Informacja

Drogi użytkowniku, aplikacja do prawidłowego działania wymaga obsługi JavaScript. Proszę włącz obsługę JavaScript w Twojej przeglądarce.

English (EN)·Polski (PL)·Yкраїнський (UK)
Przejdź do strony domowej biblioteki Centralna Biblioteka Wojskowa Link otwiera się w nowym oknie Logo biblioteki Prolib Integro - strona głównaCentralna Biblioteka Wojskowa

Wyszukujesz frazę ""Przestępczość gospodarcza"" wg kryterium: Wszystkie pola

  Lista filtrów

Dostawca treści

Podbaza

Wyrównaj
    Wyświetlanie 1-70 z 70
    Tytuł:
    Przestępczość gospodarcza w Naddniestrzu
    Economic crime in Transnistria
    Autorzy:
    Wróbel, Jacek
    Powiązania:
    https://bibliotekanauki.pl/articles/501818.pdf
    Data publikacji:
    2012
    Wydawca:
    Agencja Bezpieczeństwa Wewnętrznego
    Opis:
    Naddniestrze, które jednostronnie ogłosiło niepodległość od Mołdawii w 1991 r., jest separatystycznym organizmem państwowym, nieuznawanym na arenie międzynarodowej, ale w pełni kontrolującym swoje terytorium i nieuznającym żadnej formy zależności od władz w Kiszyniowie. Kryzys gospodarczy tego regionu i pauperyzacja ludności sprzyjają rozwojowi tam „szarej strefy” i przestępczości gospodarczej. Istotnym czynnikiem wzmacniającym te trendy jest nieokreślony status prawny Naddniestrza. Problemem jest również działalność wszechobecnej w regionie firmy „Szerif”, która opanowała szereg monopoli gospodarczych i zorganizowała sobie drogi nielegalnego handlu międzynarodowego. Przemyt naddniestrzański obejmuje wiele kategorii towarów, w tym broń. Naddniestrze eksportowało broń z posowieckich magazynów (głównie w pierwszych latach swojego istnienia), broń produkowaną we własnych zakładach i być może brało udział w przemycie broni z Rosji. Naddniestrzański nielegalny handel bronią został ograniczony po zamachu na WTC we wrześniu 2001 r. Część innych towarów przechodziła przez ten teren jako pozorny tranzyt, który w rzeczywistości trafiał na rynek mołdawski. Przez Naddniestrze wiedzie również szlak handlu ludźmi, szczególnie Mołdawiankami wysyłanymi do prostytucji za granicę. Władze Naddniestrza są skorumpowane, a administracja regionu przechwytuje znaczną część pomocy zagranicznej kierowanej do separatystycznej republiki przez Rosję. Na podniesienie poziomu praworządności w regionie miało wpływ powołanie przez UE na naddniestrzańskim odcinku granicy mołdawsko-ukraińskiej Misji Pomocy Granicznej dla Mołdawii i Ukrainy (EUBAM, od 30 listopada 2005 r.), chociaż możliwości ominięcia tej dodatkowej kontroli nadal istnieją. Problem przestępczości gospodarczej w Naddniestrzu obniża poziom życia ludności i powoduje rozprzestrzenianie się negatywnych zjawisk społecznych i ekonomicznych na kraje sąsiednie – Mołdawię i Ukrainę. Destabilizuje też stosunki mołdawsko-ukraińskie. Działania wspólnoty międzynarodowej (głównie EUBAM-u) są skierowane przede wszystkim na zwalczanie kontrabandy w tym regionie. Całościowe rozwiązanie problemu przestępczości gospodarczej w Naddniestrzu może jednak nastąpić dopiero po ostatecznym uregulowaniu statusu prawnego tego regionu.
    Transnistria, which declared unilaterally independence from Moldova in 1991, is a separatist state entity, unrecognized by the international community. It fully controls its territory, and does not recognize any form of dependence from Chisinau government. Economic crisis of the region and pauperization of the people result in development of a grey economy and economic crime. Undetermined legal status of the region is an essential factor strengthening these trends. Also the firm “Sheriff”, that is omnipresent in the region, constitutes a problem. The company controls many economic monopolies and organizes tracks of illegal international trade. Transnistrian contraband consists of many categories of commodities, including illegal weapons trade. Transnistria has exported weapons from former Soviet magazines (especially during the first years of its existence), weapons produced in its own factories, and probably was involved in smuggling of weapons from Russia. Transnistrian illegal weapons trade was reduced after the attacks against WTC on September 2001. Some other commodities were passing through Transnistria as a false transit, which in fact were finding its way to the Moldovan market. There is also a human trafficking track passing through this region, especially involving Moldovan women sent abroad to work as prostitutes. Authorities of Transnistria are corrupted, and administration of the region intercepts a considerable share of international aid provided to a breakaway republic by Russia. Strengthening the level of law-observing in the region was influenced by establishing on November 30, 2005, the EU Border Assistance Mission on the Transnistrian section of the Moldovan-Ukrainian border. However, there are still possibilities to avoid this additional control. The problem of economic crime in Transnistria lowers living standards in the region, results in spreading negative social and economic factors to neighbouring countries – Moldova and Ukraine. It also destabilizes Moldovan-Ukrainian relations. The actions of the international community (especially EUBAM) are aimed first of all at eliminating smuggling. The problem of the economic crime in Transnistria can be resolved only after eventual regulation of the legal status in the region.
    Źródło:
    Przegląd Bezpieczeństwa Wewnętrznego; 2012, 4, 7; 31-48
    2080-1335
    2720-0841
    Pojawia się w:
    Przegląd Bezpieczeństwa Wewnętrznego
    Dostawca treści:
    Biblioteka Nauki
    Artykuł
    Tytuł:
    Rozwój przestępczości zorganizowanej w Polsce
    DEVELOPMENT OF ORGANIZED CRIME IN POLAND
    Autorzy:
    Kozdra, Karol
    Powiązania:
    https://bibliotekanauki.pl/articles/446878.pdf
    Data publikacji:
    2017
    Wydawca:
    Mazowiecka Uczelnia Publiczna w Płocku
    Tematy:
    VAT
    zorganizowane grupy przestępcze
    przestępczość gospodarcza
    organized criminal groups
    economic crime
    Opis:
    Od czasów odzyskania przez Polskę niepodległości rozwijały się na jej terenach zorganizowane grupy przestępcze, zarówno o charakterze kryminalnym, jaki i gospodarczym. Dokonywane były spektakularne napady na banki i dopuszczano się sprzeniewierzania państwowego majątku. Kolejna wojna światowa zmieniła strukturę grup przestępczych ale nie zmieniła ich „zainteresowań” oraz wygenerowała nowe obszary działań, związane z powszechnym niedoborem środków niezbędnych do życia. Szansą na dynamiczny rozwój dla przestępczości zorganizowanej okazała się transformacja społeczna i gospodarcza dokonana na początku lat 90. XX wieku. To wtedy powstały największe multiprzestępcze grupy jak „Pruszków” czy „Wołomin”. Obecne grupy przestępcze są mniejsze niż te w latach 90-tych i luźno ze sobą powiązane, a główną płaszczyzną ich zainteresowań jest przestępczość gospodarcza, przynosząca przestępcą największe zyski, a budżetowi państwa, największe straty. Od pewnego czasu podejmowane są działania legislacyjne, mające na celu ograniczenie szarej strefy oraz zwiększające kompetencje organów kontrolnych. Pierwsze pozytywne efekty tych działań widać bezpośrednio na branży paliwowej, w której intensywnie działały grupy przestępcze, wyłudzające podatek VAT.
    Since the restoration of independence of Poland organized crime groups have been developing on its territory, with the criminal as well as the economic background. Spectacular attacks on banks were carried out and there were acts of state property defalcation. World War II changed the structure of criminal groups but did not change their “interests” and generated new areas of activity, related to the widespread lack of resources necessary for life. Opportunity for dynamic development for organized crime accompanied the social and economic transformation of the early 1990s. It was the time when the largest multicriminal groups were formed such as “Pruszków” or “Wołomin” groups. Contemporary criminal groups are smaller than those in the 90s and loosely connected, and the common field of interest is economic crime which brings them the highest profit, and to the state budget – the greatest losses. For some time, legislative action has been taken to limit the shadow economy and to increase the competence of control bodies. The first positive effects of these actions can be seen directly in the fuel industry, which has been heavily involved in VAT tax frauds.
    Źródło:
    Zeszyty Naukowe PWSZ w Płocku. Nauki Ekonomiczne; 2017, 2(26); 43-56
    1644-888X
    Pojawia się w:
    Zeszyty Naukowe PWSZ w Płocku. Nauki Ekonomiczne
    Dostawca treści:
    Biblioteka Nauki
    Artykuł
    Tytuł:
    Kryminologiczne aspekty oszustw kredytowych w Polsce
    Autorzy:
    Karaźniewicz, Justyna.
    Powiązania:
    Przegląd Policyjny 2007, nr 1, s. 29-42
    Data publikacji:
    2007
    Tematy:
    Wyższa Szkoła Policji (Szczytno) pracownicy
    Uniwersytet Warmińsko-Mazurski (Olsztyn, woj. warmińsko-mazurskie) pracownicy
    Przestępczość gospodarcza 1989-2002 r.
    Opis:
    Autorka jest pracownikiem Uniwersytetu Warmińsko-Mazurskiego w Olsztynie oraz WSPol. w Szczytnie.
    Dostawca treści:
    Bibliografia CBW
    Artykuł
    Tytuł:
    Sprawozdanie z konferencji naukowej „Studia nad przestępczością gospodarcza na ziemiach polskich. Polska Ludowa: przestępczość gospodarcza w warunkach systemu nakazowo-rozdzielczego” – Poznań, 7–8 IV 2016
    Autorzy:
    Jaroszyk-Pawlukiewicz, Joanna
    Powiązania:
    https://bibliotekanauki.pl/articles/602963.pdf
    Data publikacji:
    2016
    Wydawca:
    Polska Akademia Nauk. Instytut Historii im. Tadeusza Manteuffla PAN w Warszawie
    Źródło:
    Roczniki Dziejów Społecznych i Gospodarczych; 2016, 76
    0080-3634
    Pojawia się w:
    Roczniki Dziejów Społecznych i Gospodarczych
    Dostawca treści:
    Biblioteka Nauki
    Artykuł
    Tytuł:
    Przestępczość gospodarcza w zakresie akcyzy na wyroby tytoniowe
    Economic crime in the excise tax on tobacco products
    Autorzy:
    Kozdra, Karol
    Powiązania:
    https://bibliotekanauki.pl/articles/447136.pdf
    Data publikacji:
    2016
    Wydawca:
    Mazowiecka Uczelnia Publiczna w Płocku
    Tematy:
    przestępstwa gospodarcze
    podatek akcyzowy
    tytoń
    economic crimes
    excise tax
    tobacco
    Opis:
    Przestępczość gospodarcza jest jedną z bardziej wyrafinowanych form działania zorganizowanych grup przestępczych, często dokonywaną przez tzw. „białe kołnierzyki”. Wymaga ona od organizatorów szerokiej wiedzy z zakresu prawa, finansów oraz bardzo dobrej znajomości procedur i przepisów. Często ma charakter międzynarodowy, a niedozwolona działalność wplatana jest w struktury legalnego biznesu, w celu zatarcia śladów i utrudnieniu dotarcia do faktycznych organizatorów i beneficjentów przedsięwzięcia. Przestępstwa gospodarcze, do których należy proceder wyłudzania podatku VAT oraz unikanie opłacenia akcyzy i cła, jest jedną z najbardziej dochodowych działalności grup przestępczych, porównywalną nawet z produkcją i handlem narkotykami. Stanowi ogromny problem dla struktur państwowych oraz powoduje największe straty w budżecie Skarbu Państwa. Rok rocznie, odnotowywany jest wzrost wykrywalności przestępstw gospodarczych, mimo dużej elastyczności w działaniu grup przestępczych oraz wykorzystywaniu na szeroką skalę cyberprzestrzeni, zapewniającej większą anonimowość.
    Economic crime is one of the more sophisticated forms of organized crime activities, often carried out by the so-called “ white collars “. It requires from the organizers a wide knowledge of law, finance, and a very good knowledge of the procedures and regulations. It frequently has an international form with the prohibited activities involved in the legitimate businesses, in order to cover the traces and making it more difficult to reach the actual promoters and beneficiaries of the project. Economic crimes, which include VAT extortion and avoiding payment of excise and customs duties, are the most profitable activities of criminal groups, comparable even with drug production and trafficking. It is a huge problem for the state structures and causes greatest losses in the budget of the State Treasury. The increase in the economic crime detection is recorded every year, despite a huge flexibility in the operation of criminal gangs and the use of large-scale cyberspace, providing greater anonymity.
    Źródło:
    Zeszyty Naukowe PWSZ w Płocku. Nauki Ekonomiczne; 2016, 1(23); 45 - 53
    1644-888X
    Pojawia się w:
    Zeszyty Naukowe PWSZ w Płocku. Nauki Ekonomiczne
    Dostawca treści:
    Biblioteka Nauki
    Artykuł
    Tytuł:
    Przestępczość gospodarcza – czy można ją ograniczyć?
    Economic Crime – Can reduce theirs?
    Autorzy:
    Kubiczek, Agata
    Powiązania:
    https://bibliotekanauki.pl/articles/548636.pdf
    Data publikacji:
    2015
    Wydawca:
    Uniwersytet Rzeszowski. Wydawnictwo Uniwersytetu Rzeszowskiego
    Tematy:
    przestępstwa gospodarcze
    oszuści
    prawo
    gospodarka nieformalna
    polityka gospodarcza
    economic crime
    fraudsters
    law
    informal economy
    economic policy
    Opis:
    Skąd bierze się przestępczość gospodarcza? Odpowiedź na to pytanie jest prosta – z gospodarowania. Artykuł ten jest żywą ilustracją tej obserwacji. Przestępcy gospodarczy, podobnie jak przedsiębiorcy, też gospodarują. Czynią to „na swoim” lub „na cudzym”, świadczą pracę lub dostarczają usług, sprawują urzędy. Działalność przestępcza jest z reguły marginesem ich zwykłej, zawodowej aktywności. Kieruje nimi – może bardziej niż innymi uczestnikami rynku – dążenie do maksymalizacji zysku. Oni też chcą wygrać z konkurencją, więcej sprzedać, zmniejszyć koszty, pomnożyć swój stan posiadania. Gospodarka nieformalna ma wiele twarzy. Występuje ona we wszystkich krajach. Granice państwowe nie są przeszkodą dla nieformalnej gospodarki, która często przekształca się w działalność kryminalną. Istnienie przestępczości gospodarczej jest niebezpieczne dla gospodarki, ponieważ zmniejsza oficjalne zasoby środków produkcji, osłabia efektywność gospodarki, zmniejsza zaufanie społeczeństwa do państwa, a także zwiększa wydatki ponoszone z budżetu państwa m.in. na policję, na programy socjalne. Aby nieformalne rynki mogły egzystować, musi istnieć odpowiedni klimat, na który składa się ogólna sytuacja społeczno-ekonomiczna danego państwa, normy prawne itd. W tej pracy postawiono tezę, że państwo jest największym kreatorem nieformalnych rynków. W walce z przejawami przestępczości gospodarczej należy zmierzać do pozyskania tzw. szerokich rzesz społeczeństwa. Ważne wydaje się tworzenie i współpraca społecznych stowarzyszeń jednej i drugiej strony (np. konsumenckich i podmiotów gospodarujących w poszczególnych branżach). Mogą one przyczyniać się do tworzenia etycznych wzorców prawa, a tym samym przyczynić się do uzyskania jego skuteczności w działaniu.
    Where does economic crime? The answer to this question is simple – with the management. This article is a living illustration of this observation. Criminals economic, as an entrepreneur, also managed by. They do it “on their own” or “someone else's” work or provide services, holders of public offices. Criminal activity is usually the margin of their ordinary professional activities. Directs them – perhaps more than other market participants – striving to maximize profit. They also want to win the competition, sell more, reduce costs, multiply its holding. The informal economy has many faces. It occurs in all countries. National borders are not an obstacle for the informal economy, which often transforms into criminal activity. The existence of economic crime is dangerous for the economy be-cause it reduces the production of official resources, undermines the efficiency of the economy, reducing the confidence of society to the state, and also increases the expenditures of the state budget, among others, the police, for social programs. For informal markets may exist, there must be an appropriate atmosphere, which consists of a general socio-economic situation of the country, legal norms, etc. In this paper, a thesis that the state is the biggest creator of informal markets. In the fight against manifestations of economic crime should aim to raise the socalled. of the masses. It seems important to the formation of associations and social cooperation of one and the other (eg, consumer and corporate clients in various industries). They can contribute to the creation of ethical practice of law, and thus contribute to achieve its effectiveness in action.
    Źródło:
    Nierówności Społeczne a Wzrost Gospodarczy; 2015, 42; 266-281
    1898-5084
    2658-0780
    Pojawia się w:
    Nierówności Społeczne a Wzrost Gospodarczy
    Dostawca treści:
    Biblioteka Nauki
    Artykuł
    Tytuł:
    Pod parasolem bezpieki : gospodarka PRL po odwilży
    Gospodarka PRL po odwilży
    Autorzy:
    Klementowski, Robert.
    Powiązania:
    Biuletyn IPN 2021, nr 5, s. 28-38
    Data publikacji:
    2021
    Tematy:
    Służba Bezpieczeństwa (SB ; Polska)
    Służba bezpieczeństwa
    PRL
    Gospodarka socjalistyczna
    Inwigilacja
    Kontrola
    Przestępczość gospodarcza
    Artykuł z czasopisma historycznego
    Opis:
    Tematem artykułu jest gospodarka PRL pod nadzorem i kontrolą służby bezpieczeństwa. Tropienie marnotrawstwa, złodziejstwa, czy nieuzasadnionych przestojów w działalności gospodarki uspołecznionej to cel pracy funkcjonariuszy bezpieczeństwa. Po likwidacji w zakładach pracy referatów ochrony i referatów wojskowych, SB podporządkowana obecnie Ministerstwu Spraw Wewnętrznych stała się narzędziem służącym władzy. Przesunięcie środka ciężkości w prowadzeniu działań operacyjnych przez bezpiekę z represji na profilaktykę to zauważalna zmiana, jaka zaszła w pracy służby bezpieczeństwa w latach sześćdziesiątych XX wieku. To wymagało coraz większej współpracy z organami kontroli państwowej i resortowej, z kierownictwami zakładów i resortami. Zasadniczy cel istnienia służb specjalnych w komunistycznej Polsce pozostał niezmieniony — zabezpieczenie utrzymania się przy władzy w państwie PZPR.
    Fotografie.
    Dostawca treści:
    Bibliografia CBW
    Artykuł
    Tytuł:
    Oszustwo asekuracyjne (art. 298 k.k.) w praktyce wymiaru sprawiedliwości
    Insurance fraud (article 298 Penal Code) in judiciary practice
    Autorzy:
    Buczkowski, Konrad
    Powiązania:
    https://bibliotekanauki.pl/articles/698549.pdf
    Data publikacji:
    2013
    Wydawca:
    Polska Akademia Nauk. Instytut Nauk Prawnych PAN
    Tematy:
    oszustwo asekuracyjne
    przestępczość gospodarcza
    przestępczość ubezpieczeniowa
    polityka kryminalna
    insurance fraud
    Opis:
    The insurance market is the area of business where fraud is attempted most frequently. Most painful to insurers are undue claims filed for damages under insurance contracts. Insurance related crimes are socially accepted, hence not condemned within a community. Despite their considerably harmful social potential, they are not sufficiently prosecuted, which partly stems from the conduct of insurance companies, who – in consideration of their positive image – are not eager to admit that they have fallen victims to fraud. This article presents a broad analysis of statistical data on the crime under Article 298 of the Penal Code and presents results of research on pretrial proceedings and cases concluding with court verdict ruling against the perpetrator of an insurance fraud. An analysis of the statistical data showed a significant decrease (since 2007) in the number of proceedings instigated under Article 298 Penal Code. The reason behind this phe-nomenon may be that this type of acts are classified as crime under Article 286 Penal Code, i.e. 'classic' fraud. Generally speaking, proceedings instigated under Article 298 Penal Code have accounted for a very low percentage of all proceedings over the entire decade – 0.02%. The aim of the criminological research presented in the article was to show the practical side of protecting the insurance market against fraudulent conduct of insured parties; also to attempt to find out if the penal regulation is appropriate, if prosecution under Article 298 Penal Code is correct, and finally, if any changes: be them legislative, to prosecution or penal policies, are necessary to provide effective protection for the insurance industry. In the file research conducted, the key assumption was to cover a possibly largest group of events defined as insurance fraud. In stage 1 of the research, the proceedings included all those conducted between 1995 – 2003 under Article 4 of the Trade Protection Act of 12.10.1994 and under Article 298 Penal Code (the Penal Code, as of the day of its enforce-ment, i.e. 1st Sept. 1998, invalidated the relevant provision of the aforesaid Act). As stage 2, court proceedings conducted in 2008 were examined, i.e. five years after completion of the core stage of the research. The aim of stage 2 analysis was to compare and define changes in insurance fraud prosecution policies and manners in which the fraud was committed. The results show that the prospects for rendering the provisions of Article 298 Penal Code useful in providing a penal framework in the Polish law system for dealing with 'specialised' crimes, aiming at protection of the insurance industry, have proven unrealistic. The regulations concerning the offence in question did not become the main tool for countering undue claims of property insurance, including vehicle insurance.
    Źródło:
    Archiwum Kryminologii; 2013, XXXV; 213-246
    0066-6890
    2719-4280
    Pojawia się w:
    Archiwum Kryminologii
    Dostawca treści:
    Biblioteka Nauki
    Artykuł
    Tytuł:
    Punishing white-collar offenders. Theory and function
    Karanie sprawców w “białych kołnierzykach”: Teoria i funkcja
    Autorzy:
    Uhl, Andrzej
    Powiązania:
    https://bibliotekanauki.pl/articles/1375354.pdf
    Data publikacji:
    2021-02-02
    Wydawca:
    Polska Akademia Nauk. Instytut Nauk Prawnych PAN
    Tematy:
    white-collar crime
    punishment theory
    sentencing rationales
    just deserts
    przestępczość
    przestępczość gospodarcza
    teoria kary
    funkcje prawa karnego
    sprawiedliwa odpłata
    Opis:
    The most prominent sentencing theories, also known as justifications for punishment, were developed long before white-collar crime entered mainstream criminology. Not surprisingly, the literature still focusses on the phenomenology of white-collar crime rather than on the issues of punishment. As a growing number of respectable offenders face criminal prosecution or even incarceration, the application of traditional sentencing rationales proves problematic in practical, ethical, and terminological terms. The article first explains how the debate on punishing upper-world offenders in Europe is inhibited by the offence-based nomenclature of economic crime or ‘collaring the crime, not the criminal’. Thereafter, a review and discussion of relevant English-language literature on the subject is offered, leaving open some questions as to its applicability to the Central-eastern European context. White-collar offenders were traditionally viewed as the perfect target for general deterrence, yet the body of evidence challenges this hypothesis. The theory of positive general prevention seems promising with regard to reinforcing business ethics and counteracting the spiral effect. It is hardly clear what the rehabilitation of middle-class convicts should mean in practice, while incapacitation is reinvented as business debarment and the loss of licences. There is often a glaring discrepancy between retributive and preventive ends in white-collar cases, which also features the political dimension of class inequalities in the criminal justice system. A short excursus provides insight into neoliberal criticisms of punishing white-collar offenders, revealing its unintentional similarities to penal abolitionism. Finally, empirical findings on subjects relevant to punishment theories, such as fair sentencing, public attitudes, and the effectiveness of deterrence, are reviewed with special attention given to Central and Eastern European research.
    The most prominent sentencing theories, also known as justifications for punishment, were developed long before white-collar crime entered mainstream criminology. Not surprisingly, the literature still focusses on the phenomenology of white-collar crime rather than on the issues of punishment. As a growing number of respectable offenders face criminal prosecution or even incarceration, the application of traditional sentencing rationales proves problematic in practical, ethical, and terminological terms. The article first explains how the debate on punishing upper-world offenders in Europe is inhibited by the offence-based nomenclature of economic crime or ‘collaring the crime, not the criminal’. Thereafter, a review and discussion of relevant English-language literature on the subject is offered, leaving open some questions as to its applicability to the Central-eastern European context. White-collar offenders were traditionally viewed as the perfect target for general deterrence, yet the body of evidence challenges this hypothesis. The theory of positive general prevention seems promising with regard to reinforcing business ethics and counteracting the spiral effect. It is hardly clear what the rehabilitation of middle-class convicts should mean in practice, while incapacitation is reinvented as business debarment and the loss of licences. There is often a glaring discrepancy between retributive and preventive ends in white-collar cases, which also features the political dimension of class inequalities in the criminal justice system. A short excursus provides insight into neoliberal criticisms of punishing white-collar offenders, revealing its unintentional similarities to penal abolitionism. Finally, empirical findings on subjects relevant to punishment theories, such as fair sentencing, public attitudes, and the effectiveness of deterrence, are reviewed with special attention given to Central and Eastern European research. Najważniejsze teorie kary zostały sformułowane na długo zanim przestępczość "białych kołnierzyków" wkroczyła do kryminologii głównego nurtu. Literatura przedmiotu wciąż skupia się raczej na fenomenologii tego typu przestępczości niż na kwestiach karania. Przy wzrastającej liczbie skazanych lub nawet uwięzionych sprawców z klasy średniej i wyższej zastosowanie istniejących teorii kary napotyka na problemy natury praktycznej, etycznej i terminologicznej. Artykuł wyjaśnia, jak oparta na cechach czynu nomenklatura "przestępczości gospodarczej" utrudnia naukową dyskusję na temat karania "białych kołnierzyków". Następnie zaprezentowany jest przegląd prac anglosaskich i ich omówienie w kontekście środkowo- i wschodnioeuropejskim. Sprawców w "białych kołnierzyków" uważa się powszechnie za właściwych adresatów prewencyjnej funkcji kary, co jest jednak tylko częściowo potwierdzone w badaniach empirycznych. Teoria prewencji pozytywnej wydaje się z kolei obiecująca w aspekcie utwierdzania etycznych postaw w biznesie i przeciwdziałania efektom spiralnym. Pozostaje niejasne, co mogłaby oznaczać resocjalizacja "białych kołnierzyków", podczas gdy funkcja uniemożliwiająca spełniona jest przez środki w postaci zakazu prowadzenia działalności gospodarczej. Wymóg sprawiedliwości często koliduje z względami prewencji, co ma swój wymiar polityczny w postaci nierówności klasowych w systemie sprawiedliwości karnej. W krótkim ekskursie omówiona zostaje neoliberalna krytyka karania "białych kołnierzyków" - krytyka przywołująca w sposób niezamierzony argumenty zbliżone do postulatów abolicji penalnej. Przy szczególnym uwzględnieniem prac z Europy Środkowo-Wschodniej podsumowane są także wyniki badań empirycznych w obszarach istotnych z punktu widzenia wybranych teorii kary: spójności orzekanych kar, postaw społecznych czy skuteczności prewencji.
    Źródło:
    Archiwum Kryminologii; 2020, XLII/2; 27-47
    0066-6890
    2719-4280
    Pojawia się w:
    Archiwum Kryminologii
    Dostawca treści:
    Biblioteka Nauki
    Artykuł
    Tytuł:
    Odpowiedzialność karna za niedozwolone porozumienia przetargowe w polskim i niemieckim kodeksie karnym
    Autorzy:
    Zieliński, Sebastian
    Powiązania:
    https://bibliotekanauki.pl/articles/617445.pdf
    Data publikacji:
    2017
    Wydawca:
    Uniwersytet Marii Curie-Skłodowskiej. Wydawnictwo Uniwersytetu Marii Curie-Skłodowskiej
    Tematy:
    bid rigging practices
    economic crimes
    white collar crimes
    cartels
    niedozwolone porozumienia przetargowe
    przestępstwa przeciwko przetargom publicznym
    przestępczość gospodarcza
    przestępczość białych kołnierzyków
    kartele
    Opis:
    Public procurements play an important role in the national economies of the member states of the European Union. Besides public tenders that involve public entities have a high criminogenic potential for many reasons. Both the Polish and the German legal orders use mixed solutions of antitrust law and criminal law to fight illegal cartels including their special type – bid rigging. The article is the result of a comparative analysis of the Polish and German criminal law provisions which criminalize bid rigging (Article 305 of Polish Penal Code and § 298 of the German Penal Code).
    Zamówienia publiczne odgrywają istotną rolę w gospodarkach narodowych Polski i pozostałych krajów członkowskich Unii Europejskiej. Przetargi, w które zaangażowane są podmioty publiczne, wykazują wysoki kryminogenny potencjał z wielu powodów. Zarówno w polskim, jak i niemieckim porządku prawnym w zakresie ochrony przetargów publicznych przed niepożądanymi zachowaniami zastosowano mieszane rozwiązania prawa antymonopolowego oraz prawa karnego. Artykuł stanowi wynik prawnoporównawczej analizy polskich regulacji prawnokarnych przewidujących odpowiedzialność za niedozwolone porozumienia przetargowe (art. 305 k.k.) z regulacjami niemieckimi (§ 298 StGB), ze szczególnym uwzględnieniem problematyki z zakresu kryminalizacji niedozwolonych porozumień przetargowych oraz strony przedmiotowej wyżej wymienionych typów czynów zabronionych.
    Źródło:
    Studenckie Zeszyty Naukowe; 2017, 20, 32
    1506-8285
    Pojawia się w:
    Studenckie Zeszyty Naukowe
    Dostawca treści:
    Biblioteka Nauki
    Artykuł
    Tytuł:
    Pranie pieniędzy. Analiza procederu oraz systemu zapobiegania w ujęciu krajowym i międzynarodowym
    Autorzy:
    Imszenik, Marcin
    Powiązania:
    https://bibliotekanauki.pl/articles/2197910.pdf
    Data publikacji:
    2018-12-31
    Wydawca:
    Wydawnictwo Adam Marszałek
    Tematy:
    money laundering
    economic crime
    organized crime
    tax haven
    financial law
    drugs
    terrorism
    pranie pieniędzy
    przestępczość gospodarcza
    przestępczość zorganizowana
    oazy podatkowe
    prawo finansowe
    międzynarodowe
    narkotyki
    terroryzm
    Opis:
    Author of this article undertakes an effort to analyze the money laundering process. Starting form outlining the problem, showing historical overview, describing basic definitions and key issues concerning the problem such as: organized crime and drug trafficking, most important socio-economical impacts of the money laundering process that itself will be analyzed together with international legal efforts to fight it showing the most important organizations involved. Last part of the article will concentrate on Polish legal and organizational solutions in this matter.
    Źródło:
    Themis Polska Nova; 2018, 2(14); 120-136
    2084-4522
    Pojawia się w:
    Themis Polska Nova
    Dostawca treści:
    Biblioteka Nauki
    Artykuł
    Tytuł:
    Oszustwo asekuracyjne w ujęciu prawnoporównawczym. Część pierwsza
    Insurance Fraud in a Legal Comparative Perspective. Part One
    Autorzy:
    Błotnicki, Maciej
    Powiązania:
    https://bibliotekanauki.pl/articles/2095924.pdf
    Data publikacji:
    2021
    Wydawca:
    Uniwersytet Marii Curie-Skłodowskiej. Wydawnictwo Uniwersytetu Marii Curie-Skłodowskiej
    Tematy:
    insurance fraud
    modelling the liability
    legal comparative perspective
    economic crime
    European legislatures
    oszustwo asekuracyjne
    modelowanie odpowiedzialności
    ujęcie prawnoporównawcze
    przestępczość gospodarcza
    ustawodawcy europejscy
    Opis:
    This article presents a critical analysis of insurance fraud with a legal comparative perspective. In the author’s opinion, it is beyond doubt that the Polish solution needs change. Nonetheless, the scope of this change may vary. A look at this type of prohibited act regulated in foreign legal systems may be helpful in formulating conclusions for the Polish law as it stands and proposals for the law as it should stand. Considering the above, part one of this article focuses on the legal-dogmatic analysis of the crime under Article 298 § 1 of the Polish Penal Code, and its counterparts in the subsidiary model (i.e., in Germany, Austria and Finland). A detailed study precedes the process of modelling the liability for the commission of an insurance fraud, taking into account the specificity of economic crime and the various approaches taken by European legislatures, while preliminary conclusions resulting from the analyses carried out have been formulated in the summary. However, it should be pointed out at this point that the presentation of the final conclusions will take place after the discussion regarding the independent model, which will be presented in part two of the article.
    Niniejszy artykuł zawiera krytyczną analizę oszustwa ubezpieczeniowego przy wykorzystaniu ujęcia komparatystycznego. W ocenie autora nie ulega wątpliwości, że polskie rozwiązanie wymaga zmian. Różny może być jednak ich zakres. Pomocna w formułowaniu wniosków de lege lata oraz postulatów de lege ferenda może być optyka na ten typ czynu zabronionego w obcych porządkach prawnych. W związku z powyższym w części pierwszej skupiono się na analizie dogmatycznej przestępstwa z art. 298 § 1 Kodeksu karnego oraz na jego odpowiednikach w subsydiarnym modelu w Niemczech, Austrii i Finlandii. Szczegółowy wywód poprzedza proces modelowania odpowiedzialności za realizację oszustwa asekuracyjnego, uwzględniający specyfikę przestępczości gospodarczej oraz różnorodne podejścia ustawodawców europejskich. W podsumowaniu pokuszono się o sformułowanie wstępnych wniosków, wynikających z przeprowadzonych analiz. W tym miejscu należy podkreślić, że finalne konkluzje zostaną zamieszczone w drugiej części opracowania, po uwzględnieniu rozważań dotyczących modelu samoistnego.
    Źródło:
    Studia Iuridica Lublinensia; 2021, 30, 5; 75-91
    1731-6375
    Pojawia się w:
    Studia Iuridica Lublinensia
    Dostawca treści:
    Biblioteka Nauki
    Artykuł
    Tytuł:
    Przestępczość socjalna i gospodarcza – podobieństwa i różnice (zagadnienia teoretyczne)
    Social security and economic crime – similarities and differences (theoretical considerations)
    Autorzy:
    Kukuła, Zygmunt
    Powiązania:
    https://bibliotekanauki.pl/articles/541604.pdf
    Data publikacji:
    2018-09-14
    Wydawca:
    Zakład Ubezpieczeń Społecznych
    Tematy:
    przestępczość socjalna
    przestępczość gospodarcza
    ubezpieczenia społeczne
    świadczenie nienależne
    oszustwo
    social security crime
    economic crime
    social security
    non-due (uneligible) benefits
    Opis:
    Przestępczość socjalną należy uznać za szczególną odmianę szeroko pojmowanej przestępczości gospodarczej. W ramach prowadzonych rozważań teoretycznych zwrócono uwagę na zależności występujące pomiędzy nimi. Główny wątek prowadzonych rozważań koncentruje się na poznaniu różnic i ustaleniu podobieństw w definicjach przestępczości socjalnej i gospodarczej. Temu celowi posłużyło zaprezentowanie różnych koncepcji przestępczości gospodarczej budowanych na przestrzeni lat. Sprecyzowano zasadnicze kierunki zagrożeń rodzajem przestępczości wymierzonej w system ubezpieczeń społecznych, pomoc społeczną, instytucje rynku pracy oraz wsparcie finansowe rehabilitacji osób niepełnosprawnych. Na uwagę zasługują zdiagnozowane czynniki sprzyjające popełnianiu przestępstw socjalnych, porównywane na tle ich odpowiedników właściwych dla przestępczości gospodarczej. Artykuł zawiera kilka innych elementów pozwalających na dokonywanie ukierunkowanych porównań na tej płaszczyźnie.
    Social security crimes need to be considered as a specific manifestation of economic crime broadly understood. In these theoretical considerations attention is drawn to the connections between them. The main consideration is concentrated on establishing the differences and similarities in definitions of economic and social security crime. This aim is served by a presentation of various concepts of economic crime built up over the course of time. Defined are the fundamental directions of criminally-orientated threats directed at the social insurance system, social help, institutions of employment as well as financial support for the rehabilitation of the disabled. Of note are the factors identified that are favourable to the committing of social crimes herein compared to their equivalents within the area of economic criminality. The article also contains other elements allowing for channelled comparisons to be made between these two phenomena.
    Źródło:
    Ubezpieczenia Społeczne. Teoria i praktyka; 2018, 2; 3-17
    1731-0725
    Pojawia się w:
    Ubezpieczenia Społeczne. Teoria i praktyka
    Dostawca treści:
    Biblioteka Nauki
    Artykuł
    Tytuł:
    Zwalczanie przestępczości gospodarczej przez Policję jako element ochrony bezpieczeństwa ekonomicznego Polski : rozprawa doktorska
    Autorzy:
    Wawrzoła, Piotr.
    Współwytwórcy:
    Gryz, Jarosław (1971- ). Promotor
    Akademia Sztuki Wojennej. Wydział Bezpieczeństwa Narodowego. Instytucja sprawcza
    Akademia Sztuki Wojennej. Wydawca
    Data publikacji:
    2019
    Wydawca:
    Warszawa : Akademia Sztuki Wojennej
    Tematy:
    Akademia Sztuki Wojennej
    Bezpieczeństwo ekonomiczne
    Przestępczość gospodarcza
    Policja
    Rozprawa doktorska
    Opis:
    Rozprawa doktorska. Akademia Sztuki Wojennej, 2019.
    Bibliografia, netografia, akty prawne na stronach 434-446.
    Dostawca treści:
    Bibliografia CBW
    Książka
    Tytuł:
    Dokumenty strategiczne oraz regulacje prawne OECD oraz UE dotyczące ujawniania i zwalczania przestępczości podatkowej
    Strategic documents and regulations OECD and EU used for the identification and fight against tax fraud
    Autorzy:
    Dworzecki, J.
    Sosnowski, M.
    Powiązania:
    https://bibliotekanauki.pl/articles/103648.pdf
    Data publikacji:
    2016
    Wydawca:
    Uniwersytet Humanistyczno-Przyrodniczy im. Jana Długosza w Częstochowie. Wydawnictwo Uczelniane
    Tematy:
    OECD
    Unia Europejska
    przestępczość podatkowa
    przestępczość gospodarcza
    European Union
    tax fraud
    economic crimes
    Opis:
    W artykule przedstawiono dokumenty strategiczne oraz aktualnie obowiązujące rozwiązania prawne autorstwa OECD i UE, których zapisy i dyspozycje są wykorzystywane w zapobieganiu i zwalczaniu przestępczości podatkowej w państwach członkowskich wspólnoty europejskiej.
    The article presents the strategic documents and valid legal solutions by the OECD and the EU used in the identification and fight against tax fraud in Europe.
    Źródło:
    Prace Naukowe Akademii im. Jana Długosza w Częstochowie. Technika, Informatyka, Inżynieria Bezpieczeństwa; 2016, T. 4; 129-146
    2300-5343
    Pojawia się w:
    Prace Naukowe Akademii im. Jana Długosza w Częstochowie. Technika, Informatyka, Inżynieria Bezpieczeństwa
    Dostawca treści:
    Biblioteka Nauki
    Artykuł
    Tytuł:
    ODPOWIEDZIALNOŚĆ PODMIOTÓW ZBIOROWYCH NA NOWYCH ZASADACH A OBECNE ROZWIĄZANIA PRAWNE. WYBRANE ZAGADNIENIA
    Corporate Liability under the new Provisions in Polish law and the Current Legal Solution: Selected Issues
    Autorzy:
    Stokłosa, Katarzyna
    Powiązania:
    https://bibliotekanauki.pl/articles/2096486.pdf
    Data publikacji:
    2020-02-04
    Wydawca:
    Uniwersytet Kardynała Stefana Wyszyńskiego w Warszawie
    Tematy:
    podmiot zbiorowy; przestępczość gospodarcza; kary i środki karne; prejudykat.
    corporation; white collar crime; penalties and punitive measures; prejudication.
    Opis:
    Celem artykułu jest porównanie dotychczasowych regulacji w zakresie odpowiedzialności podmiotów zbiorowych z rozwiązaniami zaproponowanymi w rządowym projekcie ustawy oraz ich ocena. Konieczność zmian wynika z niskiej efektywności dotychczasowych rozwiązań prawnych, jak również z potrzeby dostosowania przepisów do wymogów formułowanych przez OECD oraz konwencje międzynarodowe, których Polska jest stroną. Projekt znosi między innymi konieczność uprzedniego skazania osoby fizycznej oraz znacznie modyfikuje kary i środki karne, które mogą być zastosowane wobec podmiotu zbiorowego. Autorka rozpoczyna rozważania od przedstawienia definicji podmiotu kolektywnego na gruncie obecnych i przyszłych rozwiązań. Następnie poddaje analizie konstrukcje związane z popełnieniem przestępstwa przez szeroko rozumiane osoby prawne i zakres odpowiedzialności w związku z uzyskaniem korzyści majątkowych, ze szczególnym uwzględnieniem kar i środków karnych. W konkluzji autorka wyciąga określone wnioski i przedstawia postulaty de lege ferenda.
    The main purpose of this paper is to compare and assess the current regulations in Polish law regarding corporate liability with the arrangements proposed in the government’s new draft bill. There is a need for amendment due to the low efficiency of the existing legal provisions, and to adapt the Polish regulations to the requirements of the OECD and international conventions to which Poland is a party. The draft bill eliminates the need for the culpable individual’s previous conviction and brings in a significant modification in the penalties for corporate liability. I begin by giving the current and prospective definition of podmiot kolektywny (a collective entity, viz. a corporation) in Polish law, and proceed to the analysis of the legal constructs associated with offences committed by corporations in the broad sense of the term, and the scope of corporate liability in connection with a corporation’s acquisition of property benefits, with particular emphasis on penalties and punitive measures. I sum up by presenting my conclusions and postulates for the changes in Polish law needed in this respect.
    Źródło:
    Zeszyty Prawnicze; 2019, 19, 4; 205-232
    2353-8139
    Pojawia się w:
    Zeszyty Prawnicze
    Dostawca treści:
    Biblioteka Nauki
    Artykuł
    Tytuł:
    Kwestia likwidacji Biura do Walki z Przestępstwami Gospodarczymi Komendy Głównej Milicji Obywatelskiej w okresie 1989–1990
    The Issue of the Liquidation of the Office for Combating Economic Crimes of the Citizens’ Militia Headquarters in the Period 1989–1990
    Autorzy:
    Borysiuk, Piotr
    Powiązania:
    https://bibliotekanauki.pl/articles/20293918.pdf
    Data publikacji:
    2022
    Wydawca:
    Instytut Pamięci Narodowej, Komisja Ścigania Zbrodni przeciwko Narodowi Polskiemu
    Tematy:
    economic crime
    Citizens’ Militia
    Police
    przestępczość gospodarcza
    Milicja Obywatelska
    Policja
    Opis:
    Celem artykułu jest opisanie najbardziej dyskusyjnego elementu strukturalnych przekształceń Milicji Obywatelskiej i sformowania Policji, tj. likwidacji pionu do walki z przestępstwami gospodarczymi. W dyskursie publicznym jest to emblematyczny przykład słabości państwa w ściganiu aferowej przestępczości gospodarczej i nieuczciwego bogacenia się w okresie zmian ustrojowo-ekonomicznych. W tekście kompleksowo opisano tę transformację – począwszy od utworzenia w sierpniu 1989 r. ulokowanego w strukturach Służby Bezpieczeństwa Departamentu Ochrony Gospodarki Ministerstwa Spraw Wewnętrznych, który miał odgrywać pierwszoplanową rolę w sprawach gospodarczych. Z kolei w okresie październik 1989 – luty 1990 r. w MSW i Komendzie Głównej MO zaplanowano integrację Biura do Walki z PG i Biura Kryminalnego KGMO, uzgodniono ją i formalnie jej dokonano, czego efektem było powołanie Departamentu Kryminalnego MSW. Faktycznie jednak do połączenia nie doszło, a oba piony funkcjonowały odrębnie do końca istnienia MO. Scalono je w trakcie powoływania Policji w połowie 1990 r. – sformowano wówczas Biuro Operacyjno-Rozpoznawcze Komendy Głównej Policji oraz wydziały operacyjno-rozpoznawcze w komendach wojewódzkich. Jest bezsporne, że w czasie tworzenia Policji zniesiono organizacyjne wyodrębnienie pionu PG. W artykule przytoczono szeroką dyskusję naukową i polityczną w tym zakresie.
    The aim of this article is to describe the most debatable element of the structural transformation of the Citizens’ Militia and the formation of the Police, specifically the liquidation of the economic crime division. In public discourse, it is an emblematic example of the state’s weakness in prosecuting fraud crimes and fraudulent enrichment during a period of political and economic change. The text comprehensively describes this transformation – starting with the establishment in August 1989 of the Department of Economic Protection of the Ministry of the Interior, located within the structures of the Security Service, which was to play a leading role in economic affairs. Meanwhile, in the period from October 1989 to February 1990, the integration of the Office for Combating Economic Crimes and the Criminal Bureau of the Citizens’ Militia Headquarters was planned, agreed on and officially implemented, resulting in the establishment of the Criminal Department of the Ministry of the Interior. However, the merger did not actually take place and the two divisions functioned separately until the end of the Citizens’ Militia. They were merged during the establishment of the Police in mid-1990. At that time, the Operational and Exploratory Office of the Police Headquarters and Operational and Exploratory Departments in the Provincial Police Headquarters were formed. It is indisputable that the organisational separation of the Economic Crime Division was abolished at the time of the establishment of the Police. The article cites a wide-ranging academic and political discussion in this regard.
    Źródło:
    Aparat Represji w Polsce Ludowej 1944–1989; 2022, 20; 582-620
    1733-6996
    Pojawia się w:
    Aparat Represji w Polsce Ludowej 1944–1989
    Dostawca treści:
    Biblioteka Nauki
    Artykuł
    Tytuł:
    Wybrane praktyczne aspekty zwalczania wyłudzeń z tarcz finansowych
    Selected practical aspects of combating Financial Shield swindles
    Autorzy:
    Pawluczuk-Bućko, Paulina
    Kowalski, Bartłomiej
    Powiązania:
    https://bibliotekanauki.pl/articles/52234963.pdf
    Data publikacji:
    2024
    Wydawca:
    Instytut Wymiaru Sprawiedliwości
    Tematy:
    Tarcza Antykryzysowa
    przestępczość gospodarcza
    oszustwo dotacyjne
    Anti-Crisis Shield
    economic crime
    subsidy fraud
    Opis:
    W ramach działań rządowych w kierunku ochrony polskich przedsiębiorstw na skutek kryzysu wywołanego pandemią COVID-19 wdrożono program działań pomocowych określonych mianem tzw. Tarczy Antykryzysowej stanowiących pakiet rozwiązań, które mają przeciwdziałać powstaniu kryzysu wywołanego pandemią koronawirusa. Tarcza Antykryzysowa obejmuje pięć obszarów działań. W celu zachowania płynności finansowej firm rząd wprowadził dodatkowy pakiet w ramach pomocy Polskiego Funduszu Rozwoju w postaci tzw. Tarczy Finansowej PFR będącej uzupełnieniem Tarczy Antykryzysowej. Był to pakiet pomocowy dla biznesu, oferowany zarówno w formie zwrotnych pożyczek i dotacji, jak i częściowo bezzwrotnych subwencji dla mikro-, małych, średnich i dużych firm. Celem opracowania jest ukazanie mankamentów wymienionych rozwiązań prowadzących do nadużyć ze strony przedsiębiorców, przykłady realizacji znamion określonych przestępstw stypizowanych w Kodeksie karnym, ze wskazaniem, w jakich sytuacjach przepisy prawa karnego mogą służyć zwalczaniu wymienionych nadużyć.
    Government efforts to protect Polish companies in the face of the crisis caused by the COVID 19 pandemic involved implementing a programme of support measures called the Anti-Crisis Shield – a package of solutions prepared by the government aimed at preventing a coronavirus-induced crisis. The Anti-Crisis Shield includes five action areas. To ensure financial liquidity of companies, the government introduced an additional assistance package within the Polish Development Fund (PFR), the so-called PFR Financial Shield, supplementing the Anti-Crisis Shield. It was an assistance package for businesses, offered in the form of both refundable loans and subsidies, as well as partially non-refundable subsidies for micro, small, medium and large enterprises. The purpose of this paper is to evidence the shortcomings in those solutions which lead to abuse on the part of entrepreneurs, show examples of how features of criminal offences defined in the Criminal Code were satisfied, and indicate the situations in which the provisions of criminal law may assist in combating the aforementioned abuse.
    Źródło:
    Prawo w Działaniu; 2024, 57; 228-246
    2084-1906
    2657-4691
    Pojawia się w:
    Prawo w Działaniu
    Dostawca treści:
    Biblioteka Nauki
    Artykuł
    Tytuł:
    Pranie brudnych pieniędzy poprzez inwestycje w nieruchomości – wprowadzenie do analizy zjawiska
    Money laundering through real estate investments – An introduction to the analysis of the phenomenon
    Autorzy:
    Mirowski, Piotr
    Powiązania:
    https://bibliotekanauki.pl/articles/2121909.pdf
    Data publikacji:
    2022-06-20
    Wydawca:
    Uniwersytet Łódzki. Wydawnictwo Uniwersytetu Łódzkiego
    Tematy:
    pranie brudnych pieniędzy
    przestępczość gospodarcza
    inwestycje w nieruchomości
    zwalczanie przestępczości finansowej i gospodarczej
    prawo finansowe
    money laundering
    economic crime
    real estate investments
    combating financial and economic crime
    financial law
    Opis:
    Cel: Przegląd podstawowych, tak praktycznych, jak i teoretycznych zagadnień związanych z praniem brudnych pieniędzy, z uwzględnieniem inwestycji w nieruchomości jako jednego ze sposobów legalizacji środków pieniężnych pochodzących z prawnie sankcjonowanych źródeł. Celem artykułu jest również przybliżenie pojęć związanych z praniem brudnych pieniędzy i zagadnień z tym procesem związanych, które mogą być przedmiotem dalszych badań. Metodyka/podejście badawcze: W opracowaniu autor posłużył się klasyczną analizą literatury obejmującą źródła tradycyjne i internetowe oraz przeglądem przepisów prawa. Wyniki: Pranie brudnych pieniędzy jest jednym z powszechnie występujących, choć nie-pożądanych, aspektów życia gospodarczego. Zdobycie środków pieniężnych z nielegalnych źródeł wiąże się z trudnością ich legalizacji, a to powoduje, że organizacje przestępcze nieustanne poszukują sposobów, które to umożliwią. Jednym z tych sposobów są inwestycje na rynku nieruchomości. Wstępny przegląd zagadnień dotyczących omawianego tematu pozwala poznać istotę zjawiska i problemy z nim związane od strony teoretycznej jak i praktycznej, a także wskazuje na potrzebę dalszych badań oraz na ich możliwy kierunek. Oryginalność/wartość: Niezbyt często, szczególnie w Polsce, w literaturze naukowej analizowane jest zjawisko prania brudnych pieniędzy. Analiza tego zjawiska i związanych z nim pojęć, może przyczynić się do skuteczniejszej walki z praniem brudnych pieniędzy, dzięki zrozumieniu jego mechanizmów. Jak każde inne zjawiska gospodarcze również te o charakterze kryminalnym i patologicznym powinny być badane, choćby ze względu na dobór instytucji i metod do walki z nimi.
    Objective: An overview of the basic, practical and theoretical issues related to money laundering, including real estate investment as one of the ways to legalize money from legally sanctioned sources. The aim of the article is also to introduce concepts related to money laundering and issues related to this process that may be the subject of further research. Methodology/research approach: In the study, the author used a classic analysis of the literature, including traditional and internet sources, and a review of legal regulations. Results: Money laundering is one of the common, though undesirable, aspects of economic life. Obtaining funds from illegal sources is associated with difficulty of legalizing them, which means that criminal organizations are constantly looking for ways to make it possible. One of these ways is real estate investment. A preliminary overview of the issues related to the discussed topic allows to get to know the essence of the phenomenon and the problems associated with it from the theoretical and practical side, and also indicates the need for further research and its possible direction. Originality/value: Money laundering is not very often analyzed in the scientific literature, especially in Poland. The analysis of this phenomenon and related concepts can contribute to a more effective fight against it thanks to the understanding of its mechanisms. Like any other economic phenomena, those of a criminal and pathological nature should be investigated, if only because of the selection of institutions and methods to combat them.
    Źródło:
    Finanse i Prawo Finansowe; 2022, 2, 34; 85-100
    2391-6478
    2353-5601
    Pojawia się w:
    Finanse i Prawo Finansowe
    Dostawca treści:
    Biblioteka Nauki
    Artykuł
    Tytuł:
    Ekokryminologia w Polsce i na świecie — bilans dotychczasowych doświadczeń (ze szczególnym uwzględnieniem oferty edukacyjnej i badawczej Wyższej Szkoły Policji w Szczytnie)
    Autorzy:
    Pływaczewski, Wiesław
    Powiązania:
    https://bibliotekanauki.pl/articles/1933979.pdf
    Data publikacji:
    2021-09-21
    Wydawca:
    Akademia Policji w Szczytnie
    Tematy:
    ekokryminologia
    oferta badawcza i edukacyjna Wyższej Szkoły Policji w Szczytnie
    przestępczość gospodarcza w obszarze środowiska
    przeciwdziałanie tzw. przestępczości środowiskowej
    Opis:
    Ekokryminologia należy do najmłodszych kierunków zainteresowań badawczych w obrębie nauk penalnych. Wykładana jest w wielu renomowanych uczelniach na całym świecie, od 2019 r. także w Wyższej Szkole Policji w Szczytnie. Autor prezentuje dotychczasowy dorobek wspomnianego kierunku, wskazując na jego praktyczną przydatność dla organów ścigania, w szczególności w zakresie identyfikowania zorganizowanych form przestępczości gospodarczej. Do tych form należy zaliczyć m.in.: przemyt i nielegalny handel chronionymi gatunkami fauny i flory (tzw. przestępstwa CITES), przemyt i nielegalny obrót odpadami, zawłaszczanie nieruchomości szczególnie cennych dla światowego dziedzictwa przyrodniczego, zanieczyszczanie ziemi, wód i powietrza, korupcję itd. Opracowanie zostało wzbogacone o część badawczą, w której autor przedstawia opinie studentów i policjantów Wyższej Szkoły Policji na temat realizowanych zajęć dydaktycznych z ekokryminologii.
    Źródło:
    Przegląd Policyjny; 2021, 2(SPECJALNY); 5-21
    0867-5708
    Pojawia się w:
    Przegląd Policyjny
    Dostawca treści:
    Biblioteka Nauki
    Artykuł
    Tytuł:
    Wybrane zagadnienia związane ze zwalczaniem przestępczości gospodarczej na przykładzie wyłudzeń funduszy unijnych. Studium przypadków
    Selected issues related to combating economic crime on the example of fraud of European Union funds. Key studies
    Autorzy:
    Ocieczek, Grzegorz
    Powiązania:
    https://bibliotekanauki.pl/articles/51637326.pdf
    Data publikacji:
    2023
    Wydawca:
    Instytut Wymiaru Sprawiedliwości
    Tematy:
    fundusze unijne
    przestępczość zorganizowana
    przestępczość gospodarcza
    European Union funds
    organized crime
    economic crime
    Opis:
    Celem niniejszej publikacji jest zaprezentowanie wyjątkowo istotnego zagadnienia z perspektywy krajowej, a mianowicie zwalczania przestępstw gospodarczych ze szczególnym uwzględnieniem obszaru wyłudzeń funduszy unijnych. Zagadnienie to jest o tyle istotne, że sprawnie działający aparat państwa w zakresie zwalczania i zapobiegania tego typu przestępczości sprawia, iż Polska może być postrzegana na arenie międzynarodowej jako partner, który w sposób sprawny potrafi eliminować i zapobiegać tego typu przestępczości, co z kolei w sposób wymierny przekłada się na wpływy do budżetu państwa oraz uszczelnienie krajowego systemu finansowego. W artykule zaprezentowane zostały także przykłady postępowań karnych prowadzonych w głównej mierze przez wyspecjalizowane komórki prokuratury, w tym przez wydziały do spraw przestępczości gospodarczej oraz wydziały zamiejscowe Departamentu do Spraw Przestępczości Zorganizowanej i Korupcji działającego w strukturze Prokuratury Krajowej.
    The aim of this publication is to present an extremely important issue from a national perspective, namely combating economic crimes, with particular emphasis on the area of fraud of European Union funds. This issue is important because the efficient state apparatus in the field of combating and preventing this type of crime means that Poland can be perceived in the international arena as a partner that can efficiently eliminate and prevent this type of crime, which in turn can measurably translates into revenues for the state budget and tightening the national financial system. The article also presents examples of criminal proceedings conducted mainly by specialized prosecutor's office units, including the Economic Crime Departments and the Local Departments of the Organized Crime and Corruption Department of the National Prosecutor's Office.
    Źródło:
    Prawo w Działaniu; 2023, 55; 119-136
    2084-1906
    2657-4691
    Pojawia się w:
    Prawo w Działaniu
    Dostawca treści:
    Biblioteka Nauki
    Artykuł
    Tytuł:
    Przeciwdziałanie praniu pieniędzy w ujęciu teoretycznym i prawnym w aspekcie bezpieczeństwa finansowego
    Anti-money laundering in theoretical and legal terms in the aspect of financial security
    Autorzy:
    Storska, Paulina
    Powiązania:
    https://bibliotekanauki.pl/articles/40220973.pdf
    Data publikacji:
    2023
    Wydawca:
    Uniwersytet Przyrodniczo-Humanistyczny w Siedlcach
    Tematy:
    anti money laundering
    financial assistance
    obligated institutions
    the General Inspector of Financial Information
    cooperation units
    economic crime
    financial security
    przeciwdziałanie praniu pieniędzy
    instytucje obowiązane
    Główny Inspektor Informacji Finansowej
    jednostki współpracujące
    przestępczość gospodarcza
    bezpieczeństwo finansowe
    Opis:
    Pranie brudnych pieniędzy to zjawisko, które posiada negatywny wpływ na bezpieczeństwo finansowe podmiotów gospodarczych. Wpływa także destabilizująco na funkcjonowanie rynku finansowego. W artykule poruszona została problematyka prania brudnych pieniędzy jako jednego z rodzajów przestępstw gospodarczych. Proceder został przedstawiony z uwzględnieniem obowiązujących przepisów prawnych oraz literatury przedmiotu dotyczącej badanego zjawiska. Celem artykułu była prezentacja zagadnienia przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowania terroryzmu, z uwzględnieniem obowiązujących przepisów prawa, definicji prezentowanych w literaturze przedmiotu, a także zasad funkcjonowania krajowego systemu przeciwdziałania praniu pieniędzy.
    Money laundering is a phenomenon that has a negative impact on the financial security of business entities. The article discusses the issue of money laundering as one of the types of economic crimes. The procedure was presented taking into account the applicable legal regulations and the literature on the subject of the studied phenomenon. The aim of the article is to present the issue of counteracting money laundering and financing of terrorism, taking into account the applicable law, definitions presented in the literature on the subject, as well as the rules of operation of the national anti-money laundering system.
    Źródło:
    DOCTRINA. Studia Społeczno-Polityczne; 2023, 20, 20; 171-182
    1730-0274
    Pojawia się w:
    DOCTRINA. Studia Społeczno-Polityczne
    Dostawca treści:
    Biblioteka Nauki
    Artykuł
      Wyświetlanie 1-70 z 70

      Ta witryna wykorzystuje pliki cookies do przechowywania informacji na Twoim komputerze. Pliki cookies stosujemy w celu świadczenia usług na najwyższym poziomie, w tym w sposób dostosowany do indywidualnych potrzeb. Korzystanie z witryny bez zmiany ustawień dotyczących cookies oznacza, że będą one zamieszczane w Twoim komputerze. W każdym momencie możesz dokonać zmiany ustawień dotyczących cookies