Informacja

Drogi użytkowniku, aplikacja do prawidłowego działania wymaga obsługi JavaScript. Proszę włącz obsługę JavaScript w Twojej przeglądarce.

English (EN)·Polski (PL)·Yкраїнський (UK)
Przejdź do strony domowej biblioteki Centralna Biblioteka Wojskowa Link otwiera się w nowym oknie Logo biblioteki Prolib Integro - strona głównaCentralna Biblioteka Wojskowa

Wyszukujesz frazę "annuity" wg kryterium: Temat

  Lista filtrów

Dostawca treści

Podbaza

Wyrównaj
Wyświetlanie 1-15 z 22
Tytuł:
Annuity and life annuity contract used as a home reversion
Autorzy:
Dziewulska, Katarzyna
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/1963635.pdf
Data publikacji:
2021
Wydawca:
Uniwersytet Szczeciński. Wydawnictwo Naukowe Uniwersytetu Szczecińskiego
Tematy:
reverse mortgage
home reversion
contractual annuity
life annuity
maintenance function
Opis:
Equity release services are becoming increasingly popular nowadays. They are a remedy for the financial problems of seniors who do not have enough money to support themselves and cannot count on family support. In practice, these services are provided under a sales model and the entrepreneurs offering them (mortgage funds) treat their business activities commercially as a way to increase their profits. The credit model, despite its regulation, does not work in practice. At the same time, the basis for the economic activity of these funds are the regulations governing annuity (Pl: renta) and life annuity (Pl: dożywocie) contracts – legal institutions with a maintenance function, whose aim is to help with maintenance. The importance of this function means that the debtor, as a party to annuity contracts, should not focus on making a profit, but on the material or personal support of the recipient. A discrepancy has therefore arisen between the maintenance function of annuity and life annuity and the commercial nature of the business of home reversion service providers, which distorts the essence of the former. Therefore, the legitimacy of invoking Articles 903-916 of the Civil Code to home reversion services should be questioned and the aim of this paper is to examine such legitimacy. The analysis leads to the conclusion that annuity and life annuity contracts, due to their maintenance function, are not an appropriate legal basis for a reverse mortgage. The discussion is based on the theoretical method, in particular on a causal and critical analysis.
Źródło:
Acta Iuris Stetinensis; 2021, 33; 43-60
2083-4373
2545-3181
Pojawia się w:
Acta Iuris Stetinensis
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Renta hipoteczna a odwrócony kredyt hipoteczny na rynku polskim
Reverse annuity contract and reverse mortgage on the Polish market
Autorzy:
Marciniuk, Agnieszka
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/434100.pdf
Data publikacji:
2014
Wydawca:
Wydawnictwo Uniwersytetu Ekonomicznego we Wrocławiu
Tematy:
reverse annuity contract
reverse mortgage
life annuity
status of the common life
status of the last surviving
Opis:
The reverse annuity contracts and reverse mortgages are different and competitive products, often mistakenly identified with each other. The purpose of the article is to compare the products, present their essence, the method of the calculating of the received benefits value and an overview of the advantages and disadvantages. Moreover, there is included the ability to pay the marriage annuity, when both spouses are alive, and when one of them dies. The subject of the study is the amount of the annuity, when the future lifetimes of married couples are independent. There are considered the different cases of annuity due to the duration and the number of people joining the contract. The tool used to determine the value of benefits are the life and the certain annuities. The fixed interest rate and life tables from 2012 are considered in the calculations.
Źródło:
Śląski Przegląd Statystyczny; 2014, 12(18); 253-272
1644-6739
Pojawia się w:
Śląski Przegląd Statystyczny
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Charakterystyka emerytur kapitałowych finansowanych ze środków zgromadzonych w otwartym funduszu emerytalnym
Autorzy:
Klimkiewicz, Aldona
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/659852.pdf
Data publikacji:
2010
Wydawca:
Uniwersytet Łódzki. Wydawnictwo Uniwersytetu Łódzkiego
Tematy:
a fully-funded pension
a periodic annuity
a lifetime annuity
the Open Pension Fund
the amount of funds
Opis:
The article discusses the rules governing the exercising of the right to fully-funded pensions. The pensions were introduced into Poland under the pension system reform. The law specifies two types of benefits: a periodic annuity (effective as of 2009) and a lifetime annuity (from 2014). A fully-funded pension is a personal benefit whose level depends on the amount of funds the insured person has accumulated on an individual account kept by the chosen Open Pension Fund. Both the fully-funded pensions and those paid under the so-called first pillar are protected by the state. A periodic annuity is a fixed-term and temporary benefit, which means that a person reaching the statutory age of 65 years becomes illegible for it, receiving a lifetime annuity instead. It is worth noting that the age when the fully-funded pensions can be drawn is the same for men and women (65 years). Therefore, the social insurance system complies with the rule of non- discriminatory treatment of its clients. Nevertheless, the fact that women save for shorter periods and draw periodic annuities may affect the final amounts of lifetime annuities they will draw.
Źródło:
Acta Universitatis Lodziensis. Folia Oeconomica; 2010, 244
0208-6018
2353-7663
Pojawia się w:
Acta Universitatis Lodziensis. Folia Oeconomica
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Czy celowe jest wprowadzanie możliwości przenoszenia spółdzielczego własnościowego prawa do lokalu na podstawie umowy o dożywocie?
Is it advisable to introduce the possibility of transferring the cooperative ownership right to premises on the basis of an annuity agreement?
Autorzy:
Lackoroński, Bogusław
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/2231851.pdf
Data publikacji:
2023
Wydawca:
Instytut Wymiaru Sprawiedliwości
Tematy:
spółdzielcze własnościowe prawo do lokalu
dożywocie
umowa o dożywocie
cooperative ownership right to premises
life annuity
life annuity agreement
Opis:
Spółdzielcze własnościowe prawo do lokalu jest ograniczonym prawem rzeczowym. Mimo że od 31.07.2007 r. nie można ustanawiać nowych spółdzielczych własnościowych praw do lokali, istnienie tych, które zostały skutecznie ustanowione, nie jest ograniczone żadnym terminem. Uprawnieni mogą nimi swobodnie dysponować. Ze względu na to, że lokale będące przedmiotem spółdzielczych własnościowych praw nie są z formalnoprawnego punktu widzenia nieruchomościami, nie mogą być one przedmiotem umów, które służą do przenoszenia własności nieruchomości. Oznacza to, że spółdzielcze własnościowe prawo do lokalu nie może być przeniesione w szczególności na podstawie umowy o dożywocie. Analiza przeprowadzona w niniejszym opracowaniu wskazuje na to, że nie ma przeszkód uniemożliwiających zmianę prawa ukierunkowaną na stworzenie możliwości rozporządzania spółdzielczymi własnościowymi prawami do lokali na podstawie umowy o dożywocie. Zmiana taka usunie niespójność systemową wynikającą z faktu, że spółdzielcze własnościowe prawo do lokalu może być przedmiotem rozporządzenia na podstawie umowy o odwrócony kredyt hipoteczny, a nie może być przedmiotem rozporządzenia na podstawie umowy o dożywocie pełniącej analogiczną funkcję. Stworzenie możliwości rozporządzania spółdzielczymi własnościowymi prawami do lokali na podstawie umowy o dożywocie nie powinno ograniczać się jedynie do wprowadzenia przepisu do Kodeksu cywilnego umożliwiającego odpowiednie stosowanie przepisów o dożywociu do umów, których celem i skutkiem jest przeniesienie spółdzielczego własnościowego prawa do lokalu w zamian za zobowiązanie się przez jego nabywcę do zapewnienia zbywcy dożywotniego utrzymania. Osiągnięcie wyżej wskazanych celów tej zmiany k.c., a w szczególności należyte zabezpieczenie interesów osób rozporządzających spółdzielczymi własnościowymi prawami do lokali w zamian za zobowiązanie do dożywotniego utrzymania, wymaga również rozważenia zmian niektórych innych ustaw takich jak ustawa o spółdzielniach mieszkaniowych oraz ustawa o księgach wieczystych i hipotece. Proponowane w niniejszym opracowaniu zmiany stanu prawnego mogą poprawić zdolność osób starszych do uzyskiwania opieki na podstawie umów cywilnoprawnych.
The cooperative ownership right to premises is a limited right in rem. Although since 31 July 2007 it is not possible to establish new cooperative ownership rights to premises, the existence of those that have been effectively established is not limited by any time limit. Authorized persons can dispose of them freely. Due to the fact that the premises being the subject of cooperative ownership rights are not real estate from the formal and legal point of view, they cannot be the subject of agreements that are used to transfer the ownership of real estate. This means that the cooperative ownership right to the premises cannot be transferred, in particular, on the basis of an annuity agreement. The analysis carried out in this study indicates that there are no obstacles preventing a change in the law aimed at creating the possibility of disposing of cooperative ownership rights to premises on the basis of an annuity contract. Such a change will remove the systemic inconsistency resulting from the fact that the cooperative ownership right to premises may be subject to transfer on the basis of a reverse mortgage loan agreement, and cannot be subject to transfer on the basis of an annuity agreement with a similar function. Creating the possibility of disposing of cooperative ownership rights to premises on the basis of an annuity agreement should not be limited only to the introduction of a provision to the Civil Code enabling the appropriate application of the provisions on annuity to agreements the purpose and effect of which is the transfer of the cooperative ownership right to premises in exchange for a commitment by its buyer to provide the seller with life support. Achieving the above-mentioned objectives of this amendment to the Civil Code, and in particular the proper protection of the interests of persons disposing of cooperative ownership rights to premises in exchange for a lifetime maintenance obligation, also requires consideration of amendments to some other acts, such as the Act on Housing Cooperatives and the Act on Land and Mortgage Registers and Mortgage. The changes in the legal status proposed in this study may improve the ability of older people to obtain care under civil law contracts.
Źródło:
Prawo w Działaniu; 2023, 54; 50-81
2084-1906
2657-4691
Pojawia się w:
Prawo w Działaniu
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Rozwiązanie umowy o dożywocie — uwagi na tle art. 913 § 2 Kodeksu cywilnego
Dissolution of the life annuity contract — remarks on the background of the Article 913 §2 Polish Civil Code
Autorzy:
Jóźwiak, Anna
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/1790027.pdf
Data publikacji:
2019-03-31
Wydawca:
Polskie Wydawnictwo Ekonomiczne
Tematy:
umowa o dożywocie
rozwiązanie umowy o dożywocie
wypadki wyjątkowe
dożywotnik
life annuity contract
dissolution of life annuity contract
exceptional circumstances
annuitant
Opis:
Stosunek dożywocia opiera się na quasi rodzinnych więzach łączących jego strony. Z tej przyczyny kwestię zakończenia tego rodzaju relacji reguluje przepis szczególny — art. 913 § 2 k.c. Niniejszy tekst zawiera analizę zagadnienia legitymacji czynnej, biernej, przesłanek warunkujących rozwiązanie umowy o dożywocie oraz skutków wyroku rozwiązującego taką umowę. Ustawodawca, regulując kwestię zakończenia stosunku dożywocia, zdecydował się wprowadzić wiele obostrzeń. Roszczenie o rozwiązanie umowy o dożywocie przysługuje nabywcy oraz zbywcy nieruchomości, który jest dożywotnikiem. Jedynie sąd, w sytuacjach wyjątkowych, może orzec o rozwiązaniu umowy o dożywocie. Mając na względzie powyższe, słuszną wydaje się teza, że celem wprowadzenia art. 913 § 2 k.c. była ochrona zasad pewności prawa i pewności obrotu.
The life annuity relationship is based on quasi family ties connecting his parties. For this reason, the issue of completing this kind of relationship is regulated by a special provision - Article 913 § 2 Polish Civil Code. This text contains an analysis of the issue of a capacity to sue or be sued, conditions for dissolution of the life annuity contract and the consequences of the judgment dissolving such a contract. The legislator, by regulating the end of the life annuity relationship, decided to introduce many restrictions. A claim for the dissolution of the life annuity contract is vested in the purchaser and seller of the property, which is an annuitant. Only the court in exceptional circumstances, may decide to dissolve the life annuity contract. In view of the above, the right seems to be the thesis that the purpose of the introduction of Article 913 § 2 Polish Civil Code was to protect the principles of legal certainty and marketing certainty.
Źródło:
Przegląd Ustawodawstwa Gospodarczego; 2019, 3; 88-92
0137-5490
Pojawia się w:
Przegląd Ustawodawstwa Gospodarczego
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Economic factors in the process of calculation of annuities in bodily injury compensation claims under liability insurance
Autorzy:
Jędrzychowska, Anna
Kwiecień, Ilona
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/947581.pdf
Data publikacji:
2020
Wydawca:
Wydawnictwo Uniwersytetu Ekonomicznego we Wrocławiu
Tematy:
annuity
compensation
personal damage
time value of money
Opis:
The article constitutes a legal and economic discussion of the economic factors which may and should be taken into account while calculating the benefits compensating the loss of income of the injured and of their families in case of death. The analyzed benefits are an important element of compensation of economic loss in personal injury cases where the compensation is the duty of the perpetrator (or the entity responsible for him/her) within the system based on tort liability. In light of the ubiquitous nature of TPL insurance, the payer is usually the insurance company liable under the granted guarantee. The scope of such cover results from the contract and/or legal acts. The subject calculation was based on an actuarial annuity which also takes into account the likelihood of the claimant and his/ her relatives living until the subsequent periodical payments. The applied calculation is of an illustrative nature with regard to the considerations of the relevant economic assumptions made at the time of loss calculation. The discussion carried out in the article concerns the size and value of the economic factors that can be used in this model.
Źródło:
Financial Sciences. Nauki o Finansach; 2019, 24, 1; 25-38
2080-5993
2449-9811
Pojawia się w:
Financial Sciences. Nauki o Finansach
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Future Life-Tables Based on the Lee-Carter Methodology and their Application to Calculating the Pension Annuities
Autorzy:
Rossa, Agnieszka
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/657675.pdf
Data publikacji:
2011
Wydawca:
Uniwersytet Łódzki. Wydawnictwo Uniwersytetu Łódzkiego
Tematy:
mortality forecasting
Lee-Carter model
future life-tables
pension annuity
Opis:
In the paper a new recursive approach to the mortality forecasting is proposed based on the well-known Lee-Carter stochastic model. The standard Lee- -Carter method and its modified version are presented and compared using mortality data for Poland in the time period 1990-2007. The results obtained indicate that the recursive approach gives more accurate forecasts in terms of the mean squared error. Stochastic forecasts of age-specific death rates are also used to predict death prob- abilities and life expectancy being the main parameters of the life-tables. As an example, future life-tables for 2020 are calculated. Applications of Lee-Carter methodology in pension annuity calculations are presented.
Źródło:
Acta Universitatis Lodziensis. Folia Oeconomica; 2011, 250
0208-6018
2353-7663
Pojawia się w:
Acta Universitatis Lodziensis. Folia Oeconomica
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Umowa o dożywocie w sferze wspólności majątkowej małżeńskiej
Life Annuity Contract in the Sphere of Joint Property Regime
Autorzy:
Tomczyk, Adriana
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/1754520.pdf
Data publikacji:
2020-06-15
Wydawca:
Katolicki Uniwersytet Lubelski Jana Pawła II. Towarzystwo Naukowe KUL
Tematy:
dożywocie
rozwiązanie umowy o dożywocie
zamiana prawa dożywocia na
dożywotnią rentę
prawo zobowiązań
majątek wspólny małżonków
annuity
termination of life annuity contract
conversion of the life annuity right into
a pension for life
contact law
common property of the spouses
Opis:
W niniejszym artykule poddano analizie dopuszczalność zamiany wszystkich lub niektórych uprawnień objętych prawem dożywocia na dożywotnią rentę oraz rozwiązania umowy o dożywocie w sytuacji gdy po stronie zbywców lub nabywców nieruchomości występują małżonkowie pozostający we wspólności majątkowej małżeńskiej. Następnie określono skutki wyroku sądu zamieniającego uprawnienia objęte prawem dożywocia na dożywotnią rentę oraz wyroku sądu rozwiązującego umowę o dożywocie i wpływ regulacji Kodeksu rodzinnego i opiekuńczego na stosowanie przepisów Kodeksu cywilnego regulujących umowę o dożywocie.
The subject of the analysis of this article is the admissibility of conversion of all or some rights covered by the contents of the right to annuity into a lifetime pension and termination of a life annuity contract where the transferor or acquirer of immovable property are spouses in statutory property regime. Next, the effects of the court judgment changing the rights covered by right to annuity into a lifetime pension and the court judgment terminating the life annuity agreement and the impact of the Family and Guardianship Code regulations on the application of the Civil Code provisions regulating the life annuity contract were determined.
Źródło:
Roczniki Nauk Prawnych; 2020, 29, 4; 115-127
1507-7896
2544-5227
Pojawia się w:
Roczniki Nauk Prawnych
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Uwarunkowania działalności gospodarczej. Renta transformacyjna jako niedoskonałość ładu instytucjonalnego
Legal conditions of economic activity. Transformational rent as an imperfection of the institutional order
Autorzy:
Bielenia, Małgorzata
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/35039616.pdf
Data publikacji:
2022
Wydawca:
Uniwersytet Gdański. Wydział Ekonomiczny
Tematy:
transformation annuity
institutional governance
socialist economy
renta transformacyjna
działalność gospodarcza
ład instytucjonalny
Opis:
Celem badań było wykazanie przyczyn występowania instytucji nieformalnych na przykładzie renty transformacyjnej w gospodarce niedoboru. Przedmiot badań został określony m.in. poprzez ukazanie tła historycznego, charakterystyki gospodarki okresu transformacji oraz okoliczności uchwalenia ustawy o działalności gospodarczej. Dane zebrane poprzez wykorzystanie metody monograficznej pozwoliły wysnuć wniosek, że renta transformacyjna charakteryzuje się strukturą hybrydową, gdyż jest jednocześnie produktem przeszłości z elementami gospodarki centralnie planowanej oraz dostępności możliwości stwarzanych przez nowy system (kapitalizm). Zgodnie z założonym celem badań pogoń za rentą transformacyjną powstaje w wyniku pogorszenia dobrobytu grup tracących korzyści osiągnięte w gospodarce niedoboru. Ponadto,  renta transformacyjna stanowi barierę i niedoskonałość ładu instytucjonalnego.
The aim of the research was to demonstrate the reasons for the existence of informal institutions using the example of the transformational rent in a deficit economy. The object of the research was defined, among other things, by showing the historical background, the characteristics of the transition economy and the circumstances of the enactment of the business act. The data collected through the use of the monographic method allowed the conclusion to be drawn that the transformational rent is characterised by a hybrid structure, as it is simultaneously a product of the past with elements of the centrally planned economy and the availability of opportunities created by the new system (capitalism). In line with the stated aim of the research, the pursuit of transformational rent arises as a result of the deterioration of the welfare of groups losing the benefits achieved in the scarcity economy. In addition, the transformational rent chase represents a barrier and an imperfection in institutional governance.
Źródło:
Współczesna Gospodarka; 2022, 15, 2 (39); 45-51
2082-677X
Pojawia się w:
Współczesna Gospodarka
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Glosa finansowa: Umowa dożywocia jako forma odpłatnego zbycia nieruchomości podlegająca opodatkowaniu w świetle orzeczenia NSA
Financial Commentary: The life estate contract as a form of sale of real property subject to taxation in the light of the ruling of the Supreme Administrative Court
Autorzy:
Budzis, Damian
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/478541.pdf
Data publikacji:
2013
Wydawca:
Europejskie Stowarzyszenie Studentów Prawa ELSA Poland
Tematy:
Contract of annuity
acquisition
source of taxation
tax income
tax loophole
tax regulation
premises
Opis:
The Judgment of Supreme Administrative Court which ruled main problem held in Regional Administrative Court in many years. Legal issue regards to alienation of premises in contract of annuity in five year period from acquisition as a source of taxation. Author disagree with ruling of Supreme Administrative Court and showing different salvation of this legal problem. Court focused on three legal problems: enunciate of source of taxable income, stipulate taxation base and the main issue lie ruled Court: stipulate is contract of annuity has a paying or free obligation. Main issue is not a character of contract of annuity but a issue of assessment of taxation base. Author create critic statement about subsumption made by Court and extensive interpretation of tax regulation in the grounds of contract of annuity and taxation base. Author present the vide argumentation based on rulings of administrative courts and doctrine coming across with the sentence of Supreme Administrative Court.
Źródło:
Przegląd Prawniczy Europejskiego Stowarzyszenia Studentów Prawa ELSA Poland; 2013, 1; 151-154
2299-8055
Pojawia się w:
Przegląd Prawniczy Europejskiego Stowarzyszenia Studentów Prawa ELSA Poland
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Ubezpieczenia małżeńskie uwzględniające zależności
Marriage insurance contracts taking account dependence
Autorzy:
Heilpern, Stanisław
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/592267.pdf
Data publikacji:
2017
Wydawca:
Uniwersytet Ekonomiczny w Katowicach
Tematy:
Długość życia
Funkcja łącząca
Renta małżeńska
Struktura zależności
Copula
Dependent structure
Lifetimes
Marriage annuity
Opis:
Praca poświęcona jest rentom małżeńskim. W odróżnieniu od podejścia klasycznego, zakładającego niezależność długości życia małżonków, w artykule uwzględnia się ich zależność. Struktura zależności opisana jest funkcją łączącą, głównie archimedesową. Wartości aktuarialne rent małżeńskich wyznacza się na podstawie znajomości funkcji łączącej dotyczącej bazowego wieku małżonków. Analizowana jest zmiana struktury zależności zachodząca podczas zmiany wieku małżonków. Wartość renty dziedzicznej została wyznaczona w pracy na podstawie danych GUS-u z województwa dolnośląskiego.
The paper is devoted to the marriage annuity. In contrast to the classical approach, assuming independence lifetime spouses, the dependence of it is taking account. The dependent structure is described by the copulas, mainly the Archimedean. The actuarial values of marriage annuities are determined based on knowledge of the copula concerning the base, preferential age of spouses. The change of the dependent structure according to the change in the age of the spouses is analyses. The actuarial value of reversionary annuities is determined on the basis of data from the Central Statistical Office of Lower Silesia.
Źródło:
Studia Ekonomiczne; 2017, 331; 33-47
2083-8611
Pojawia się w:
Studia Ekonomiczne
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
A Multiple State Model for Premium Calculation when Several Premium-Paid States are Involved
Autorzy:
Dębicka, Joanna
Zmyślona, Beata
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/2076271.pdf
Data publikacji:
2018
Wydawca:
Polska Akademia Nauk. Czytelnia Czasopism PAN
Tematy:
modified multiple state model
net premium
life annuity
criticalillness insurance
accelerated death benefits
Opis:
The aim of this contribution is to derive a general matrix formula for the net period premium paid in more than one state. In order to avoid “overpayment” which implies higher premiums we give a formula for replacement of lump sum benefit into annuity benefits paid in more than one state. The obtained result is useful for example to more advanced models of dread disease insurances allowing period premiums paid by both healthy and ill person (e.g. not terminally yet). As an application, we supply analysis of dread disease insurances against the risk of lung cancer based on the actual data for the Lower Silesian Voivodship in Poland.
Źródło:
Central European Journal of Economic Modelling and Econometrics; 2018, 1; 27-52
2080-0886
2080-119X
Pojawia się w:
Central European Journal of Economic Modelling and Econometrics
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Małżeńska renta hipoteczna uwzględniająca zależność między przyszłym czasem trwania życia małżonków
Marriage reverse annuity contract taking into account the dependence between the future lifetime of spouses
Autorzy:
Marciniuk, Agnieszka
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/585866.pdf
Data publikacji:
2016
Wydawca:
Uniwersytet Ekonomiczny w Katowicach
Tematy:
Małżeńska renta hipoteczna
Status ostatniego przeżywającego
Status wspólnego życia
Zależność dalszego czasu trwania życia małżonków
Dependence of future lifetime of spouses
Life annuity
Reverse annuity contract
Status of the common life
Status of the last surviving
Opis:
Społeczeństwo żyje coraz dłużej, a znaczny spadek umieralności w stosunku do lat 60.-70. XX wieku obserwuje się u osób w wieku emerytalnym. Emerytura z tytułu ubezpieczeń społecznych jest niska i może nie być wystarczająca, aby godnie przeżyć starość. Ważną kwestię stanowi możliwość pozyskania dodatkowych środków finansowych, aby zachować dotychczasowy standard. Jednym z takich rozwiązań może być tzw. renta hipoteczna (reverse annuity contracts), czyli dożywotnia renta, którą właściciel mieszkania może otrzymywać w zamian za przeniesienie praw własności na spółkę, gwarantując sobie w akcie notarialnym prawo do mieszkania w nim do śmierci. W sytuacji gdy właścicielami nieruchomości są małżonkowie, istnieje możliwość wypłacania tzw. hipotecznych rent małżeńskich. Celem artykułu jest wyznaczenie wielkości świadczenia w przypadku, gdy renta jest wypłacana do momentu śmierci pierwszego z małżonków (status wspólnego życia) oraz gdy renta jest wypłacana do śmierci drugiego małżonka (status ostatniego przeżywającego), przy bardziej realnym założeniu, że przyszłe czasy trwania życia małżonków są zależnymi zmiennymi losowymi. Porównano wysokość świadczeń w przypadku zależności i niezależności dalszego trwania życia małżonków. Uwzględniono również częstotliwość wypłacania renty. Prawdopodobieństwa trwania życia wyznaczono na podstawie danych GUS z wykorzystaniem modelu Markowa. W obliczeniach zastosowano stopę procentową określoną modelem Svenssona.
People live longer, and a significant decrease in mortality compared to 60-70 years of the 20th century, is observed in people at retirement age. The social insurance pensions are low and may be insufficient to survive with dignity. In this context, an important issue is the possibility of obtaining additional financial resources. One of those is the so-called a reverse annuity contract. In return for the transfer of the ownership onto the company, an owner is guaranteed by a notarial act the right to live in property until his death and whole life annuity. Since in many cases the property owners are couples, therefore an important issue is enabling the marriage reverse annuity contract. This product is not offered on the Polish market. The aim of the article is to calculate the benefit in two cases, when both spouses are alive (the status of the common life), and then when one of them dies (the status of the last surviving). The calculations are made under the more realistic assumption of the dependence of future lifetime of spouses. The value of benefits is compared in both cases i.e. independence and dependence of future lifetime of spouses. Moreover the frequency of payment is taken into consideration. The surviving probability is calculated on the basis of data follows from Main Statistical Office. For this purpose it is used the Markov process. The Svensson interest rate model is applied to calculate the benefits of reverse annuity contract.
Źródło:
Studia Ekonomiczne; 2016, 297; 114-132
2083-8611
Pojawia się w:
Studia Ekonomiczne
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Analiza porównawcza hipotecznych rent małżeńskich w krajach Unii Europejskiej
Comparative analysis of marriage reverse annuity contracts in the countries of the European Union
Autorzy:
Dębicka, Joanna
Marciniuk, Agnieszka
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/434016.pdf
Data publikacji:
2015
Wydawca:
Wydawnictwo Uniwersytetu Ekonomicznego we Wrocławiu
Tematy:
marriage reverse annuity contract
status of the common life
status of the last surviving
multiple state model
Opis:
People live longer. Social insurance pensions are low and may be insufficient to survive with dignity. Therefore, new products appear on the market, which creates a possibility of obtaining additional financial resources. One of such products is called a reverse annuity contract. When the property owners are couples, an important issue is enabling the marriage reverse annuity contract when both spouses are alive, and then when one of them dies. The aim of this article is a comparative analysis of the amount of the marriage reverse annuity contract benefits in the countries of the European Union. In particular to determine the range of the size of annuity payments. For analysis of the amount of annuity benefits, countries in which the expected future life expectancy of men and women were the shortest and the longest a fixed age group of spouses was selected. In addition, the amount of annuities was analyzed in the countries where the absolute difference between the duration of the life of the spouses is the smallest and the largest. Poland is the country in which the expected future life expectancy of women and men, and the difference between these values is typical. Therefore, Poland was included in the analysis. In order to simplify the calculations, the matrix representation of formulas for annuity benefits is used. The analysis is based on Life Tables from the year 2009. All calculations were made using own interfaces written in MATLAB.
Źródło:
Śląski Przegląd Statystyczny; 2015, 13 (19); 89-110
1644-6739
Pojawia się w:
Śląski Przegląd Statystyczny
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Wyświetlanie 1-15 z 22

Ta witryna wykorzystuje pliki cookies do przechowywania informacji na Twoim komputerze. Pliki cookies stosujemy w celu świadczenia usług na najwyższym poziomie, w tym w sposób dostosowany do indywidualnych potrzeb. Korzystanie z witryny bez zmiany ustawień dotyczących cookies oznacza, że będą one zamieszczane w Twoim komputerze. W każdym momencie możesz dokonać zmiany ustawień dotyczących cookies