Informacja

Drogi użytkowniku, aplikacja do prawidłowego działania wymaga obsługi JavaScript. Proszę włącz obsługę JavaScript w Twojej przeglądarce.

English (EN)·Polski (PL)·Yкраїнський (UK)
Przejdź do strony domowej biblioteki Centralna Biblioteka Wojskowa Link otwiera się w nowym oknie Logo biblioteki Prolib Integro - strona głównaCentralna Biblioteka Wojskowa

Wyszukujesz frazę "Stopa zastąpienia" wg kryterium: Wszystkie pola

  Lista filtrów
Wyrównaj
    Wyświetlanie 1-14 z 14
    Tytuł:
    Problem prywatnych oszczędności długoterminowych w polskim systemie emerytalnym
    The problem of private long-term savings in the Polish pension scheme
    Autorzy:
    Skibińska-Fabrowska, Ilona
    Powiązania:
    https://bibliotekanauki.pl/articles/509754.pdf
    Data publikacji:
    2016
    Wydawca:
    Polskie Towarzystwo Ekonomiczne
    Tematy:
    oszczędności
    system emerytalny
    stopa zastąpienia
    emerytury
    savings
    pensions
    pension scheme
    replacement rate
    Opis:
    Zmiany demograficzne oraz kondycja finansów publicznych wymagają przeprowadzenia zmian w systemie emerytalnym. Dotychczas funkcjonujący system oparty przede wszystkim na emeryturach wypłacanych z części obowiązkowej nie jest w stanie zagwarantować wysokiej stopy zastąpienia. W tym celu konieczne jest zbudowanie odpowiednio dużego zasobu oszczędności indywidualnych. Dotychczas funkcjonujące w ramach III filara produkty finansowe ze względu na ich konstrukcję i niewielkie zachęty fiskalne nie spełniły zakładanej roli. Konieczne jest więc podjęcie działań mających na celu przełamanie ograniczeń i barier we wzroście oszczędności długoterminowych. Zadania w tym zakresie powinny zostać niezwłocznie podjęte.
    Demographic changes and the condition of the public finance require conducting changes in the pension scheme. So far the functioning system based above all on paid retirement pensions from the compulsory part isn't able to guarantee of high replacing rate. For that purpose proper building the large store of individual savings is necessary. So far financial products functioning in frames of the III pillar on account of their structure and little fiscal incentives didn't fulfil the assumed role. So taking action being aimed at breaking restrictions and barriers in the rise in long-term savings is necessary. Tasks in this respect should immediately be taken.
    Źródło:
    Zeszyty Naukowe Polskiego Towarzystwa Ekonomicznego w Zielonej Górze; 2016, 3, 5; 16-30
    2391-7830
    2545-3661
    Pojawia się w:
    Zeszyty Naukowe Polskiego Towarzystwa Ekonomicznego w Zielonej Górze
    Dostawca treści:
    Biblioteka Nauki
    Artykuł
    Tytuł:
    Pracownicze plany kapitałowe a bezpieczeństwo finansowe Polaków
    Occupational pension schemes vs financial security of Poles
    Autorzy:
    Gołębiowski, Grzegorz
    Russel, Piotr
    Powiązania:
    https://bibliotekanauki.pl/articles/590045.pdf
    Data publikacji:
    2018
    Wydawca:
    Uniwersytet Ekonomiczny w Katowicach
    Tematy:
    Bezpieczeństwo finansowe
    Pracownicze plany kapitałowe
    Stopa zastąpienia
    Financial security
    Occupational pension schemes
    Replacement rate
    Opis:
    W artykule podjęto próbę odpowiedzi na następujące pytania: czy istnieje szansa na upowszechnienie oszczędzania w ramach pracowniczych planów kapitałowych (PPK) oraz czy nowy program stwarza szansę na zwiększenie bezpieczeństwa finansowego przyszłych emerytów? Odpowiedź na pierwsze z nich wydaje się twierdząca, gdyż projektowane rozwiązania zakładają automatyczny zapis uczestników z możliwością ewentualnej rezygnacji na podstawie pisemnego wniosku uczestnika. PPK nie pozwolą jednak w sposób istotny podnieść niskich stóp zastąpienia, których mogą oczekiwać przyszli emeryci. Z dużą dozą prawdopodobieństwa można założyć, iż zdecydowana większość uczestników PPK będzie odprowadzać tylko składki w wysokości podstawowej, tj. 3,5%. Przeprowadzona symulacja pokazała, iż przy takim poziomie składek osoba zarabiająca najniższe wynagrodzenie może liczyć na podniesienie stopy zastąpienia o 8-10 p.p. przy 25-letnim okresie oszczędzania i ok. 10,5-22 przy 40-letnim okresie oszczędzania (w zależności od stopy zwrotu generowanej przez fundusz). Wypłacane z PPK świadczenie będzie jednak świadczeniem okresowym, a nie dożywotnim, co jest zasadniczą wadą projektowanych rozwiązań.
    The authors attempt to address the questions about the chances of dissemination of occupational pension schemes (pracownicze plany kapitałowe, PPK) and whether this new programme could increase the financial security of Poles. The answer to the first question seems to be positive as in accordance with the planned regulations employees will participate in PPK automatically with an opt-out clause (a written notice must be delivered). However, PPK will not significantly increase the replacement rates which is expected by the would-be pensioners. There is a high probability that a great majority of the participants will pay the basic contribution of 3.5 percent. A simulation shows at this level of contribution a person earning the lowest wage will increase the replacement rate by 8-10 percentages points after 25 years and 10.5-22 percentages points after 40 years of saving (depending on the fund’s rate of return). The PPK will only offer periodical (not lifetime) benefits which is the major disadvantage of the planned regulations.
    Źródło:
    Studia Ekonomiczne; 2018, 358; 81-92
    2083-8611
    Pojawia się w:
    Studia Ekonomiczne
    Dostawca treści:
    Biblioteka Nauki
    Artykuł
    Tytuł:
    Quo vadis pensione? Perspektywy zmian w poziomie świadczeń emerytalnych w Polsce
    Quo vadis pensione? Prospects for changes in the level of pensions in Poland
    Autorzy:
    Jajko-Siwek, Alicja
    Powiązania:
    https://bibliotekanauki.pl/articles/473588.pdf
    Data publikacji:
    2017
    Wydawca:
    Polska Akademia Nauk. Czytelnia Czasopism PAN
    Tematy:
    emerytura
    mikrosymulacja
    adekwatność
    stopa zastąpienia
    drzewo klasyfikacyjne
    pension
    microsimulation
    adequacy
    rate of return
    classification trees
    Opis:
    W artykule przedstawiamy wyniki mikrosymulacji poziomu stóp zast ą pienia wynagrodzenia świadczeniem emerytalnym dla osób o różnych charakterystykach demograficzno- -ekonomicznych. W ramach założeń do symulacji przyjmujemy możliwe scenariusze zmian polskiego systemu emerytalnego w zakresie podziału składki pomiędzy filary systemu oraz w poziomie wieku emerytalnego. Uzyskane wyniki poddajemy nastę pnie ocenie w kontekście adekwatności przy użyciu metody drzew klasyfikacyjnych. Podstawowe pytanie dotyczy tego, komu wprowadzone zmiany umożliwiają wygenerowanie odpowiednio wysokiej emerytury, a kto otrzyma emeryturę minimalną.
    The results of the pension benefit microsimulation have been presented in the article. We considered different demographic and economics characteristics of future pensioners. This article aims to test, within the assumptions, a few possible scenarios of changes in the Polish pension system. They were confronted with level of pension contribution paid to the second pillar and with the retirement age. The results were also assessed in the context of the adequacy, by using the method of classification trees. The main question was, who will able to achieve a sufficiently high pension in future, according to the planned changes and who will achieve the minimum pension only.
    Źródło:
    Problemy Polityki Społecznej. Studia i Dyskusje; 2017, 38(3); 105-115
    1640-1808
    Pojawia się w:
    Problemy Polityki Społecznej. Studia i Dyskusje
    Dostawca treści:
    Biblioteka Nauki
    Artykuł
    Tytuł:
    Niespójność systemu emerytalnego i systemu rentowego w Polsce
    Autorzy:
    Błoch, Wiktor
    Powiązania:
    https://bibliotekanauki.pl/articles/1019661.pdf
    Data publikacji:
    2018-12-30
    Wydawca:
    Uniwersytet Łódzki. Wydawnictwo Uniwersytetu Łódzkiego
    Tematy:
    system emerytalny
    system rentowy
    stopa zastąpienia
    old-age pension system
    disability pension system
    replacement rate
    Opis:
    Celem artykułu jest przeanalizowanie problemu niespójności systemu rentowego i emerytalnego w Polsce pod względem wysokości otrzymywanych świadczeń. Artykuł składa się z czterech części. W pierwszej scharakteryzowano system rentowy, koncentrując się na sposobie ustalania wysokości świadczeń. Następnie przedstawiono ewolucję systemu emerytalnego, zwracając uwagę na zmiany wynikające z reformy wprowadzonej w 1999 roku. W trzeciej części przeprowadzono dwie symulacje kształtowania się relacji świadczenia rentowego do wynagrodzenia, uwzględniając zarobki oraz staż pracy ubezpieczonego. Otrzymane wyniki porównano ze stopami zastąpienia osiąganymi w systemie emerytalnym. Podkreślono fakt, że zasady ustalania wysokości świadczeń w systemie rentowym są znacznie korzystniejsze. W ostatniej części przedstawiono propozycje zmian systemowych prowadzące do zwiększenia spójności obu systemów i zredukowania relatywnych różnic w wysokości otrzymywanych świadczeń.
    The aim of this article is to analyze the incoherence between the old-age pension system and disability pension system in Poland. The article consists of a preface, four sections and summary. The first two sections include description of rules and characteristic features of the pension systems. The article focuses on the factors which affect the calculation of the amount of disability and old-age pensions. The third section presents two theoretical models, which show how the amount of the disability pension depends on earnings and job seniority, and then compares relative amount of the disability pension with a replacement rate existing in old-age pension system. The conclusion is that rules for calculating the amount of the disability pensions are much more favorable. In the last section, the author presents proposals which, in his opinion, may reduce differences between the two systems and make the existing mechanisms fairer.
    Źródło:
    Gospodarka w Praktyce i Teorii; 2018, 53, 4; 27-39
    1429-3730
    2450-095X
    Pojawia się w:
    Gospodarka w Praktyce i Teorii
    Dostawca treści:
    Biblioteka Nauki
    Artykuł
    Tytuł:
    Równoległe ścieżki emerytalne – koncepcja kalkulacji świadczeń dla osób z różnych typów gospodarstwa domowego
    Autorzy:
    Jajko-Siwek, Alicja
    Powiązania:
    https://bibliotekanauki.pl/articles/473394.pdf
    Data publikacji:
    2015
    Wydawca:
    Polska Akademia Nauk. Czytelnia Czasopism PAN
    Tematy:
    pension
    calculation method
    rate of return
    classification trees
    emerytura
    kalkulacja świadczenia emerytalnego
    stopa zastąpienia
    drzewo klasyfikacyjne
    Opis:
    Polski system emerytalny preferuje osoby, które długo pracują i uzyskują wysokie wynagrodzenia. Tylko tacy uczestnicy systemu uzyskają dostatecznie wysokie świadczenia. System nie uwzględnia faktu występowania zróżnicowanych typów gospodarstwa domowego, z którym wiążą się różne oczekiwania i możliwości w trakcie cyklu życia przyszłych emerytów. Celem artykułu jest prezentacja zróżnicowanych koncepcji kalkulacji świadczeń emerytalnych dla osób z różnych typów gospodarstwa, uwzględniających zróżnicowane preferencje tych osób. W oszacowaniach położono szczególny nacisk na kwestie dzietności, wskazując na wyjątkowo trudną sytuację rodzin z dużą liczbą dzieci i akcentując potrzebę powiązania poziomu emerytury z liczbą posiadanych dzieci. Podstawową zmienną, na której przeprowadzono analizy, była stopa zastąpienia wynagrodzenia świadczeniem emerytalnym. Stopy zastąpienia poddano ocenie za pomocą drzew klasyfikacyjnych.
    The pension system in Poland favours persons which work long and obtain the high wage. The main aim of this paper is to present the diversified concepts of the pension benefits calculation depending on the type of the household. The special attention is paid to the problem of fertility, because of particularly difficult situation of families with high number of children. Analysis were carried out with a replacement rate as a basic indicator. In the second step various replacement rates were assessed with help of classification trees.
    Źródło:
    Problemy Polityki Społecznej. Studia i Dyskusje; 2015, 29(2); 35-46
    1640-1808
    Pojawia się w:
    Problemy Polityki Społecznej. Studia i Dyskusje
    Dostawca treści:
    Biblioteka Nauki
    Artykuł
    Tytuł:
    Luka emerytalna a potencjał do oszczędzania w polskich gospodarstwach domowych
    Pension gap and the Polish households’ potential for savings
    Autorzy:
    Jedynak, T.
    Powiązania:
    https://bibliotekanauki.pl/articles/946849.pdf
    Data publikacji:
    2017
    Wydawca:
    Politechnika Poznańska. Wydawnictwo Politechniki Poznańskiej
    Tematy:
    adekwatność emerytur
    stopa zastąpienia
    luka emerytalna
    oszczędności gospodarstw domowych
    pension adequacy
    replacement rate
    pension gap
    households savings
    Opis:
    W opracowaniu podjęto problematykę możliwości sfinansowania luki emerytalnej przez uczestników polskiego systemu emerytalnego. Struktura opracowania wynika z przyjętych celów badawczych. W pierwszej kolejności omówiono kwestię adekwatności dochodowej systemów emerytalnych. Następnie z wykorzystaniem koncepcji docelowych stóp zastąpienia oszacowano rozmiary luki emerytalnej w Polsce. W kolejnym etapie oceniono potencjał do oszczędzania w polskich gospodarstwach domowych. W wyniku badań stwierdzono, że nie ma podstaw do odrzucenia hipotezy, zgodnie z którą poziom dochodów gospodarstw domowych w Polsce umożliwia im gromadzenie dodatkowych oszczędności emerytalnych, jednak przeciętne gospodarstwo nie może zgromadzić oszczędności zapewniających sfinansowanie całej luki emerytalnej.
    The paper considers an issues of the possibility of financing the pension gap by Polish pension system’s participants. The structure of the study is a result of undertaken research objectives. Firstly, the issue of pension adequacy is discussed. Then, on the basis of the conception of targeted replacement rates, the size of the pension gap in Poland is estimated. In the next stage, the Polish households’ potential for saving was assessed in the context of the possibility of financing this gap. As a result of the research, it was found that there is no reason to reject the hypothesis which states that the level of Polish households income allows them to accumulate additional pension savings, however, the average household is unable to generate enough savings to cover the whole pension gap.
    Źródło:
    Zeszyty Naukowe Politechniki Poznańskiej. Organizacja i Zarządzanie; 2017, 73; 127-143
    0239-9415
    Pojawia się w:
    Zeszyty Naukowe Politechniki Poznańskiej. Organizacja i Zarządzanie
    Dostawca treści:
    Biblioteka Nauki
    Artykuł
    Tytuł:
    Pracownicze programy emerytalne wybranych państw europejskich – analiza porównawcza
    Autorzy:
    Niżnik, Joanna
    Powiązania:
    https://bibliotekanauki.pl/articles/610189.pdf
    Data publikacji:
    2017
    Wydawca:
    Uniwersytet Marii Curie-Skłodowskiej. Wydawnictwo Uniwersytetu Marii Curie-Skłodowskiej
    Tematy:
    occupational pension programs
    replacement rate
    pension expenditure
    public pension system
    pracownicze programy emerytalne
    stopa zastąpienia
    wydatki emerytalne
    publiczny system emerytalny
    Opis:
    The aim of this paper is to present and to evaluate the importance of occupational pension programs in financing pension benefits in chosen European countries. The first part offers a brief summary of the overall structure of the public pension system and the private occupational pension schemes in Denmark, the Netherlands and Norway. The second part focuses on the influence of this construction on the volume and the structure of pension expenditures and replacement rates. Against this background, the key elements of the proposals of the mandatory occupational capital plans in Poland are discussed.
    Celem artykułu jest przedstawienie i ocena znaczenia pracowniczych programów emerytalnych w finansowaniu świadczeń emerytalnych w wybranych państwach europejskich. Scharakteryzowano rozwiązania dotyczące konstrukcji systemów emerytalnych w sektorze publicznym i w sektorze prywatnych pracowniczych programów emerytalnych w Danii, Holandii i Norwegii. Ukazano wpływ rozwiązań na wielkość i strukturę wydatków emerytalnych i stóp zastąpienia. Na tym tle omówiono propozycje dotyczące wprowadzenia obowiązkowych pracowniczych planów kapitałowych w Polsce.
    Źródło:
    Annales Universitatis Mariae Curie-Skłodowska, sectio H – Oeconomia; 2017, 51, 6
    0459-9586
    Pojawia się w:
    Annales Universitatis Mariae Curie-Skłodowska, sectio H – Oeconomia
    Dostawca treści:
    Biblioteka Nauki
    Artykuł
    Tytuł:
    The Role of Supplementary Retirement Savings in Reducing the Pension Gap in Poland
    Rola dodatkowych oszczędności emerytalnych w zmniejszaniu luki emerytalnej
    Autorzy:
    Jedynak, Tomasz
    Powiązania:
    https://bibliotekanauki.pl/articles/435475.pdf
    Data publikacji:
    2017-03-15
    Wydawca:
    Uniwersytet Opolski
    Tematy:
    pension system adequacy
    replacement rate
    pension gap
    supplementary retirement savings
    adekwatność systemu emerytalnego
    stopa zastąpienia
    luka emerytalna
    dodatkowe oszczędności emerytalne
    Opis:
    The main aim of the study is to identify the size of the pension gap in Poland and to estimate the level of supplementary savings needed to cover it. The issue of pension system income adequacy is first discussed, and the forecasted and targeted levels of replacement rates in Poland are indicated. Next, the basic parameters determining the pension gap are defined and the size of the gap is analyzed. The amount of savings needed to cover the pension gap is then computed. How changes in the values of particular parameters influence the amount of monthly savings needed to cover the individual pension gap is discussed. As a result of the studies, it was determined that the size of the future pension gap for the average worker in Poland is ca. 15-25% of his salary. To cover this gap, it is necessary to contribute additional funds to one’s retirement savings during the course of a professional career. Finally, the multitude of assumptions involved and the long horizon of the calculations make it impossible to precisely determine the amount of monthly savings needed to finance the pension gap.
    Głównym celem opracowania jest identyfikacja rozmiarów luki emerytalnej w Polsce oraz określenie poziomu dodatkowych oszczędności niezbędnych do jej pokrycia. W toku postępowania badawczego w pierwszej kolejności omówiono kwestię adekwatności dochodowej systemów emerytalnych oraz określono prognozowany oraz pożądany poziom stóp zastąpienia w Polsce. Następnie zdefiniowano podstawowe parametry wpływające na rozmiary luki emerytalnej oraz przeprowadzono analizę jej rozmiarów. W kolejnym etapie badania obliczono rozmiary oszczędności niezbędnych do pokrycia luki emerytalnej oraz przeanalizowano jak na tę wielkość wpłynie zmiana wartości poszczególnych parametrów modelu. W rezultacie przeprowadzonych badań stwierdzono, że rozmiary przyszłej luki emerytalnej dla przeciętnego pracownika w Polsce wynosić będą ok. 15-25%, a pokrycie tej luki wymaga gromadzenia dodatkowych oszczędności emerytalnych w okresie aktywności zawodowej. Odnotowano również, że mnogość założeń oraz długi horyzont czasowy uniemożliwiają precyzyjne ustalenie wysokości miesięcznych oszczędności niezbędnych do sfinansowania luki emerytalnej.
    Źródło:
    Economic and Environmental Studies; 2017, 17, 41; 95-113
    1642-2597
    2081-8319
    Pojawia się w:
    Economic and Environmental Studies
    Dostawca treści:
    Biblioteka Nauki
    Artykuł
    Tytuł:
    Skuteczność systemów emerytalnych w krajach postradzieckich
    The effectiveness of pension systems in post-Soviet countries
    Autorzy:
    Banaś, Dawid
    Powiązania:
    https://bibliotekanauki.pl/articles/1043926.pdf
    Data publikacji:
    2020-09-30
    Wydawca:
    Główny Urząd Statystyczny
    Tematy:
    system emerytalny
    kraje postradzieckie
    stopa zastąpienia
    współczynnik
    obciążenia systemu emerytalnego
    pension system
    post-Soviet countries
    replacement rate
    dependency ratio of the pension system
    Opis:
    Skuteczność systemu emerytalnego informuje o realizacji jego podstawowego przeznaczenia, jakim jest zapewnienie dochodu osobom w wieku poprodukcyjnym. Organizacje międzynarodowe zalecają zagwarantowanie minimalnego poziomu emerytury, który określa się przy użyciu stopy zastąpienia, co ułatwia analizy komparatywne. Celem badania przedstawionego w artykule jest określenie skuteczności systemów emerytalnych w krajach postradzieckich za pomocą stopy zastąpienia i współczynnika obciążenia systemu emerytalnego. W badaniu uwzględniono 14 krajów powstałych po upadku Związku Radzieckiego (pominięto Turkmenistan). Na podstawie uzyskanych wyników uszeregowano analizowane systemy emerytalne pod względem badanych cech. Analiza dotyczyła lat 2007–2017, a dane pochodziły z publikacji instytucji statystycznych poszczególnych krajów. Wykorzystano miary statystyki opisowej, analizę wskaźników oraz korelację rang Spearmana. Z badania wynika, że najwyższa skuteczność systemu emerytalnego mierzonego stopą zastąpienia cechowała Białoruś, Estonię, Litwę i Łotwę, najniższa zaś – Gruzję, Armenię i Tadżykistan. Z kolei wysokimi wartościami współczynnika obciążenia systemu emerytalnego charakteryzowały się Uzbekistan, Kirgistan i Azerbejdżan, a najniższymi – Ukraina, Estonia i Litwa. Istotna korelacja pomiędzy stopą zastąpienia a współczynnikiem obciążenia systemu emerytalnego istnieje w zaledwie trzech analizowanych krajach: Azerbejdżanie, Estonii i Mołdawii.
    The effectiveness of a pension system depends on whether it fulfills its basic purpose, which is to provide retired people with income. International organisations recommend ensuring a minimum level of a pension, possible to determine by means of a replacement rate, which facilitates comparative analyses. The aim of the research presented in the article is to determine the effectiveness of pension systems in post-Soviet countries using the replacement rate and the dependency ratio of the pension system. The study examined 14 countries created after the collapse of the Soviet Union (excluding Turkmenistan). On the basis of the results, the analysed pension systems were ranked according to the examined features. The analysis covers the years 2007–2017 for which data were obtained from publications of the statistical institutions of each individual country. Descriptive statistics measures, indicator analysis and Spearman rank correlation were applied. The research indicates that Belarus, Estonia, Lithuania and Latvia have obtained the highest effectiveness of the pension system measured by the replacement rate, while the lowest effectiveness was observed in Georgia, Armenia and Tajikistan. On the other hand, Uzbekistan, Kyrgyzstan and Azerbaijan had high values of the dependency ratio, while the lowest were noted in Ukraine, Estonia and Lithuania. A significant correlation between the replacement rate and the dependency ratio of the pension system occurred in only three of the analysed countries, namely Azerbaijan, Estonia and Moldova.
    Źródło:
    Wiadomości Statystyczne. The Polish Statistician; 2020, 65, 9; 28-47
    0043-518X
    Pojawia się w:
    Wiadomości Statystyczne. The Polish Statistician
    Dostawca treści:
    Biblioteka Nauki
    Artykuł
    Tytuł:
    Adekwatność świadczeń w wariantach indeksowym i annuitetowym systemu emerytalnego zdefiniowanej składki
    Pension adequacy in indexed and annuity variants of NDC
    Autorzy:
    Plaskacz, Sławomir
    Powiązania:
    https://bibliotekanauki.pl/articles/2116871.pdf
    Data publikacji:
    2020-12-14
    Wydawca:
    Zakład Ubezpieczeń Społecznych
    Tematy:
    dalsza długość trwania życia
    metoda aktuarialna
    metoda annuitetowa
    realna stopa procentowa
    stopa zastąpienia
    future life time
    actuarial method
    annuities
    real interest rate
    substitution level
    Opis:
    W związku z reformą emerytalną z roku 1999 zasadniczo zmienił się sposób naliczania wysokości emerytury. Tę wartość otrzymuje się, dzieląc sumę zwaloryzowanych składek emerytalnych oraz zwaloryzowanego kapitału emerytalnego (K) przez średnią dalszą długość trwania życia wyrażoną w miesiącach (T). W pracy zaproponowano alternatywny sposób naliczania wysokości emerytury, który także opiera się na wielkościach K oraz T, uwzględnia ponadto dodatnią stopę procentową (techniczną stopę procentową) równą średniej realnej stopie waloryzacji świadczeń w okresie ostatnich dwudziestu lat. W rezultacie przyjęcia proponowanej formuły wysokość tego świadczenia jest znacząco wyższa w momencie przechodzenia na emeryturę, co w istotny sposób podnosi stopy zastąpienia. Jednocześnie waloryzacja emerytur zostaje ograniczona do waloryzacji o wskaźnik inflacji, dzięki czemu zaproponowana zmiana nie wpływa zasadniczo na finanse Funduszu Ubezpieczeń Społecznych.
    The method of calculating pensions in Poland has essentially changed along with the pension system reform in 1999. Along with the new rules, a pension E is obtained by dividing K by T, where K is the sum of the indexed pension contributions and indexed initial capital and T is an average future lifetime measured in months as calculated on the basis of the Polish Life Expectancy Tables for women and men. In the paper, a variant formula for pension calculation is proposed. The proposed formula is based upon the same K and T quantities and takes into account a positive interest rate referred to as the technical interest rate in actuarial mathematics. In the paper, the interest rate is equal to the average real annual rate of benefits indexation over the last 20 years. As a consequence of applying the proposed formula, it would be necessary to reduce the benefits indexation rate to that of inflation. However, the pension level would be higher at the moment of retirement and, in turn, the substitution level would also be higher. In essence, the proposed changes have no effects upon the financial condition of Fundusz Ubezpieczeń Społecznych [Social Security Fund].
    Źródło:
    Ubezpieczenia Społeczne. Teoria i praktyka; 2020, 4; 3-17
    1731-0725
    Pojawia się w:
    Ubezpieczenia Społeczne. Teoria i praktyka
    Dostawca treści:
    Biblioteka Nauki
    Artykuł
    Tytuł:
    Dylemat wysokości stopy technicznej przy wypłacie emerytur z powszechnego systemu
    Universal public old-age pension scheme pay-outs. The technical interest rate dilemma
    Autorzy:
    Góra, Marek
    Powiązania:
    https://bibliotekanauki.pl/articles/2117106.pdf
    Data publikacji:
    2021-07-19
    Wydawca:
    Zakład Ubezpieczeń Społecznych
    Tematy:
    emerytura
    NDC
    powszechny system emerytalny
    renta dożywotnia
    stopa zastąpienia
    techniczna stopa procentowa
    old-age pension
    universal public pension scheme
    annuity
    replacement rate
    technical interest rate
    Opis:
    Powszechny system emerytalny oparty na indywidualnych kontach typu NDC (non-financial defined contribution) funkcjonuje w sposób analogiczny do kont FDC (financial defined contribution). Choć oba typy kont są podobne do rozwiązań stosowanych w dodatkowych programach emerytalnych, to jednak różnią się od nich fundamentalnie. Przede wszystkim tak NDC, jak i FDC podporządkowane są celowi społecznemu, jakim jest umożliwienie wszystkim uczestnikom systemu przeniesienia na jednakowych zasadach części ich dochodu z okresu aktywności na okres starości. Niniejszy tekst dotyczy sposobu wyliczania wysokości wypłat z powszechnego systemu emerytalnego opartego na indywidualnych kontach. Dyskutowane są możliwe sposoby określenia w nim technicznej stopy procentowej. W takim przypadku niewystarczająca jest wyłącznie aktuarialna analiza i musi być uzupełniona o analizę z zakresu ekonomii emerytalnej. W szczególności teza o zasadności wykorzystania w polskim systemie emerytalnym ex-ante określonej wartości stopy procentowej większej od zera okazuje się nieprzekonująca w kontekście celu społecznego powszechnego systemu.
    The Polish universal public pension scheme (UPPS) based on individual NDC-type accounts functions similarly to FDC accounts. Even though both types of account are similar in the sense of the mechanisms applied within additional voluntary pension schemes, they are nevertheless fundamentally different. Above all NDC and FDC have a social focus, which is providing all participants with a method of partial income transfer from their period of professional activity to that of retirement and here on exactly the self same principles. This text focuses on the methods employed in the calculation of payouts from UPPS individual accounts. Various methods are discussed with special focus on the technical interest rate applied. Actuarial analysis alone seems insufficient here for it should be supplemented by analysis of pension economics. In particular the thesis suggesting legitimacy in the application within the Polish retirement system of an ex-ante determined technical interest rate larger than zero loses its validity in the light of the social goal of the universal system itself.
    Źródło:
    Ubezpieczenia Społeczne. Teoria i praktyka; 2021, 2; 25-36
    1731-0725
    Pojawia się w:
    Ubezpieczenia Społeczne. Teoria i praktyka
    Dostawca treści:
    Biblioteka Nauki
    Artykuł
    Tytuł:
    Proposals for Additional Forms of Saving for Retirement in Poland
    Propozycje dodatkowych form oszczędzania na emeryturę
    Autorzy:
    Pobłocka, Agnieszka
    Powiązania:
    https://bibliotekanauki.pl/articles/435350.pdf
    Data publikacji:
    2017-03-15
    Wydawca:
    Uniwersytet Opolski
    Tematy:
    retirement provision
    sample forms of additional savings
    Employee Capital Plans
    Individual Plans Capital
    the replacement rate
    zabezpieczenie emerytalne
    formy dodatkowego oszczędzania na emeryturę
    Pracownicze Plany Kapitałowe
    Indywidualne Plany Kapitałowe
    stopa zastąpienia
    Opis:
    In order to secure the retirement some Poles decided to save under the third pillar. This article presents proposals for additional forms of saving for retirement in the form of Employee or Personal Equity Plans proposed in the Strategy for Responsible Development - Capital Construction Programme published by the Ministry of Development in July 2016. The study presents the form of voluntary savings under the third pillar and presents an analysis based on modelling of the replacement rate for a proposed rate of return on investment and the annual rate of wage growth.
    W celu zabezpieczenia emerytalnego część Polaków decyduje się oszczędzać w ramach III filaru. W artykule przeanalizowane zostały propozycje dodatkowego oszczędzania na emeryturę w formie Pracowniczych lub Indywidualnych Planów Kapitałowych proponowanych w Strategii Odpowiedzialnego Rozwoju – Programie Budowy Kapitału opublikowanej w Polsce przez Ministerstwo Rozwoju w lipcu 2016 roku. W pracy zaprezentowano formy dobrowolnego oszczędzania w ramach III filaru oraz przedstawiono analizę w oparciu o modelowanie stopy zastąpienia dla wybranych realnych stóp zwrotu z inwestycji, rocznego tempa wzrostu wynagrodzeń w Pracowniczych i Indywidualnych Planach Kapitałowych.
    Źródło:
    Economic and Environmental Studies; 2017, 17, 41; 65-82
    1642-2597
    2081-8319
    Pojawia się w:
    Economic and Environmental Studies
    Dostawca treści:
    Biblioteka Nauki
    Artykuł
    Tytuł:
    Wpływ wprowadzenia pracowniczych planów kapitałowych na wysokość przyszłych świadczeń emerytalnych w Polsce
    Impact of the introduction of employee capital plans on the amount of future pension benefits in Poland
    Autorzy:
    Jedynak, Tomasz
    Powiązania:
    https://bibliotekanauki.pl/articles/541695.pdf
    Data publikacji:
    2018-09-14
    Wydawca:
    Zakład Ubezpieczeń Społecznych
    Tematy:
    pracownicze plany kapitałowe
    adekwatność emerytur
    emerytura
    stopa zastąpienia
    luka emerytalna
    świadczenia emerytalne
    employee capital plans
    retirement pension adequacy
    retirement pensions
    substitution level
    retirement pension deficit
    retirement pension payments
    Opis:
    Jedną z form realizacji ogłoszonej w 2016 r. Strategii Odpowiedzialnego Rozwoju – Programu Budowy Kapitału jest planowane na 2019 r. wdrożenie nowego, promowanego przez Państwo mechanizmu dodatkowego, grupowego oszczędzania na emeryturę – pracowniczych planów kapitałowych (PPK). Kolejna propozycja w obszarze dodatkowego oszczędzania na emeryturę, obok mało popularnych wśród oszczędzających IKE, IKZE i PPE, skłoniła autora do zadania pytania o wpływ wdrożenia PPK na poprawę adekwatności dochodowej polskiego systemu emerytalnego. Dążąc do odpowiedzi na tak sformułowane pytanie w opracowaniu: 1) oszacowano stopień adekwatności dochodowej emerytur w Polsce; 2) przedstawiono rozwiązania proponowane w ramach projektu ustawy o PPK oraz 3) dokonano próby oceny wpływu wdrożenia PPK na zwiększenie adekwatności dochodowej systemu emerytalnego w Polsce. W rezultacie przeprowadzonych analiz stwierdzono, że uczestnictwo w PPK zwiększy adekwatność przyszłych emerytur oraz przyczyni się do zmniejszenia luki emerytalnej, nie umożliwi ono jednak jej pełnego pokrycia.
    One of the ways for the realisation of Strategia Odpowiedzialnego Rozwoju – Programu Budowy Kapitału [A strategy for responsible growth – a programme for the building up of capital] and here one announced in 2016, is the planned implementation of a new and supplementary government promoted mechanism for group savings for retirement purposes – the so called PPK – employee capital plan. This next scheme in conjunction with the relatively unpopular IKE, IKZE and PPE retirement savings programmes, is a proposal for retirement savings that has promoted the said author to ask questions as to the impact the implementation of PPK might have on improving the income ‘adequacy’ of the Polish retirement pension system. In attempting to answer this question the following areas were explored: 1) an estimation of the degree of income adequacy in relation to pensions in Poland 2) a presentation of the solutions proposed within the PPK project and 3) undertaking an attempt at evaluating the influence of the implementation of PPK on increased income adequacy within the Polish retirement pension system. As a result of the analyses conducted it was ascertained that participation within the PPK programme increases the adequacy of future retirement pensions as well as resulting in a lessening of retirement deficits though without being able to cover them completely.
    Źródło:
    Ubezpieczenia Społeczne. Teoria i praktyka; 2018, 2; 33-55
    1731-0725
    Pojawia się w:
    Ubezpieczenia Społeczne. Teoria i praktyka
    Dostawca treści:
    Biblioteka Nauki
    Artykuł
    Tytuł:
    Stabilność pieniądza jako kluczowy czynnik bezpieczeństwa zabezpieczenia emerytalnego
    Stability of money as a key factor of social security system security
    Autorzy:
    Nowakowski, Eligiusz Wojciech
    Orechwo, Małgorzata
    Powiązania:
    https://bibliotekanauki.pl/articles/451577.pdf
    Data publikacji:
    2016
    Wydawca:
    Wyższa Szkoła Gospodarki Euroregionalnej im. Alcide De Gasperi w Józefowie
    Tematy:
    system bezpieczeństwa socjalnego
    system emerytalny
    stałość siły nabywczej pieniądza inwestycje finansowe
    stopa zastąpienia
    social security system
    retirement system
    stability of purchasing power of money
    financial investments
    pension to salary ratio
    Opis:
    Bezpieczeństwo emerytalne jest jednym z elementów bezpieczeństwa socjalnego. Zmiany demograficzne spowodowały konieczność zmian w systemie emerytur. Zreformowany system emerytalny opiera się na trzech filarach, jednakże filar trzeci, bazujący na dobrowolnych oszczędnościach, ma znacznie mniejsze znaczenie, niż oczekiwano. Brak jest nie tylko zainteresowania, ale także warunków do korzystania z tego filara. Warunki niezbędne tkwią przede wszystkim w pieniądzu, jego psuciu i braku instytucjonalnej możliwości trwałego wzrostu oszczędności, co może skłonić do systematycznego oszczędzania na emeryturę. Dlatego stosunek pierwszej emerytury do ostatniej pensji może być znacznie niższy, niż to następowało w poprzednim systemie czy też mogłoby wynikać z ekonomicznego modelu permanentnego dochodu. Konieczne jest pobudzenie prywatnych oszczędności na emeryturę. Zdaniem autorów warunkiem koniecznym jest stabilizacja pieniądza i trwały wzrost gospodarczy.
    Security of retirement system is one of the elements of social security system. Demographic changes have necessitated changes in the pension system. The reformed pension system is based on three pillars, but the third one, based on voluntary savings is of much less importance than expected. There is no interest but the conditions for the use of this pillar. Conditions necessary lie primarily in cash, its deterioration and lack of institutional capacity for stable growth of savings. There is no interest in the public but there are no conditions for the use of this pillar. However, the ratio of the first pension to last salary may be much lower than it was in the previous system. It is expected that this ration is far away from theoretical model of permanent income hypothesis. It is therefore necessary to stimulate private savings for retirement. According to the authors it is a necessity to keep stabilization of monetary system that will make constant the purchasing power of money in the long term. The second necessary condition is institutional possibility to sure constant and relatively high growth of investments.
    Źródło:
    Journal of Modern Science; 2016, 29, 2; 175-198
    1734-2031
    Pojawia się w:
    Journal of Modern Science
    Dostawca treści:
    Biblioteka Nauki
    Artykuł
      Wyświetlanie 1-14 z 14

      Ta witryna wykorzystuje pliki cookies do przechowywania informacji na Twoim komputerze. Pliki cookies stosujemy w celu świadczenia usług na najwyższym poziomie, w tym w sposób dostosowany do indywidualnych potrzeb. Korzystanie z witryny bez zmiany ustawień dotyczących cookies oznacza, że będą one zamieszczane w Twoim komputerze. W każdym momencie możesz dokonać zmiany ustawień dotyczących cookies