909.pdf
Data publikacji:
2023-08-28
Wydawca:
Instytut Studiów Podatkowych Modzelewski i wspólnicy
Tematy:
raportowanie
pomocnictwo
transakcje podejrzane
pranie brudnych pieniędzy
reporting
aiding
suspicious transactions
money laundering
Opis:
W niniejszym opracowaniu poruszono tematykę obowiązku, nałożonego m.in. na księgowych, notariuszy, radców prawnych, adwokatów, doradców podatkowych, banki, instytucje finansowe, Pocztę Polską, zgłaszania organom podatkowym i organom ścigania transakcji, które mogą mieć związek z praniem pieniędzy lub finansowaniem terroryzmu. Wymienione podmioty są ustawowo zobligowane do analizy, ewidencjonowania, zgłaszania podejrzanych zachowań, a za niewykonanie tego nakazu grożą surowe sankcje. W związku z powyższym może powstać dylemat natury moralnej, może się bowiem okazać, że trzeba będzie złożyć zawiadomienie dotyczące własnego klienta.
This elaboration dealing with mandatory topics with the obligation to inform imposed by, among others, on accountants, notaries, legal advisers, attorneys, tax advisers, banks, financial institutions, Poczta Polska regarding payments made by the tax authority and the law enforcement authority for transactions that are related to the use of money or financing. Based on specific statutory obligations for analysis, recording, consideration of behavior and severe restriction for non-compliance. These obligors may establish a moral conclusion regarding notification of their clients.
Źródło:
Doradztwo Podatkowe Biuletyn Instytutu Studiów Podatkowych; 2023, 8(324); 46-54
1427-2008
2449-7584
Pojawia się w:
Doradztwo Podatkowe Biuletyn Instytutu Studiów Podatkowych
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Przeciwdziałanie praniu pieniędzy na Słowacji w świetle niektórych polskich rozwiązań prawnych
Counteracting Money Laundering in Slovakia in Light of Certain Polish Legal Solutions
Autorzy:
Kukuła, Zygmunt
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/485196.pdf
Data publikacji:
2013
Wydawca:
Bankowy Fundusz Gwarancyjny
Tematy:
Pranie brudnych pieniędzy
Zwalczanie przestępczości
Regulacje prawne
Money laundering
Crime prevention
Legal regulations
Opis:
Pranie pieniędzy i innych wartości majątkowych pochodzących z przestępstw, w dużej mierze z przestępstw popełnionych w zorganizowanych strukturach, stanowi nadal poważny problem dla wszystkich współczesnych organizacji państwowych oraz działających tam instytucji bankowych. [...] Podejmując niniejszy temat, zdecydowano, aby wziąć pod uwagę unormowania prawne, obowiązujące w tym względzie na terenie Słowacji. Trzeba mieć przy tym świadomość, że znajomość prawa słowackiego jest w Polsce wciąż słabo znana. Zagadnienia z tym związane zasługują na dokładniejsze omówienie również z tego powodu, że oprócz sąsiedztwa i pogłębiającej się współpracy gospodarczej jesteśmy uczestnikami struktur europejskich w ramach Unii, co nadaje tym relacjom szersze znaczenie.
The publication presents regulations in Slovakian law which aim to counteract the crime of money laundering. The applicable legislation came about as a result of the implementation of international acts of law which oblige signatories to ensure effective legal solutions in this regard in domestic law. The regulations of the Slovakian Act on Prevention of Legalization of Proceeds of Criminal Activity and Terrorist Financing as well as the criminal code are discussed. Basic terminology used in the act is presented, as are the organization and competencies of agencies responsible for counteracting such occurrences. Since such crimes are often carried out with the intermediation of the banking system, key issues in this respect have also been touched upon. The subject of additional chapters are criminal and administrative consequences in the event of failure to observe the relevant requirements. A comparative analysis has also been carried out in the area of Polish and Slovakian regulations in order to demonstrate similarities and differences pertaining to particular issues. It is emphasized that money laundering is of international scope and in order to cooperate effectively, a knowledge of its fundamental issues in two neighboring countries is desirable.
Źródło:
Bezpieczny Bank; 2013, 1(50); 92-111
1429-2939
Pojawia się w:
Bezpieczny Bank
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Zakres podmiotowy ustawy z przeciwdziałaniu praniu pieniędzy w świetle znowelizowanych przepisów
The subjective scope of the anti-money laundering act in the light of the amended provisions
Autorzy:
Golonka, Anna
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/1037290.pdf
Data publikacji:
2020-09-30
Wydawca:
Uniwersytet im. Adama Mickiewicza w Poznaniu
Tematy:
money laundering
EU directive
obligated institution
virtual currency
real beneficiary
pranie pieniędzy
dyrektywa UE
instytucja obowiązana
waluta wirtualna
beneficjent rzeczywisty
Opis:
Analiza bieżących uregulowań dotyczących przeciwdziałania praniu pieniędzy stanowi podstawę do ukazania zmian, jakie w systemie prewencji przed tym procederem przyniosła ustawa z 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu. Wejście w życie tej ustawy jest wyrazem realizacji zobowiązań związanych z koniecznością implementacji do krajowego porządku prawnego IV i V dyrektywy Anti-Money Laundering (AML). Celem opracowania jest jednak nie tylko analiza zmian, jakie w systemie przeciwdziałania praniu pieniędzy przyniosła kompleksowa nowelizacja ustawy AML. Jest nim przede wszystkim wskazanie na te z postanowień V dyrektywy UE, które nie doczekały się transponowania do rodzimych przepisów. To natomiast uzasadnia wysunięcie stosownych postulatów de lege ferenda dotyczących propozycji wprowadzenia zmian do ustawy z 1 marca 2018 r. Kwestia ta nabiera zaś szczególnego znaczenia, jeżeli mieć na uwadze to, że termin implementacji V dyrektywy upłynął 10 stycznia 2020 r. Zarazem jednak, z uwagi na obszerny charakter zagadnienia poruszanego w tym opracowaniu, poczynione w nim wywody zostały ograniczone do zakresu podmiotowego.
This study is devoted to issues associated with counteracting money laundering. The analysis of the current regulations forms the basis for presenting the changes in the system of money laundering prevention that were introduced by the Act of 1 March 2018 on Counteracting Money Laundering and Terrorist Financing. At the same time, its entry into force is an expression of the implementation of EU obligations related to the need to implement the AML IV and V Directive in the national legal order. This enables both the presentation of applicable regulations and the assessment of the adaptation of Polish provisions to applicable EU regulations. The issue is all the more important because some provisions of the ‘Fifth’ AML Directive have been not transposed into the national Act, despite the deadline expiring on 10 January 2020. This justifies putting forward the appropriate de lege ferenda postulates. At the same time, due to the broad nature of the issue discussed in this study, the arguments made are limited to the subjective scope of the Act of 1 March 2018.
Źródło:
Ruch Prawniczy, Ekonomiczny i Socjologiczny; 2020, 82, 3; 155-168
0035-9629
2543-9170
Pojawia się w:
Ruch Prawniczy, Ekonomiczny i Socjologiczny
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
PRZYGOTOWANIE DO PRZESTĘPSTWA PRANIA PIENIęDZY
Preparations for Money Laundering
Autorzy:
Suchowierski, Bartłomiej
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/2096446.pdf
Data publikacji:
2019-10-09
Wydawca:
Uniwersytet Kardynała Stefana Wyszyńskiego w Warszawie
Tematy:
pranie pieniędzy
przygotowanie
penalizacja
Moneyval
smurfng
mieszanie
słup
transfer
spółka wydmuszka.
money laundering
preparation
penalisation
blending
straw man
shell company.
Opis:
Unijny Komitet Moneyval w ramach raportu skierowanego wobec Polski, oceniając kryminalizację prania pieniędzy w Polsce, nie uwzględnił różnic panujących między systemem prawa kontynentalnego a systemem common law oraz instytucji części ogólnej polskiego k.k. Wynikiem tego był negatywny raport zarzucający brak kryminalizacji przygotowania do prania pieniędzy. W odpowiedzi na ten raport, ustawodawca pomimo krytyki płynącej ze strony Sądu Najwyższego i Biura Analiz Sejmowych spenalizował formę stadialną przygotowania do prania pieniędzy, uzasadniając to wyłącznie raportem Moneyval.W artykule odtworzono międzynarodowy standard przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz wykazano, że Polski system prawny w pełni jemu odpowiada. Dowiedziono, że zarzuty Moneyval były niesłusznie, gdyż: po pierwsze komitet ten nieprawidłowo odtworzył standard międzynarodowy, a po drugie faza wstępna prania pieniędzy była w większości przypadków karalna w Polsce jeszcze przed penalizacją formy stadialnej przygotowania. Dowiedziono także, że kraje nie są związane raportami Moneyval. W opracowaniu wyrażono pogląd uzasadniający tezę, że polski system przeciwdziałania praniu pieniędzy mógł stracić na sile wskutek penalizacji formy stadialnej przygotowania do prania pieniędzy.
In a report addressed to Poland assessing Poland’s penalisation of money laundering the EU Moneyval Committee failed to take into account the differences between the Continental system of law and common law. Moneyval did not consider certain institutions in the general part of Polish Penal Code, either. As a result it issued a negative report, accusing Poland of failure to criminalise the preparatory stage of money laundering. In response to the report the Polish legislator criminalised the preparatory stage of the commission of money laundering, despite criticism from the Supreme Court and the Bureau of Research attached to the Chancellery of Sejm, justifying its move solely on the grounds of the Moneyval report.This article presents the international standard for the anti-money laundering system and shows that the Polish legal system is compatible with it. I show that Moneyval’s allegations were wrong, firstly because Moneyval misconstrued the international standard, and secondly because most cases of the initial phase of money laundering were punishable in Poland even before the penalisation of the preparatory stage. I also show that countries are not legally bound by Moneyval reports. I express a view that the Polish anti-money laundering system may have become less effective due to the introduction of a special measure to penalise the preparatory stage of money laundering.
Źródło:
Zeszyty Prawnicze; 2019, 19, 3; 131-154
2353-8139
Pojawia się w:
Zeszyty Prawnicze
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Współpraca Agencji Bezpieczeństwa Wewnętrznego z Generalnym Inspektorem Informacji Finansowej na podstawie przepisów nowej ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu
Autorzy:
Kędzierski, Maciej Aleksander.
Powiązania:
Przegląd Bezpieczeństwa Wewnętrznego 2020, nr 22(12), s. 120-143
Data publikacji:
2020
Tematy:
Agencja Bezpieczeństwa Wewnętrznego (ABW)
Generalny Inspektor Informacji Finansowej
Bezpieczeństwo narodowe
Służby specjalne
Terroryzm
Pranie pieniędzy
Finansowanie
Artykuł z czasopisma naukowego
Opis:
Artykuł przybliża modele współpracy między Agencją Bezpieczeństwa Wewnętrznego, a Generalnym Inspektorem Informacji Finansowej. Kooperacja obu instytucji polega na przeciwdziałaniu praniu brudnych pieniędzy czy finansowaniu terroryzmu. Bazą źródłową artykułu jest orzecznictwo oraz akty prawne. Jednym z postulatów rozważań jest dostosowanie prawa do lepszej współpracy między tymi instytucjami.
Netografia, wykaz aktów prawnych na stronie 141.
Dostawca treści:
Bibliografia CBW
Artykuł
Tytuł:
Zjawisko prania brudnych pieniędzy
Autorzy:
Lewandowska, Karolina
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/1022549.pdf
Data publikacji:
2017-12-31
Wydawca:
Uniwersytet Łódzki. Wydawnictwo Uniwersytetu Łódzkiego
Tematy:
przestępstwo gospodarcze
pranie brudnych pieniędzy
zorganizowane grupy przestępcze
economic offense
money laundering
organized crime groups
Opis:
W Polsce do przestępstw gospodarczych zalicza się zjawisko prania brudnych pieniędzy. Proces ten ma charakter globalny i w celu jego zwalczania stosuje się regulacje prawne, kodeks karny, dyrektywy i ustawy. Głównym celem artykułu jest charakterystyka procesu prania brudnych pieniędzy, podjęcie próby zdefiniowania procesu, ujęcia ekonomicznego, rodzajów i metod prania brudnych pieniędzy, a także ocena skali zjawiska oraz jego konsekwencji. Szczególnie ważna jest prezentacja aspektów prawnych procederu prania brudnych pieniędzy. Biorąc pod uwagę charakter globalny prania brudnych pieniędzy, zjawisko to może mieć niekorzystny wpływ na gospodarkę ze względu na obrót pieniędzmi wprowadzonych w sposób nieprawny. Przyjęto hipotezę, że zjawisko prania brudnych pieniędzy negatywnie wpływa na mechanizmy rynkowe, których celem jest określanie parametrów rynkowych. Legalizacja środków pieniężnych pochodzących z nielegalnego źródła w systemie finansowym jest ryzykownym etapem przestępstwa, pełni również nieodłączny element zorganizowanej działalności przestępczej.W artykule wykorzystano metody badawcze: analiza skali zjawiska procederu prania brudnych pieniędzy w wybranych krajach Unii Europejskiej, wydanych wyroków skazujących, zawiadomień o podejrzanych i wstrzymanych transakcjach. Wykonana analiza ma za zadanie pokazać, jak zmienia się intensywność zjawiska prania brudnych pieniędzy na przestrzeni lat i skuteczność metod jego zapobiegania, a także prawidłowość istniejących regulacji prawnych.
The aim of the article is to present legislation to prevent the crime of money laundering. Appoint-ing a special financial body called the General Inspector of Financial Information imposes new obligations on financial institutions and provides many criminal sanctions for the violation of regulations. The main aim of this article is to characteristics the process of money laundering, define the process, the recognition of economic, types and methods of money laundering, and also assessment of the scale of the crime and its consequences. Presentation of the legal aspects of money laundering is important.The hypothesis implies a negative effect of money laundering for the economy and market mechanisms aimed at determining market parameters. This procedure affects the economy in a destabilizing way. The consequences of the destabilization are, among others, the increase in the level of corruption in the state, the violation of the principles of fair economic competition, the disruption of the financial system and the development of organized crime. Money laundering has a negative impact on the economies of the world's economies, which hamper the development of state economies. As a result, stronger organized crime groups are emerging, and by combating this process, they can reduce their cash inflows from legitimate sources, reducing their negative impact on the economy of the states.
Źródło:
Finanse i Prawo Finansowe; 2017, 4, 16; 59-71
2391-6478
2353-5601
Pojawia się w:
Finanse i Prawo Finansowe
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Analiza kosztów przeciwdziałania praniu pieniędzy w systemie bankowym
The Analysis of Anti - Money Laundering Costs in Banking System
Autorzy:
Chodnicka, Patrycja
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/586486.pdf
Data publikacji:
2013
Wydawca:
Uniwersytet Ekonomiczny w Katowicach
Tematy:
Banki
Ocena ryzyka
Pranie brudnych pieniędzy
Przeciwdziałanie praniu brudnych pieniędzy
Anti-money laundering
Banks
Money laundering
Risk assessment
Opis:
The goal of this article is the analysis of the money laundering phenomenon in banking system. There were tested the theory of crying wolf and informational Laffer curve assumptions by using linear regression. It was made the verification of variables influenced on the number of suspicious transactions reports. Statistically insignificant variables are indicators: the value of fines which can be imposed on banks in case of failure to comply with obligation to report suspicious transactions and threshold transactions to GDP per capita. There is a positive relationship between the shares of costs for the implementation of anti money laundering regulations to the total operating costs and negative influence current expenditures on the volume of suspicious transactions.
Źródło:
Studia Ekonomiczne; 2013, 129; 127-134
2083-8611
Pojawia się w:
Studia Ekonomiczne
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Wytyczne Komitetu Bazylejskiego z 15 stycznia 2014 r. dotyczące zarządzania ryzykiem w odniesieniu do prania pieniędzy i finansowania terroryzmu
The basel committee guidance of 15 january 2014 for management of risks related to money laundering and financing of terrorism
Autorzy:
Zielinski, Marek
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/443315.pdf
Data publikacji:
2017
Wydawca:
Wyższa Szkoła Humanitas
Tematy:
zarządzenie ryzykiem
pranie pieniędzy
finansowanie terroryzmu
Bazylejski Komitet Nadzoru Bankowego
risk management
money laundering
financing of terrorism
Basel Committee on Banking Supervision
Opis:
W niniejszym artykule zostały przybliżone jedynie wybrane aspekty omawianych wytycznych BCBS z 2014 r., gdyż nie jest możliwe kompleksowe przedstawienie tematyki, która mogłaby być przedmiotem niejednej monografii. Dlatego też skoncentrowano się w niniejszym opracowaniu na tych postanowieniach wytycznych BCBS z 2014 r., które mogą mieć istotne znaczenie dla rozważań karnoprawnych w przedmiocie zapobiegania i zwalczania prania pieniędzy i finansowania terroryzmu. Ponadto celem opracowania jest zwrócenie uwagi na rolę Komitetu Bazylejskiego w zapobieganiu i zwalczaniu prania pieniędzy i finansowania terroryzmu w okresie 1988–2014, a także na silne powiązania BCBS z FATF w walce z tymi negatywnymi zjawiskami w systemie bankowym. W pracy z tekstem wytycznych BCBS z 2014 r. wykorzystano zarówno ich wersję angielską, jak i wersję niemiecką. W związku z tym dają się zauważyć znaczne rozbieżności pomiędzy tymi wersjami, które wynikają nie tylko ze specyfiki tych języków. Cenne byłoby przełożenie niniejszych wytycznych na język polski dla ułatwienia zapoznania się z nimi i ich wdrożenia w ramach procedur bankowych.
In this paper the aspects of some guidelines of Basel Committee on Banking Supervision of 2014 were considered. It should be strictly stressed that there is not possibility to write about this problem in details, because it could be a subject of a book. The central aim of this paper is to show the directives about prevention and repression of financing of terrorism and money laundering. It is important to prove a role of BCBS (1988–2014) in this matter. Moreover, the relations between Basel Committee and Financial Actions Task Force on Money Laundering were shown in the light of a fight with negative facts in banking system. Working with BCBS document of 2014 was discussed both English and German version of text. There are differences between them, which are implied not only by syntactic and semantics specific of these languages. In this context it would be important to translate this document into Polish for using it in banking procedures.
Źródło:
Roczniki Administracji i Prawa; 2017, 17/zeszyt specjalny; 301-311
1644-9126
Pojawia się w:
Roczniki Administracji i Prawa
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
An Analysis of Novel Money Laundering Data Using Heterogeneous Graph Isomorphism Networks. FinCEN Files Case Study
Wykorzystanie heterogenicznych grafowych sieci izomorficznych w analizie danych związanych z praniem brudnych pieniędzy. Studium przypadku FinCEN
Autorzy:
Wójcik, Filip
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/38890419.pdf
Data publikacji:
2024
Wydawca:
Wydawnictwo Uniwersytetu Ekonomicznego we Wrocławiu
Tematy:
money laundering
deep learning
machine learning
network analysis
graphs
pranie brudnych pieniędzy
uczenie głębokie
analiza sieci
grafy
Opis:
Aim: This study aimed to develop and apply the novel HexGIN (Heterogeneous extension for Graph Isomorphism Network) model to the FinCEN Files case data and compare its performance with existing solutions, such as the SAGE-based graph neural network and Multi-Layer Perceptron (MLP), to demonstrate its potential advantages in the field of anti-money laundering systems (AML). Methodology: The research employed the FinCEN Files case data to develop and apply the HexGIN model in a beneficiary prediction task for a suspicious transactions graph. The model's performance was compared with the existing solutions in a series of cross-validation experiments. Results: The experimental results on the cross-validation data and test dataset indicate the potential advantages of HexGIN over the existing solutions, such as MLP and Graph SAGE. The proposed model outperformed other algorithms in terms of F1 score, precision, and ROC AUC in both training and testing phases. Implications and recommendations: The findings demonstrate the potential of heterogeneous graph neural networks and their highly expressive architectures, such as GIN, in AML. Further research is needed, in particular to combine the proposed model with other existing algorithms and test the solution on various money-laundering datasets. Originality/value: Unlike many AML studies that rely on synthetic or undisclosed data sources, this research was based on a publicly available, real, heterogeneous transaction dataset, being part of a larger investigation. The results indicate a promising direction for the development of modern hybrid AML tools for analysing suspicious transactions; based on heterogeneous graph networks capable of handling various types of entities and their connections.
Cel: Celem niniejszej analizy jest opracowanie i zastosowanie nowego modelu HexGIN (heterogeniczne rozszerzenie dla izomorfizmu sieci grafowych) do danych z dochodzenia dziennikarskiego FinCEN oraz porównanie jego jakości predykcji z istniejącymi rozwiązaniami, takimi jak sieć SAGE i wielowarstwowa sieć neuronowa (MLP). Metodyka: W badaniach wykorzystano dane ze śledztwa FinCEN do opracowania i zastosowania modelu HexGIN w zadaniu przewidywania beneficjenta sieci powiązanych transakcji finansowych. Skuteczność modelu porównano z istniejącymi rozwiązaniami wykorzystującymi sieci neuronowe grafu w serii eksperymentów z walidacją krzyżową. Wyniki: Eksperymentalne wyniki na danych walidacji krzyżowej i zestawie testowym potwierdzają potencjalne zalety HexGIN w porównaniu z istniejącymi rozwiązaniami, takimi jak MLP i SAGE. Proponowany model przewyższa inne algorytmy pod względem wyniku miary F1, precyzji i ROC AUC, w fazie zarówno treningowej, jak i testowej. Implikacje i rekomendacje: Wyniki pokazują potencjał heterogenicznych grafowych sieci i ich wysoce ekspresyjnych implementacji, takich jak GIN, w analizie transakcji finansowych. Potrzebne są dalsze badania, zwłaszcza w celu połączenia proponowanego modelu z innymi istniejącymi algorytmami i przetestowania rozwiązania na różnych zestawach danych dotyczących problemu prania brudnych pieniędzy. Oryginalność/wartość: W przeciwieństwie do wielu badań, które opierają się na syntetycznych lub nieujawnionych źródłach danych związanych z praniem brudnych pieniędzy, to studium przypadku opiera się na publicznie dostępnych, rzeczywistych, heterogenicznych danych transakcyjnych, będących częścią większego śledztwa dziennikarskiego. Wyniki wskazują obiecujący kierunek dla rozwoju nowoczesnych hybrydowych narzędzi do analizy podejrzanych transakcji, opartych na heterogenicznych sieciach grafowych.
Źródło:
Econometrics. Ekonometria. Advances in Applied Data Analytics; 2024, 28, 2; 32-49
1507-3866
Pojawia się w:
Econometrics. Ekonometria. Advances in Applied Data Analytics
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Pranie pieniędzy. Analiza procederu oraz systemu zapobiegania w ujęciu krajowym i międzynarodowym
Autorzy:
Imszenik, Marcin
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/2197910.pdf
Data publikacji:
2018-12-31
Wydawca:
Wydawnictwo Adam Marszałek
Tematy:
money laundering
economic crime
organized crime
tax haven
financial law
drugs
terrorism
pranie pieniędzy
przestępczość gospodarcza
przestępczość zorganizowana
oazy podatkowe
prawo finansowe
międzynarodowe
narkotyki
terroryzm
Opis:
Author of this article undertakes an effort to analyze the money laundering process. Starting form outlining the problem, showing historical overview, describing basic definitions and key issues concerning the problem such as: organized crime and drug trafficking, most important socio-economical impacts of the money laundering process that itself will be analyzed together with international legal efforts to fight it showing the most important organizations involved. Last part of the article will concentrate on Polish legal and organizational solutions in this matter.
Źródło:
Themis Polska Nova; 2018, 2(14); 120-136
2084-4522
Pojawia się w:
Themis Polska Nova
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Współpraca z krajami trzecimi w zwalczaniu prania pieniędzy w obliczu współczesnych wyzwań
Cooperation with third countries in combating money laundering in the face of modern challenges
Autorzy:
Golonka, Anna
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/28407815.pdf
Data publikacji:
2023
Wydawca:
Uczelnia Łazarskiego. Oficyna Wydawnicza
Tematy:
pranie pieniędzy
kryptowaluty
kraje wysokiego ryzyka
raj finansowy
przemyt migrantów
wojna na Ukrainie
money laundering
cryptocurrencies
high-risk countries
financial haven
migrant smuggling
war in Ukraine
Opis:
Opracowanie poświęcono problematyce współpracy międzynarodowej w zakresie zwalczania prania pieniędzy jako przestępstwa transgranicznego. To oryginalny artykuł naukowy, którego celem jest ukazanie trudności, jakie w obliczu aktualnej sytuacji panującej na świecie rodzi współpraca z państwami trzecimi, tj. niebędącymi członkami Unii Europejskiej. Analizą objęto kilka obszarów tematycznych o znaczeniu istotnym dla poruszanych zagadnień (metoda formalno-dogmatyczna). Wskazano także na specyfikę regulacji obowiązujących w innych państwach, ważnych w szczególności w kontekście nowoczesnych technologii i zagrożeń procederem cyberprania pieniędzy (elementy metody prawno-porównawczej). W rezultacie wyprowadzono wnioski dotyczące problemów, jakie na arenie międzynarodowej, wykraczającej poza struktury unijne, rodzi walka z procederem „prania”. W konkluzji wskazano na kierunki działań, jakich podjęcie byłoby pożądane w celu zapewnienia efektywnej współpracy międzynarodowej z krajami trzecimi w zakresie zwalczania prania pieniędzy.
The study is devoted to the issue of international cooperation in combating money laundering as a transnational crime. It is an original scientific article, the purpose of which is to show the difficulties that, in the face of the current situation in the world, are caused by cooperation with third countries, i.e. those that are not members of the European Union. The analysis covered several thematic areas that are of key importance in this regard (formal dogmatic method). The specificity of the regulations in force in other countries was also indicated, which are important, in particular, in the context of modern technologies and threats of cyberlaundering (elements of the legal and comparative method). As a result, conclusions were drawn regarding the problems that the fight against ‘laundering’ raises on the international arena, going beyond the structures of the EU. The conclusion indicates the directions of actions that would be desirable to undertake in order to ensure effective international cooperation with third countries in the field of combating money laundering.
Źródło:
Ius Novum; 2023, 17, 4; 16-39
1897-5577
Pojawia się w:
Ius Novum
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Zagrożenia przestępczością rynku finansowego w Polsce
Autorzy:
Jaroch, Waldemar
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/2158254.pdf
Data publikacji:
2022-12-01
Wydawca:
Katolicki Uniwersytet Lubelski Jana Pawła II
Tematy:
Economic security
economic and financial crime
money laundering
credit and insurance fraud
stock market crimes
Bezpieczeństwo ekonomiczne
przestępczość ekonomiczno-finansowa
pranie pieniędzy
oszustwa kredytowe i ubezpieczeniowe
przestępstwa giełdowe
Opis:
Autor podejmuje problematykę przestępczości na rynku finansowym, charakteryzując ogólnie założenia, co do kwestii bezpieczeństwa ekonomicznego, uwarunkowań ekonomicznych tego stanu oraz przeprowadza szczegółową charakterystykę przestępczości na rynku finansowym.  Bezpieczeństwo ekonomiczne jest warunkowane – zdaniem Autora – zachowaniem odpowiednich parametrów ekonomicznych, stanowiących jednocześnie gwarancje stabilności rynku finansowego. Nie bez znaczenia istotne pozostaje zagadnienie przestępczości o charakterze ekonomiczno-finansowym na tym rynku i strat z tego tytułu. Na podstawie analizy danych statystycznych Autor charakteryzuje skalę i dynamikę tych przestępstw oraz  dokonuje interpretacji danych. Metoda badawcza ilościowa pozwala na określenie skali oraz wielkości danych badanego zjawiska. Autor przeprowadza przy tym typologię tych przestępstw oraz omawia obowiązujące regulacje prawnokarne. W konkluzji Autor wskazuje na znaczny i dynamiczny wzrost przestępstw prania pieniędzy, co – zdaniem Autora – może świadczyć o wykorzystywaniu rynku finansowego do legalizacji środków pochodzących z przestępczej działalności.
The author addresses the issue of crime in the financial market, providing general characteristics of the premises of economic security, economic conditions of security, as well as conducting a thorough analysis of the crime in question. In the author's opinion, economic security is conditioned by the maintenance of appropriate economic criteria, which at the same time constitute a guarantee of financial market stability. What is of significance is the issue of economic and financial crime on this market and losses resulting from such crime. Based on the analysis of statistical data, the author characterises the scale and dynamics of the crime and interprets the data. The quantitative research method makes it possible to determine the scale and data volume of the phenomenon under study. Moreover, the author provides a typology of the crime and discusses the applicable criminal law regulations. In conclusion, the author points to the significant and dynamic increase in money laundering offenses, which - according to the author - may indicate the use of the financial market to legalise the proceeds of criminal activity.
Źródło:
Przegląd Prawno-Ekonomiczny; 2022, 4; 37-60
1898-2166
Pojawia się w:
Przegląd Prawno-Ekonomiczny
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Bezpieczeństwo instytucji finansowych jako instytucji obowiązanych w systemie przeciwdziałania praniu pieniędzy
Safety of Financial Institutions Involved in the Anti Money-Laudering System
Autorzy:
Capiga, Mirosława
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/590836.pdf
Data publikacji:
2014
Wydawca:
Uniwersytet Ekonomiczny w Katowicach
Tematy:
Bezpieczeństwo finansowe
Instytucje finansowe
Pranie brudnych pieniędzy
Przeciwdziałanie praniu brudnych pieniędzy
Stabilność finansowa
Anti-money laundering,
Financial institutions,
Financial security,
Financial sustainability,
Money laundering
Opis:
The study focused on selected issues of counteracting system of money laundering, both in terms of institutional and law regulations. Particular attention was paid to financial safety measures, which financial institutions are required to use. They have been presented as divided into measures relating to the financial transactions, as well as measures relating to customers of financial institutions. Despite the introduction of new regulations in this area, the risk of money laundering is not reduced, which puts into question the effectiveness of implemented solutions.
Źródło:
Studia Ekonomiczne; 2014, 171; 120-131
2083-8611
Pojawia się w:
Studia Ekonomiczne
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Przestępstwo prania brudnych pieniędzy w ujęciu komparatystycznym. Rozważania porównawczoprawne na tle porządków prawnych wybranych państw europejskich, azjatyckich oraz kontynentu amerykańskiego
Autorzy:
Szwarnowski, Witold
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/617628.pdf
Data publikacji:
2017
Wydawca:
Uniwersytet Marii Curie-Skłodowskiej. Wydawnictwo Uniwersytetu Marii Curie-Skłodowskiej
Tematy:
money laundering
crimes against economic circulation
counteracting money laundering
FATF
The Financial Action Task Force on Money Laundering
comparative criminal law
legal comparability
pranie pieniędzy
przestępstwa przeciwko obrotowi gospodarczemu
pranie brudnych pieniędzy
przeciwdziałanie praniu pieniędzy
prawo karne porównawcze
komparatystyka prawnicza
Отмывание денег
отмывание преступных доходов
Противодействию отмыванию денег
ФАТФ
Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег
Сравнительное уголовное право
Юридическая сравнимость
Opis:
The purpose of this paper is to expound the reasons for systematic growth of the money laundering crime, as well as its variations and chosen aspects of the attempt stadial form. Regardless of legal culture perspective, the complex of features required as an element of analyzed offence is, as a rule, comparable or at least similar. Hitherto a numerous of normative regulations at national and supranational level has been presented and implemented. Thoughtful, consistent and intransigent legal strategy of anti-money laundering in different countries (e.g. in the Republic of India or in the People’s Republic of Bangladesh) resulted in a noticeable reduction of the scope of the described practice. Of all the twelve analyzed countries, in the author’s assessment, the best anti-money laundering legal solutions characterized the Kingdom of Norway. Partially, beyond the outstanding substantive law, this favorable position was achieved thanks to mixed character of Norway’s legal culture. In addition, the complex of features of analyzed offence is not too narrow or too wide. In the Norwegian penal code there is no question of superfluous casuistry. On the other side, author contrasted anti-money laundering legislation of the Russian Federation and of the Ukraine. The Russian and Ukrainian legislation in subject of criminal law is erratic, the complex of features required as an element of analyzed offence is too wide and what more, a numerous groups of entities are excluded from the action of specified provisions of positive law. Thus, the Russian Federation is gradually becoming a central entity of European money laundering issue.
W niniejszym artykule została poruszona przekrojowo, w ujęciu prawnoporównawczym, problematyka tzw. prania brudnych pieniędzy (money laundering) jako jednego z szeregu przestępstw przeciwko obrotowi gospodarczemu. Rozważania zaprezentowano na tle różnych, odmiennych względem siebie, systemów ochrony obrotu gospodarczego. Spektrum analizy obejmuje swym zakresem takie państwa, jak: Stany Zjednoczone Ameryki Północnej, Republika Islandii, Konfederacja Szwajcarska, Republika Austrii, Wielkie Księstwo Luksemburga, Republika Federalna Niemiec, Królestwo Szwecji, Królestwo Norwegii, Federacja Rosyjska, Ukraina, Republika Indii, Ludowa Republika Bangladeszu. Punkt odniesienia stanowią unormowania prawne przeciwdziałające zjawisku prania brudnych pieniędzy, mające charakter prawa pozytywnego w Rzeczypospolitej Polskiej.
Цель данной статьи - изложить причины систематического роста преступности отмывания денег, а также ее вариации и выбранные аспекты стадийной формы. Независимо от юридической культуры, комплекс признаков, требуемый в качестве элементов анализируемого преступления, как правило, сопоставим или по крайней мере схож. До настоящего времени было представлено и реализовано множество нормативных положений: на национальном и наднациональном уровнях. В результате, последовательная и непримиримая правовая стратегия борьбы с отмыванием денег в разных странах (например, в Республике Индия или в Народной Республике Бангладеш) привела к заметному сокращению масштабов описанной практики. Из всех двенадцати проанализированных стран, по оценке автора, лучшие правовые решения по борьбе с отмыванием денег характеризуют Королевство Норвегии. Частично, помимо выдающегося материального права, эта благоприятная позиция была достигнута благодаря смешанному характеру правовой культуры Норвегии. Кроме того, комплекс нормативных признаков анализируемого преступления не является слишком узким или слишком широким. В норвежском уголовном кодексе не возникает вопроса о чрезмерной казуистике. С другой стороны, автор противопоставил законодательства по противодействию отмыванию денег, являющиеся действующими правами в Российской Федерации и на Украине. Российское и украинское законодательство по уголовному праву является неустойчивым,  комплекс нормативных признаков, требуемый в качестве элементов анализируемого преступления, кажется быть слишком широк и, что более того, многочисленные группы юридических лиц есть исключены из действия указанных положений позитивного права. Таким образом, Российская Федерация постепенно становится центральным субъектом европейского отмывания денег.
Źródło:
Studenckie Zeszyty Naukowe; 2017, 20, 32
1506-8285
Pojawia się w:
Studenckie Zeszyty Naukowe
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Wyświetlanie 1-50 z 57

Ta witryna wykorzystuje pliki cookies do przechowywania informacji na Twoim komputerze. Pliki cookies stosujemy w celu świadczenia usług na najwyższym poziomie, w tym w sposób dostosowany do indywidualnych potrzeb. Korzystanie z witryny bez zmiany ustawień dotyczących cookies oznacza, że będą one zamieszczane w Twoim komputerze. W każdym momencie możesz dokonać zmiany ustawień dotyczących cookies