Informacja

Drogi użytkowniku, aplikacja do prawidłowego działania wymaga obsługi JavaScript. Proszę włącz obsługę JavaScript w Twojej przeglądarce.

English (EN)·Polski (PL)·Yкраїнський (UK)
Przejdź do strony domowej biblioteki Centralna Biblioteka Wojskowa Link otwiera się w nowym oknie Logo biblioteki Prolib Integro - strona głównaCentralna Biblioteka Wojskowa

Wyszukujesz frazę "retirement pension insurance" wg kryterium: Wszystkie pola

  Lista filtrów
Wyrównaj
Wyświetlanie 1-10 z 22
Tytuł:
Wypłata gwarantowana jako odrębne świadczenie ze społecznego ubezpieczenia emerytalnego
Guaranteed payment as a separate pension benefit from social retirement insurance
Autorzy:
Dzienisiuk, Dorota
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/541566.pdf
Data publikacji:
2016-06-15
Wydawca:
Zakład Ubezpieczeń Społecznych
Tematy:
wypłata gwarantowana
ubezpieczenie emerytalne
renta rodzinna
otwarty fundusz emerytalny
zapis na subkoncie
guaranteed payment
retirement pension insurance
family social allowance
open retirement fund
subaccount record
Opis:
Obowiązujące przepisy emerytalne przewidują, że po śmierci emeryta wypłaca się na rzecz jednej lub kilku osób fizycznych jednorazowe świadczenie pieniężne zwane „wypłatą gwarantowaną”. Przegląd uzasadnień projektów ustaw oraz zmian w regulacji prawnej prowadzi do wniosku, że głównym celem wypłaty gwarantowanej jest złagodzenie negatywnych odczuć społecznych związanych z utratą przez ubezpieczonych przechodzących na emeryturę poczucia prawa własności do środków zgromadzonych na rachunkach w otwartych funduszach emerytalnych (OFE) oraz kwot zewidencjonowanych na subkoncie. Cel wypłaty gwarantowanej nie jest powiązany z dążeniem do zapewnienia rodzinie zmarłego środków utrzymania w szczególnej sytuacji społecznej, w jakiej znalazła się rodzina. Świadczenie to ma zatem więcej cech rozliczenia uprawnień majątkowych przysługujących przed nabyciem prawa do emerytury niż właściwości odpowiadających funkcjom renty rodzinnej. Dlatego też nie jest zasadne, by wypłata gwarantowana finansowana z ubezpieczenia emerytalnego pomniejszała wysokość renty rodzinnej z ubezpieczenia rentowego, szczególnie w przypadku osób, które nie pobrały wypłaty gwarantowanej.
The retirement pension regulations in force envisage that following the death of a pensioner a payment is made to one or several physical persons in the form of a one-off money benefit payment called ‘a guaranteed payment.’ A review of the substantiations for regulatory bills and changes in the legal regulations leads one to the conclusion that the main aim of a guaranteed payment is a softening of the negative social effects connected with the loss on the part of insured parties becoming retired of a sense of the proprietary rights to monies accumulated in accounts within Open Retirement Funds (OFE) as well as the amounts accumulated within the subaccount. The aim of the guaranteed payment is not linked to ensuring the family of the deceased with means to live on within the specific social situation in which the family finds itself. For this benefi t payment has more traits in relation to the settlement of the vested material entitlements prior to obtaining the right to a retirement pension than the characteristics reflecting the functions of family social payments (allowance). Therefore it is also not valid that the guaranteed payment financed from retirement insurance would reduce the level (amount) of family social allowance from social security insurance, particularly in the case of those who have not drawn a guaranteed payment.
Źródło:
Ubezpieczenia Społeczne. Teoria i praktyka; 2016, 1; 57-71
1731-0725
Pojawia się w:
Ubezpieczenia Społeczne. Teoria i praktyka
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Ubezpieczenia społeczne pracowników miejskich Zarządu miasta Lublina w latach 1918-1939
Social Insurance for Municipal Employees of the Lublin City Council in Years 1918-1939
Autorzy:
Szewczak-Daniel, Mariola
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/1754554.pdf
Data publikacji:
2020-06-15
Wydawca:
Katolicki Uniwersytet Lubelski Jana Pawła II. Towarzystwo Naukowe KUL
Tematy:
Magistrat miasta Lublina
ubezpieczenie emerytalne
ubezpieczenie chorobowe
pomoc lekarska
Kasa Chorych
the Lublin city municipality
retirement pension insurance
health insurance
medical
assistance
Health Maintenance Organisation
Opis:
Na ziemiach polskich po odzyskaniu niepodległości istniały różne systemy prawne odziedziczone po zaborcach. Odmienny stan prawny obowiązywał także w dziedzinie ubezpieczeń społecznych. Stworzenie jednolitego systemu ubezpieczeń społecznych w odradzającym się państwie było bardzo trudnym zadaniem. Należało bowiem nie tylko ujednolicić ustawodawstwo pozaborcze, ale przede wszystkim dostosować je do warunków społeczno-politycznych niepodległego kraju. Ujednolicenie zasad ubezpieczeń społecznych nastąpiło za sprawą wejścia w życie ustawy z dnia 28 marca 1933 r. o ubezpieczeniu społecznym, zwanej powszechnie „ustawą scaleniową”. Analiza zasad ubezpieczania pracowników samorządowych międzywojennego Lublina pokazuje, że mimo uchwalenia jednolitych norm prawnych w zakresie ubezpieczeń społecznych, samorządy terytorialne, a właściwie organy samorządowe, na mocy obowiązujących przepisów miały prawo samookreślania warunków uzyskiwania świadczeń pomocy lekarskiej oraz zabezpieczenia emerytalnego w drodze wydawanych statutów wewnętrznych, co prowadziło do swoistego rodzaju partykularyzmu prawnego systemu ubezpieczeń pracowniczych.
After Poland regained independence, it operated within various legal systems inherited from the partitioning states. A different legal status was also in force in the field of social security. Establishing a unified social security system in a recovering state was a very difficult task. It was necessary not only to standardize post-partition legislation, but above all, to adapt it to the socio-political conditions of an independent country. The unification of social security rules took place due to the entry into force of the Act on social insurance of 28 March 1933, commonly referred to as “the merger act”. The analysis of the principles of insuring municipal employees of the interwar Lublin reveals that, despite the adoption of uniform legal standards in the field of social security, local governments, or rather local government bodies, had the right under the applicable provisions to self-determine the conditions for obtaining medical assistance and retirement insurance by issuing internal statutes, which led to a kind of particularism of the legal employee insurance system.
Źródło:
Roczniki Nauk Prawnych; 2020, 29, 4; 99-114
1507-7896
2544-5227
Pojawia się w:
Roczniki Nauk Prawnych
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Znaczenie dodatkowego zabezpieczenia emerytalnego dla adekwatności systemu emerytalno-rentowego – zakładowe i prywatne systemy emerytalne w Niemczech
The significance of additional retirement pension support for social-security-retirement system adequacy – the private and workplace retirement systems in Germany
Autorzy:
Heien, Thorsten
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/541584.pdf
Data publikacji:
2018-08-29
Wydawca:
Zakład Ubezpieczeń Społecznych
Tematy:
dodatkowe zabezpieczenie emerytalne
zakładowe systemy emerytalne
powszechny system emerytalny
adekwatność systemu emerytalno-rentowego
additional retirement pension insurance
workplace retirement pension systems
mainstream (state) retirement system
the adequacy of the social security retirement system
Opis:
W artykule przeanalizowano ogólne znaczenie dodatkowego zabezpieczenia emerytalnego w Niemczech realizowanego w formie systemów zakładowych lub prywatnych na podstawie opracowania „Altersicherung in Deutschland 2015” (ASID 2015) oraz „Verbreitung der Altersvorsorge 2015”, poświęcając szczególną uwagę adekwatności tych systemów. Adekwatność zdefiniowano przy tym jako utrzymanie odpowiedniego standardu życia w podeszłym wieku i rozpatrzono w kontekście poziomu zabezpieczenia w powszechnym systemie emerytalnym (GRV), który w ramach reform ostatnich lat i dziesięcioleci obniżono w odpowiedzi na zmiany demograficzne.
Analysed in the article is the general significance of additional pension support in Germany as manifest in the workplace and private pension systems as presented in „Altersicherung in Deutschland 2015” (ASID 2015) and „Verbreitung der Altersvorsorge 2015,” with especial attention being directed toward the adequacy of these systems. Here ‘adequacy’ is defined as the ability to maintain an appropriate standard of living in old age and this is examined within the context of the level of financial support offered in the mainstream (state) retirement pension system (GRV), which within the framework of the reforms of recent years and decades has reduced as a response to demographic changes.
Źródło:
Ubezpieczenia Społeczne. Teoria i praktyka; 2018, 1 t. II; 75-94
1731-0725
Pojawia się w:
Ubezpieczenia Społeczne. Teoria i praktyka
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Prawo przysługujące upadłemu z ubezpieczenia społecznego jako prawo niezbywalne i niewchodzące w skład masy upadłości
The rights for an bankrupt resulting from social insurance as an inalienability and not entering into the sum of a bankrupt’s estate
Autorzy:
Szyjewska-Bagińska, Joanna
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/541813.pdf
Data publikacji:
2016-06-15
Wydawca:
Zakład Ubezpieczeń Społecznych
Tematy:
ubezpieczenia społeczne
upadłość
masa upadłości
prawo niezbywalne
świadczenie emerytalne i rentowe
social insurances
bankruptcy
bankrupt’s estate
inalienability
retirement and social insurance pension benefits
Opis:
Osoby fizyczne prowadzące działalność gospodarczą podlegają ubezpieczeniom społecznym i są płatnikami tych składek, a więc są zobowiązane do zapłaty składek na ubezpieczenie społeczne na rzecz Zakładu Ubezpieczeń Społecznych. Jako przedsiębiorcy mogą być postawione w stan upadłości. Z chwilą ogłoszenia upadłości ich majątek, zarówno istniejący w chwili upadłości, jak i nabyty w toku postępowania upadłościowego, z mocy prawa wchodzi w skład masy upadłości, którą zarządza syndyk. Upadły przedsiębiorca, który jest w relacji wobec Zakładu ubezpieczonym, może mieć równolegle ustalone prawo do świadczenia emerytalnego lub rentowego. ZUS występuje wówczas w podwójnej roli: wierzyciela oraz zobowiązanego. Przedmiotem artykułu jest omówienie relacji zachodzących pomiędzy Zakładem Ubezpieczeń Społecznych w roli wierzyciela wobec masy upadłości reprezentowanej przez syndyka oraz ZUS (organem rentowym) jako zobowiązanym wobec świadczeniobiorcy do wypłaty świadczenia z ubezpieczenia społecznego. Omówiony zostanie problem świadczenia wypłacanego ubezpieczonemu w trakcie trwania postępowania upadłościowego, w kontekście tego, czy stanowi ono majątek wchodzący w skład masy upadłości.
Physical persons running their own business are subject to social insurances and are payers of these contributions and are therefore obliged to pay social insurance contributions to the Polish Social Insurance Institution (ZUS). As entrepreneurs they can declare themselves as having entered a state of bankruptcy. From the moment of such an announcement the bankruptcy of both assets existing at the moment of bankruptcy as equally those acquired during the course of bankruptcy proceedings on the strength of the law enters into the makeup of the estate of the bankrupt party, which is controlled by a receiver. A bankrupt entrepreneur who is an insured party in relation to the Polish Social Insurance Institution, may have a concurrently established right to retirement and social security pensions. ZUS acts then in a dual role: as the obligee and obliged party. The subject of this article is an account of the relations occurring between ZUS in the role of the obligee in terms of the bankrupt’s estate as represented by the receiver and ZUS (benefit organ) as the obliged party in relation to the benefi t receiver in the payment of benefits resulting from social insurance. Described is the problem of paid out benefi t to the insured party in the course of receivership undertakings within the context of whether this constitutes an element of the estate entering into the composition of the bankrupt’s estate.
Źródło:
Ubezpieczenia Społeczne. Teoria i praktyka; 2016, 1; 95-112
1731-0725
Pojawia się w:
Ubezpieczenia Społeczne. Teoria i praktyka
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Wiek emerytalny na gruncie art. 184 ustawy emerytalnej
Retirement age on the basis of art. 184 of the Pension A ct
Autorzy:
Szlachta-Kisiel, Katarzyna
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/2117098.pdf
Data publikacji:
2021-04-20
Wydawca:
Zakład Ubezpieczeń Społecznych
Tematy:
emerytura
system ubezpieczeń społecznych
warunki szczególne
wiek emerytalny
social insurance systems
retirement pension
retirement age
special conditions
Opis:
Opracowanie dotyczy prawnych i systemowych uwarunkowań ustalania niższego i obniżonego wieku emerytalnego w ramach obecnie obowiązujących norm prawnych z uwzględnieniem celów, jakie stały za reformą systemu emerytalnego, oraz rozwiązań mających za zadanie łagodzenie skutków reformy. Ustalenie właściwego wieku emerytalnego zgodnego z założeniami ustawodawcy daje wnioskodawcom gwarancję prawidłowego stosowania prawa. Liczne kolejne odesłania zawarte w podstawowym dla emerytur akcie prawnym wymagają usystematyzowania i wskazania tych problemów interpretacyjnych, które mają szczególne znaczenie w stosowaniu prawa zgodnie z jego przeznaczeniem i założeniem ustawodawcy.
The study deals with the legal and system conditions for determining a lower and reduced retirement age under current legal norms, taking into account the objectives behind the reform of the pension system and solutions aimed at mitigating the effects of this reform. Determining the appropriate retirement age in line with the legislator's assumptions gives applicants a guarantee of the correct application of the law. Numerous subsequent references included in the basic legal act for pensions require systematization and an indication of those interpretational problems that are of particular importance in the application of the law in accordance with its intended purpose and legislature assumptions.
Źródło:
Ubezpieczenia Społeczne. Teoria i praktyka; 2021, 1
1731-0725
Pojawia się w:
Ubezpieczenia Społeczne. Teoria i praktyka
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Efektywność zarządzania oszczędnościami emerytalnymi przez zakłady ubezpieczeń
Efficiency of retirement savings management by insurance companies
Autorzy:
Dopierała, Ł.
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/202580.pdf
Data publikacji:
2017
Wydawca:
Politechnika Poznańska. Wydawnictwo Politechniki Poznańskiej
Tematy:
IKE
emerytury
ubezpieczenia
efektywność
pension
insurance
efficiency
Opis:
W artykule zaprezentowano wyniki badania efektywności zarządzania środkami emerytalnymi zgromadzonymi w zakładach ubezpieczeń w Polsce. Podstawą wnioskowania jest baza wycen jednostek ubezpieczeniowych funduszy kapitałowych dostępnych w ramach indywidualnych kont emerytalnych w latach 2005-2015. Wykorzystując ją, obliczono stopy zwrotu osiągane przez ubezpieczeniowe fundusze kapitałowe, które następnie poddano analizie za pomocą modeli Jensena oraz Henrikssona-Mertona. Wyniki badań wskazują, że większość dostępnych ubezpieczeniowych funduszy kapitałowych nie osiąga wyższych stóp zwrotu z tytułu selekcji instrumentów finansowych. Ponadto zarządzający funduszami w większości nie przewidują zmieniających się trendów rynkowych lub nie dostosowują do nich składu portfela inwestycyjnego, a osiągane wyniki inwestycyjne są uzależnione głównie od koniunktury na rynkach finansowych.
This article presents the results of the study on the efficiency of the retirement savings management by insurance companies in Poland. The basis for inference was the valuation of insurance capital funds available under individual pension accounts in the period 2005-2015. Jensen and Henriksson-Merton models was a form of research used to analyze the rates of return. Research shows that most of the available capital funds do not achieve higher returns due to financial instrument selection. In addition, fund managers do not adjust the composition of the investment portfolio to the market trends. The investment performance is largely dependent on the financial market conditions.
Źródło:
Zeszyty Naukowe Politechniki Poznańskiej. Organizacja i Zarządzanie; 2017, 73; 51-61
0239-9415
Pojawia się w:
Zeszyty Naukowe Politechniki Poznańskiej. Organizacja i Zarządzanie
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Obowiązki informacyjne ZUS i OFE wobec ubezpieczonego w ubezpieczeniu emerytalnym
National Insurance Authority (Zus) and Open Pension Fund’s (Opf) Information Obligations Towards Pension Policyholders
Autorzy:
Nerka, Arleta
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/907445.pdf
Data publikacji:
2012
Wydawca:
Uniwersytet Łódzki. Wydawnictwo Uniwersytetu Łódzkiego
Tematy:
Insurance Authority (ZUS)
Open Pension Funds (OPF)
an insured person
retirement system
members of the open pension funds
Opis:
The structure of the pension system is expressly indicative of the impact of individuals’ financial parameters on the pension rates. The legal guarantees of availability of insurance data and information are embodied in the obligations imposed on the operators active in the mandatory part of the system (National Insurance Authority and open pension funds) to verify and transmit information on the situation of pension policyholders and pension fund members. The information provided by the ZUS primarily concerns the factors that affect the amounts of future pension benefits. The most important information that participants receive from their pension funds, then, concerns the account balance and the financial results achieved by the fund of which they are members. An analysis of the existing regulations shows that the insureds’ right to information from both the ZUS and OPFs needs extending. Transparency of certain information concerning the OPF is conducive to developing a better understanding of the pension plan, ability to make the right decisions in respect of participation in the OPF, and increased activity within the optional private pension insurance schemes. This may be perceived as the State’s deliberate and systemic measures designed to develop the public’s insurance awareness.
Źródło:
Acta Universitatis Lodziensis. Folia Oeconomica; 2012, 274
0208-6018
2353-7663
Pojawia się w:
Acta Universitatis Lodziensis. Folia Oeconomica
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Kierunki ewolucji polskiego systemu emerytalnego
Old-age pension entitlements after lowering the retirement age in Poland
Autorzy:
Uścińska, Gertruda
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/1819040.pdf
Data publikacji:
2018-07-31
Wydawca:
Uniwersytet Warszawski. Wydział Nauk Politycznych i Studiów Międzynarodowych
Tematy:
ubezpieczenia społeczne
system emerytalny
reformy
social security
social insurance
pension system
old-age pension entitlements
Opis:
Artykuł przedstawia w syntetycznym ujęciu kierunki ewolucji systemu emerytalnego w Polsce po 1999 r. Wskazuje na główne zmiany, jaki dokonano w tym systemie w ciągu dwóch dekad oraz propozycje dalszych rozwiązań.
The paper concisely presents the main directions in development of Polish old-age pension system, including essential legal reforms introduced since its complete rebuilding in 1999.
Źródło:
Zabezpieczenie Społeczne. Teoria, Prawo, Praktyka; 2018, VII, 7; 9-15
2299-2332
Pojawia się w:
Zabezpieczenie Społeczne. Teoria, Prawo, Praktyka
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Możliwości poszerzenia wolności wyboru w polskim systemie ubezpieczenia emerytalnego
The possibility to enlarge freedom of choice in the Polish pension insurance system
Autorzy:
Księżopolski, Mirosław
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/1833979.pdf
Data publikacji:
2014-03-31
Wydawca:
Uniwersytet Warszawski. Wydział Nauk Politycznych i Studiów Międzynarodowych
Tematy:
wolność wyboru
ubezpieczenie emerytalne w Polsce
przymus ubezpieczenia
elastyczny wiek emerytalny
freedom of choice
pension insurance in Poland
compulsory insurance
flexible retirement age
Opis:
Celem przeprowadzonej w tym opracowaniu analizy było znalezienie odpowiedzi na pytanie, czy możliwe jest obecnie zwiększenie zakresu wolności wyboru w ubezpieczeniu emerytalnym w Polsce, by lepiej odpowiadał on jednemu z postulowanych przez UNDP celów rozwoju społecznego, jakim jest powiększanie zakresu wyboru przez ludzi. Rozważam kolejno: argumenty przemawiające za utrzymaniem zasady przymusu ubezpieczenia emerytalnego, powody ograniczenia swobody wyboru instytucji ubezpieczającej i możliwości wprowadzenia instytucji elastycznej emerytury. Doszedłem do wniosku, że zwiększenie zakresu wolności wyboru w ubezpieczeniu emerytalnym nie jest obecnie możliwe, a to za względu na sytuację na rynku pracy i stabilność finansową systemu ubezpieczeń emerytalnych. Pożądane jest jednak prowadzenie działań, które zwiększałyby zdolność do dokonywania wyboru tych generacji, które będą przechodzić na emeryturę za kilkadziesiąt lat.
This article attempts to analyse a possibility to enlarge freedom of choice in the Polish pension insurance system in order to adapt it to the goal of human development, understood as a process of enlarging peoples choices. Trying to do so, I shall examine main reasons used to justify both compulsory and public character of public pension insurance system. I aim to prove that it is impossible to enlarge freedom of choice in pension insurance presently, due to the situation on the Polish labour market and in the face of the present and the predictable fifi nancial instability of that system.
Źródło:
Zabezpieczenie Społeczne. Teoria, Prawo, Praktyka; 2014, III, 3; 43-52
2299-2332
Pojawia się w:
Zabezpieczenie Społeczne. Teoria, Prawo, Praktyka
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Retirement privileges of civil servants in the Second Polish Republic
Autorzy:
Jarosz-Nojszewska, Anna
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/1683716.pdf
Data publikacji:
2016-04-09
Wydawca:
Uniwersytet im. Adama Mickiewicza w Poznaniu
Tematy:
Second Polish Republic
pensions
civil service
pension cover
social insurance
Opis:
During the times of the Second Polish Republic the civil servants, teachers, the military, postal and railway workers were not covered by the universal social insurance, because before the social insurance act came into force, they were covered by pension systems guaranteeing more advantageous benefits. Persons working in state administration had a privileged position compared to the employees in general, both in terms of the scope and level of the benefits and their entire coverage by the State. The level of the pensions depended on the years of service and after 10 years of service amounted to 40% and was increasing every year by 2.4% or 3% up to 100%. The civil servants acquired the right to the pension already after 10 years and as of 1934 after 15 years of civil or military service. In special cases they were entitled to pension after 5 years already.
Źródło:
Studia Historiae Oeconomicae; 2015, 33; 55-68
0081-6485
Pojawia się w:
Studia Historiae Oeconomicae
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Wyświetlanie 1-10 z 22

Ta witryna wykorzystuje pliki cookies do przechowywania informacji na Twoim komputerze. Pliki cookies stosujemy w celu świadczenia usług na najwyższym poziomie, w tym w sposób dostosowany do indywidualnych potrzeb. Korzystanie z witryny bez zmiany ustawień dotyczących cookies oznacza, że będą one zamieszczane w Twoim komputerze. W każdym momencie możesz dokonać zmiany ustawień dotyczących cookies