Informacja

Drogi użytkowniku, aplikacja do prawidłowego działania wymaga obsługi JavaScript. Proszę włącz obsługę JavaScript w Twojej przeglądarce.

English (EN)·Polski (PL)·Yкраїнський (UK)
Przejdź do strony domowej biblioteki Centralna Biblioteka Wojskowa Link otwiera się w nowym oknie Logo biblioteki Prolib Integro - strona głównaCentralna Biblioteka Wojskowa

Wyszukujesz frazę "ryzyko operacyjne" wg kryterium: Temat

  Lista filtrów
Wyrównaj
Wyświetlanie 1-15 z 35
Tytuł:
Ryzyko AML i jego znaczenie w działalności banków
AML risk and its meaning in banking
Autorzy:
Zielińska, Weronika
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/953444.pdf
Data publikacji:
2015
Wydawca:
Uniwersytet Łódzki. Wydawnictwo Uniwersytetu Łódzkiego
Tematy:
AML
ryzyko operacyjne
pranie pieniędzy.
oszustwa finansowe
międzynarodowe regulacje prawne
Opis:
Artykuł obejmuje teoretyczne przedstawienie problemu prania pieniędzy i finansowania terroryzmu, a także zwięźle przedstawia wybrane metody statystyczne pozwalające wykrywać nietypowe transakcje, które potencjalnie niosą za sobą ryzyko wykorzystania banku do wyżej wspomnianego problemu. Temat ten został wybrany, ponieważ globalne instytucje finansowe coraz więcej uwagi przywiązują do ryzyka AML (ang. Anti-Money-Laundering), czyli ryzyka związanego z wykorzystaniem instytucji finansowych do procesu prania pieniędzy oraz oszustw finansowych. Banki zobligowane są do monitorowania transakcji, poprzez różne akty prawne w Azji, w USA (FACTA– Foreign Account Tax Compliance Act oraz US Patriot Act 2001), czy wkrótce obowiązującymi czterech europejskich dyrektyw (4MLD)
Article covers the theoretical problem of money laundering and terrorist financing, as well as concisely presents selected statistical methods that allow the detection of unusual transactions, which may potentially pose a risk to use the bank for money laundering or terrorist financing. This topic has been chosen because global financial institutions pay more and more attention to the risk of AML (Anti-Money-Laundering), that is the risks associated with the use of financial institutions in the process of money laundering and fraud. Banks are obliged to monitor transactions through various acts in Asia, the United States (FACTA – Foreign Account Tax Compliance Act oraz US Patriot Act 2001) and soon the four European directives (4MLD).
Źródło:
Finanse i Prawo Finansowe; 2015, 2, 3
2391-6478
2353-5601
Pojawia się w:
Finanse i Prawo Finansowe
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Od zarządzania ryzykiem operacyjnym do publicznego zarządzania kryzysowego : wyzwania badawcze
Autorzy:
Zawiła-Niedźwiecki, Janusz.
Współwytwórcy:
edu-Libri. Wydawca
Data publikacji:
2018
Wydawca:
Legionowo ; Kraków : Wydawnictwo edu-Libri
Tematy:
Badania naukowe
Ryzyko operacyjne
Zarządzanie kryzysowe
Zarządzanie ryzykiem
Opracowanie
Opis:
Na okładce podtytuł: kierunki badawcze kształtującej się szkoły naukowej zajmującej się zarządzaniem ryzykiem operacyjnym, logistyką społeczną i publicznym zarządzaniem kryzysowym.
Bibliografia na stronach 172-182.
Dostawca treści:
Bibliografia CBW
Książka
Tytuł:
PORÓWNANIE DYNAMIKI ZMIAN WYMOGÓW KAPITAŁOWYCH Z TYTUŁU RYZYKA OPERACYJNEGO W LATACH 2010-2014 NA PRZYKŁADZIE TRZECH SEKTORÓW BANKOWYCH W POLSCE
COMPARISON OF THE DYNAMICS OF CHANGES IN CAPITAL REQUIREMENTS FOR OPERATIONAL RISK IN 2010-2014 ON THE EXAMPLE OF THREE BANKING SECTORS IN POLAND.
Autorzy:
Zaręba, Lech
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/452798.pdf
Data publikacji:
2017
Wydawca:
Szkoła Główna Gospodarstwa Wiejskiego w Warszawie. Katedra Ekonometrii i Statystyki
Tematy:
ryzyko operacyjne
analiza statystyczna
funkcja trendu
Nowa Umowa Kapitałowa
operational risk
statistical analysis
trend function
NUK
Opis:
Od kilku lat banki są zobowiązane do wyliczania wymogów kapitałowych dla ryzyka operacyjnego. Zgodnie z regulacjami banki otrzymały do wyboru metody uproszczone BIA lub TSA lub zaawansowane AMA. W polskim systemie bankowym różne sektory banków stosują różne metody wyliczania tego kapitału. Banki komercyjne wykorzystują AMA a banki spółdzielcze korzystają z BIA lub TSA. Celem niniejszego artykułu jest przeanalizowanie i porównanie na podstawie danych KNF, trendów określających udział wymogów kapitałowych związanych z ryzykiem operacyjnym w funduszach własnych i łącznych wymogach kapitałowych, w zależności od różnych metod wyliczania tego ryzyka.
For several years, banks are required to calculate the capital requirement for operational risk. According to the regulations, banks were given the choice of simplified methods BIA or TSA or advanced AMA. In, the Polish banking market various sectors banks use different methods for calculating this capital. Commercial Banks use of AMA, however Cooperative Banks use BIA or TSA. The purpose of this article is to analyze and compare the data KNF, trends defining the share of capital requirements related to operational risk in relation to the different methods of its determination.
Źródło:
Metody Ilościowe w Badaniach Ekonomicznych; 2017, 18, 2; 361-373
2082-792X
Pojawia się w:
Metody Ilościowe w Badaniach Ekonomicznych
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Ekspercki system zarządzania ryzykiem operacyjnym raport z badań
Expert system of operational risk management - research report
Autorzy:
Wiśniewski, M.
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/250752.pdf
Data publikacji:
2015
Wydawca:
Instytut Naukowo-Wydawniczy TTS
Tematy:
ryzyko operacyjne
system zarządzania
przedsiębiorstwo
operational risk
management system
undertaking
Opis:
W artykule omówiony zostały problemy związane z realizacją procesu zarządzania ryzykiem w organizacjach. Skupiono się na problematyce ryzyka operacyjnego, które dotyka codzienności funkcjonowania każdego przedsiębiorstwa. Jako punkt odniesienia przyjęto proces zarządzania ryzykiem operacyjnym w sektorze bankowym. Wybór ten został podyktowany faktem, że wskazany sektor ma największe doświadczenie w tym zakresie. W artykule omówiono proces zarządzania ryzykiem operacyjnym i wymieniano jego wady. Wskazano, że systemy eksperckie są potencjalnym remedium na wiele z nich. Celem jest prezentacja wyników prac badawczych prowadzonych nad Eksperckim Systemem Zarządzania Ryzykiem Operacyjnym. Zaproponowano modyfikację procesu zarządzania ryzykiem operacyjnym uwzględniającą wykorzystanie opracowywanego systemu oraz przedstawiono proponowany modułowy model tego systemu.
The subject of the article refers to the problems associated with the implementation of the risk management process in organizations. The article is focused on the issues of operational risk, which affects the everyday operation of each company. As a reference point the process of operational risk management in the banking sector was choosen. This choice was dictated by the fact that the designated sector has the most expe-rience in this area. The article discusses the operational risk management process and shows its defects, while pointing to expert systems as a potential solution to many of them. The purpose of this article is to present the results of research conducted on the Expert System of Operational Risk Management. The article presents basic information on expert systems and the proposed modification of the operational risk management process by using this developed system. Then it is presented the proposed model of ESORM, by discussing its main modules.
Źródło:
TTS Technika Transportu Szynowego; 2015, 12; 1651-1656, CD
1232-3829
2543-5728
Pojawia się w:
TTS Technika Transportu Szynowego
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Calculating capital requirements for operational risk
Autorzy:
Waschbusch, Gerd
Kiszka, Sabrina
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/2014183.pdf
Data publikacji:
2021
Wydawca:
Akademia Górniczo-Hutnicza im. Stanisława Staszica w Krakowie. Wydawnictwo AGH
Tematy:
banking
banking supervision
operational risk
measurement approaches
bankowość
nadzór bankowy
ryzyko operacyjne
metody pomiaru
Opis:
Operational risks have become increasingly important for banks, especially against the background of growing IT dependency and the increasing complexity of their activities. Further-more, the corona pandemic contributed to the increased risk potential. Therefore, banks have to back these risks with own funds. There are currently three measurement approaches for determining the capital requirements for operational risk. In recent years, and especially during the Great Financial Crisis of 2007/2008, however, some of the weaknesses inherent in these approaches have become apparent. Thus, the Basel Committee on Banking Supervision revised the current capital framework. Therefore, this article examines the various measurement approaches, addresses inherent weaknesses and moreover, presents the future measurement approach developed by the supervisory authorities.
Źródło:
Managerial Economics; 2021, 22, 1; 35-59
1898-1143
Pojawia się w:
Managerial Economics
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Analiza źródeł niepewności w modelowaniu ryzyka operacyjnego
Analysis of sources of uncertainty in modelling operational risk
Autorzy:
Szkutnik, Tomasz
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/585902.pdf
Data publikacji:
2016
Wydawca:
Uniwersytet Ekonomiczny w Katowicach
Tematy:
Cenzurowanie danych
Liniowa analiza dyskryminacyjna
Ryzyko operacyjne
Ucinanie danych
Censoring information
Linear Discriminant Analysis (LDA)
Operational risk
Truncation of the information
Opis:
W artykule poruszony został problem związany z identyfikacją źródeł niepewności w modelowaniu ryzyka operacyjnego w oparciu o metodę LDA. Modelowanie ryzyka operacyjnego w bankowości opiera się najczęściej na informacjach zbieranych powyżej określonego progu. Fakt ucinania obserwacji jako jeden ze szczególnych rodzajów cenzurowania danych w wielu praktycznych przypadkach nie jest brany po uwagę przy estymacji parametrów rozkładu dotkliwości strat operacyjnych w metodzie LDA. W artykule zostały porównane różne formy cenzurowania danych wraz z oceną stopnia oddziaływania utraty informacji na zmienność zarówno wartości szacowanych parametrów rozkładów, jak i wielkości wyznaczanego ryzyka. Proponowane w artykule wykorzystanie estymacji cenzurowanej, które nie jest szeroko stosowane w praktyce bankowej, pozwala na poprawę jakości estymacji bez konieczności pełnego raportowania strat banku. Ponadto cenzurowanie informacji stanowi cenne źródło informacji nie tylko w procesie dotkliwości strat, ale także zapewnia dodatkowe informacje przy modelowaniu procesu częstości strat. Za pomocą symulacji pokazane jest oddziaływanie różnych sposobów zbierania informacji na jakość estymatorów wybranego rozkładu dotkliwości strat.
The article focuses on the problem of identifying the sources of uncertainty in modelling operational risk based on the LDA method. Modelling operational risk in banking is based mostly on information collected above a certain threshold. Truncation of the observation as one of the specific types of censoring information in many practical cases is not taken into account when estimating the distribution parameters of the severity of operating losses in the LDA method. The article compared the different forms of censorship data together with the assessment of the degree of the impact of loss of information on the variability of the estimated parameters of the distribution and size of the risk. The proposed estimation method is not widely used in banking practice. This solution allows to improve the quality of the estimation without full reporting losses of the bank. In addition, censoring of information is a valuable source of information not only in the severity of losses, but also provides additional information in modelling frequency process of losses. Using the simulation is shown the impact of different ways of collecting information on the quality of the estimates of the distribution of severity of losses.
Źródło:
Studia Ekonomiczne; 2016, 304; 19-29
2083-8611
Pojawia się w:
Studia Ekonomiczne
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Wpływ lewostronnego cenzurowania dotkliwości strat przy szacowaniu ryzyka operacyjnego na przykładzie rozkładu Burra typu III
Influence of left censoring of severity of losses on estimating operational risk at the example of Burr type III distribution
Autorzy:
Szkutnik, Tomasz
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/587762.pdf
Data publikacji:
2016
Wydawca:
Uniwersytet Ekonomiczny w Katowicach
Tematy:
LDA
Lewostronne cenzurowanie danych
Rozkład Burra III
Ryzyko operacyjne
Burr distribution
Left censoring
Operational risk
Opis:
W artykule poruszono problem wykorzystania różnych sposobów raportowania w odniesieniu do szacowania ryzyka operacyjnego metodą LDA. Zaawansowane metody pomiaru w najnowszych rozwiązaniach Komitetu Bazylejskiego ds. Nadzoru Finansowego prawdopodobnie nie będą już służyły do określania wielkości kapitału regulacyjnego, jednak ich przydatność dalej może stanowić jeden z elementów systemu zarządzania ryzykiem w instytucji finansowej. Celem artykułu jest zbadanie wpływu utraty informacji o zdarzeniach operacyjnych na stabilność szacunków ryzyka metodą LDA. W tym kontekście proponowane w artykule rozwiązania wykorzystujące rozkłady lewostronnie cenzurowane mogą stanowić dodatkowy kierunek ich rozwoju. W artykule przedstawiono problem na przykładzie lewostronnie cenzurowanego rozkładu Burra typu III, który może być podstawą do wyznaczenia rozkładu dotkliwości strat. Rozważana koncepcja polegająca na cenzurowaniu danych została porównana z powszechnie wykorzystywanym w praktyce rozwiązaniem polegającym na ich ucinaniu. Przeprowadzone badanie symulacyjne pokazało, że w przypadku cenzurowania danych można oczekiwać bardziej stabilnych wyników, które będą bliższe sytuacji pełnej wiedzy o zachodzących procesach, na podstawie których jest szacowane ryzyko operacyjne. Estymacja parametrów z zastosowaniem danych cenzurowanych wykorzystywana powszechnie w innych obszarach badawczych może być jednym z kierunków rozwoju również w przypadku ryzyka operacyjnego w instytucjach finansowych.
The article is addressed to the problem of using various types of reporting in regard to estimating the operational risk with LDA method. Advanced Measurement Approach of estimation in the latest solutions of the Basel Committee on Banking Supervision will not probably be used anymore for defining the size of regulatory capital, however, its usefulness may remain one of elements of risk management system in financial institution. The aim of the article is to examine an impact of loss of information about operational losses on stability of risk estimates performed by LDA method. In that context, solutions which use left censored distributions that are proposed in the article, may be an interesting alternative in practical solutions. The article presents the problem of left censored Burr type III distribution, which may be foundation to determine severity of losses distribution. Considered concept that is basing on censored sample was compared to truncation which is very common solution in practice. Simulations has showed that in case of censoring of data we can expect more stable results which will be closer to situation of full knowledge about happening processes on which operational risk is basing. Estimation of parameters on the basis of censored data used commonly in other research areas may be one of directions of development also in case of operational risk in financial institutions.
Źródło:
Studia Ekonomiczne; 2016, 291; 83-101
2083-8611
Pojawia się w:
Studia Ekonomiczne
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Wpływ zdarzeń ekstremalnych na wielkość ryzyka operacyjnego banku szacowanego metodą LDA wpływ zdarzeń ekstremalnych
The influence of extreme events upon the bank operational risk estimated by means of LDA method
Autorzy:
Szkutnik, Tomasz
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/587326.pdf
Data publikacji:
2015
Wydawca:
Uniwersytet Ekonomiczny w Katowicach
Tematy:
Copula
EVT
LDA
Ryzyko operacyjne
Operational risk
Opis:
Tematyka artykułu związana jest z problemem kwantyfikacji ryzyka operacyjnego w banku na bazie modelu LDA. Badanie przeprowadzone w artykule ma na celu ocenę skali narażenia na ryzyko operacyjne przy wykorzystaniu teorii wartości ekstremalnych w celu modelowania prawego ogona rozkładu dotkliwości strat. Artykuł porusza także problem dywersyfikacji ryzyka przy uwzględnieniu zależności pomiędzy różnymi przekrojami analitycznymi za pomocą funkcji copula. Podejście takie motywowane jest przeciwstawnymi propozycjami Komitetu Bazylejskiego ds. Nadzoru Finansowego pole-gającymi na sumowaniu indywidualnych wielkości VaR z poszczególnych przekrojów analitycznych. Wyniki prezentowane w pracy pozwalają na ocenę wpływu ekstremalnych zdarzeń na wielkość miary VaR szacowanej dla dwóch przekrojów analitycznych.
The subject of the article is related to quantification of operational risk in a bank on the basis of LDA model. The study carried out in the article aims at evaluation of the scale of operational risk with the use of theory of extreme values in modelling the right tail of loss severity distribution. The article deals also with the problem of risk diversification with the consideration of dependences among various analytical sections by means of copula functions. Such an approach is motivated by contrary suggestions of Basel Commitee in terms of Financial Supervision which consist in summing up individual Values at Risk out of particular analytical sections. The conclusions presented in the article allow to evaluate the influence of extreme events on VaR estimated for two analytical sections.
Źródło:
Studia Ekonomiczne; 2015, 220; 78-98
2083-8611
Pojawia się w:
Studia Ekonomiczne
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Zastosowanie rozkładów uciętych i cenzurowanych w kwantyfikacji ryzyka operacyjnego. Badania symulacyjne
The application of truncated and censored distributions in the quantification of operational risk
Autorzy:
Szkutnik, Tomasz
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/592084.pdf
Data publikacji:
2016
Wydawca:
Uniwersytet Ekonomiczny w Katowicach
Tematy:
Cenzurowanie danych
LDA
Ryzyko operacyjne
Ucinanie danych
Data censoring
Data truncation
Operational risk
Opis:
W badaniu rozpatrzone zostały różne sposoby rejestrowania zdarzeń, takie jak ucinanie i cenzurowanie danych wraz z oceną wpływu, jaki mogą wywierać na wielkość ryzyka szacowanego metodą LDA. Ignorowanie faktycznego ucinania danych w procesie ich rejestracji lub przyjmowanie faktu ucinania jako kompromisu pomiędzy jakością informacji a kosztami ich ewidencji zostały porównane z procesem rejestracji opartym na cenzurowaniu danych. Cenzurowanie pozwala na uzyskanie pełnej informacji o częstości zdarzeń oraz daje możliwość wykorzystania tych częściowych informacji w procesie estymacji. Estymacja parametrów na podstawie danych cenzurowanych, wykorzystywana w innych obszarach, może być jednym z kierunków rozwoju w przypadku ryzyka operacyjnego w instytucjach finansowych.
The study consider different ways to register processes such as truncation and censoring of data together with the impact they may have on LDA method. Ignorance of factual truncation of data in the process of their registration or acceptance of the fact of their being truncated as a compromise between the quality of information and the cost of their record were compared with the registration process based on the censorship of information. Censoring of data allows one to get complete information about the frequency of events as well as to implement this partial information further in the process of parameter estimation. Estimation of parameters on the basis of data censoring, may be one of the directions of development also in the case of operational risk in financial institutions.
Źródło:
Studia Ekonomiczne; 2016, 264; 109-134
2083-8611
Pojawia się w:
Studia Ekonomiczne
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Działalność operacyjna sektorów niefinansowych w Polsce w latach 2007-2011
Operational activity of non-financial sectors in Poland over the years 2007-2011
Autorzy:
Szczepaniak, Piotr
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/541138.pdf
Data publikacji:
2013
Wydawca:
Wyższa Szkoła Bankowa we Wrocławiu
Tematy:
rentowność operacyjna
ryzyko operacyjne
sektory niefinansowe
operational activity
operational risk
non-financial sectors
Opis:
Celem artykułu jest analiza wyników działalności podstawowej i operacyjnej sektorów niefinansowych w Polsce w latach 2007-2011. Badany przedział czasowy obejmuje pierwszą i początek drugiej fali światowego kryzysu, co umożliwia ocenę wpływu obu załamań koniunktury na poszczególne sektory gospodarki. Dokonano analizy strukturalnej i dynamicznej przychodów, kosztów i wyniku operacyjnego w poszczególnych sektorach z wykorzystaniem analizy wskaźnikowej. Przeprowadzono również ocenę wpływu obszaru operacyjnego na całokształt efektów działalności poszczególnych sektorów oraz wykorzystując odchylenie standardowe, wskazano sektory najbardziej i najmniej ryzykowne.
The objective of the paper is to analyze the results of primary and operational activity of non-financial sectors in Poland over the years 2007-2011. The surveyed period comprises the first and the beginning of the second wave of the world crises and thus it assesses the influence of the two downturns on particular sectors of the economy. The paper carries out a structural and a dynamic analysis of revenues, costs and an operational result in the particular sectors by means of a ratio analysis. The influence of the operational area on the overall effects of activities of particular sectors is evaluated and the most and the least risky sectors indicated by applying a standard deviation.
Źródło:
Zeszyty Naukowe Wyższej Szkoły Bankowej we Wrocławiu; 2013, 5(37); 259-271
1643-7772
Pojawia się w:
Zeszyty Naukowe Wyższej Szkoły Bankowej we Wrocławiu
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Analiza ryzyka operacyjnego w kontekście efektywności procesu produkcji
Analysis of operational risk in the production process efficiency aspect
Autorzy:
Stasiuk-Piekarska, A.
Koliński, A.
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/1381856.pdf
Data publikacji:
2015
Wydawca:
Polskie Wydawnictwo Ekonomiczne
Tematy:
ryzyko operacyjne
efektywność procesu produkcji
zarządzanie ryzykiem operacyjnym
operational risk
production process efficiency
operational risk management
Opis:
W ramach artykułu przedstawiono znaczenie ryzyka operacyjnego związanego z efektywną realizacją procesu produkcji. Z punktu widzenia klienta stanowi ona wartość rynkową przejawiającą się procesem zakupu bądź jego brakiem. Zauważonymi problemami są przede wszystkim luki wiedzy w zakresie pomiarów efektywności procesu produkcji oraz świadomego zarządzania ryzykiem w nim. W efekcie autorzy poczynili próbę identyfikacji czynników wpływających na efektywność, jak i na ryzyko wystąpienia zakłóceń w procesie produkcyjnym.
The article presents the importance of operational risk associated effectively from of the production process. The client evaluates the market value of the purchase process, or lack thereof. Noticed the problem is primarily a gap of knowledge in the field of measuring the production process efficiency and conscious risk management. As a result, the authors have made an attempt to identify the influence of the factors affecting the efficiency and the risk of disturbances in the production process.
Źródło:
Gospodarka Materiałowa i Logistyka; 2015, 1; 2-8
1231-2037
Pojawia się w:
Gospodarka Materiałowa i Logistyka
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Operating risk and firm’s profitability: evidence from non-listed manufacturing firms from V4 countries
Ryzyko operacyjne a rentowność działalności: analiza nie notowanych firm sektora produkcyjnego krajów Grupy Wyszehradzkiej
Autorzy:
Sroka, Łukasz
Wieczorek-Kosmala, Monika
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/35115724.pdf
Data publikacji:
2024
Wydawca:
Uniwersytet Gdański. Wydział Ekonomiczny
Tematy:
ryzyko operacyjne
ryzyko finansowe
działalność firmy
operating risk
financial risk
firm performance
profitability
Opis:
Purpose. This study contributes to the ongoing debate on determinants of firms’ resilience strategies while facing a crisis, by referring to the operating risk. The purpose of our work is to examine the effects of operating risk on profitability of non-listed firms in manufacturing sector. Therefore, our study responds to the literature gap within investigating this problem at sector level, and among smaller firms. Methodology. Our evidence is based on accounting-based data, covering four countries (Poland, Czechia, Slovakia and Hungary) and large number of non-listed firms. We apply WLS (Weighted Last Squared) regression to test two models of the impacts of operating risk on firm’s profitability. Findings. Our results indicate that firms exposed to higher operating risk, tend to be less profitable. While considering cross-effects of operating and financial risk in our model, we found strong and sound evidence that the interplay between operating and financial risk exposure exerts a negative impact on firm’s profitability. These results have important implications, by demonstrating that during the period of crisis firms need equity financing to sustain resilience.
Cel. Artykuł stanowi wkład w toczącą się debatę na temat determinantów strategii odporności firm w obliczu kryzysu, odnosząc się do ryzyka operacyjnego. Celem naszej pracy jest zbadanie wpływu ryzyka operacyjnego na rentowność firm nienotowanych na giełdzie, działających w sektorze produkcyjnym. Badania nasze wypełniają lukę badawczą w tym temacie, w zakresie badań na poziomie konkretnego sektora i w grupie mniejszych firm. Metoda. Nasze badanie opiera się na danych księgowych dużej próby firm nienotowanych na giełdzie, dla czterech krajów (Polska, Czechy, Słowacja i Węgry). Zastosowana została regresja ważona (WLS - Weighted Last Squared) do testowania dwóch modeli wpływu ryzyka operacyjnego na rentowność firmy. Wyniki. Badania wskazują, że firmy narażone na wyższe ryzyko operacyjne są mniej rentowne. Biorąc pod uwagę krzyżowy wpływ ryzyka operacyjnego i finansowego, potwierdziliśmy na poziomie istotnym statystycznie, że wzajemne oddziaływanie ryzyka operacyjnego i finansowego ma negatywny wpływ na rentowność firmy. Wyniki naszych badań mają ważne implikacje praktyczne. Wskazują, że w okresie kryzysu mniejsze firmy potrzebują finansowania własnego, dla wsparcia odporności na skutki kryzysu dla sytuacji finansowej firmy.
Źródło:
Współczesna Gospodarka; 2024, 18, 1 (42); 1-14
2082-677X
Pojawia się w:
Współczesna Gospodarka
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Zintegrowany system zarządzania bezpieczeństwem w transporcie kolejowym. Cz. 8. Ocena ryzyka
The integrated managing system for safety in railway transport. Part 8. Estimation of risk
Autorzy:
Sitarz, M.
Chruzik, K.
Wachnik, R.
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/253558.pdf
Data publikacji:
2011
Wydawca:
Instytut Naukowo-Wydawniczy TTS
Tematy:
bezpieczeństwo
transport kolejowy
ryzyko operacyjne
safety
railway transport
operating risk
Opis:
Bezpieczeństwo transportu kolejowego jest podstawowym kryterium oceny funkcjonowania transportowego systemu kolejowego. Budowane i wdrażane obecnie Systemy Zarządzania Bezpieczeństwem (SMS) w branży kolejowej opierają się nie tylko na dokumentacji systemowej, ale również na ocenie ryzyka, na podstawie której powstają programy poprawy bezpieczeństwa [3-6]. Ocena ryzyka operacyjnego (np. przewozu, zarządzania infrastrukturą, produkcji) jest bardzo ważnym narzędziem systemowym, które pozwala na identyfikacje zagrożeń z nim związanych, oraz ocenę wpływu tych zagrożeń na proces. Umożliwia to utrzymanie założonego stanu bezpieczeństwa procesu, poprzez działania korygujące i zapobiegawcze. W publikacji przedstawiono analizę stanu wdrożenia metod oceny ryzyka przez podmioty związane bezpośrednio z transportem kolejowym.
Źródło:
TTS Technika Transportu Szynowego; 2011, 5-6; 89-93
1232-3829
2543-5728
Pojawia się w:
TTS Technika Transportu Szynowego
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Zintegrowany system zarządzania bezpieczeństwem w transporcie kolejowym. Cz. 9. Ocena ryzyka operacyjnego w aspekcie ryzyka technicznego
The integrated safety managing system in rail transport. Part 9. Estimation of operational risk in aspect of technical risk
Autorzy:
Sitarz, M.
Chruzik, K.
Mańka, A.
Wachnik, R.
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/251094.pdf
Data publikacji:
2011
Wydawca:
Instytut Naukowo-Wydawniczy TTS
Tematy:
bezpieczeństwo
transport kolejowy
ryzyko operacyjne
safety
railway transport
operational risk
Opis:
Wymóg przeprowadzania oceny ryzyka operacyjnego w przedsiębiorstwach kolejowych wynika na dzień dzisiejszy z budowanych i wdrożonych od 2007 r. Systemów Zarządzania Bezpieczeństwem (SMS), wynikających z polskich i europejskich wymagań prawnych. Zgodnie ze stosowanym w praktyce podziałem ryzyka operacyjnego, przedstawionym w poprzednim artykule [1], obecnie analizowane jest ryzyko procesowe przedsiębiorstw związane z ich procesami głównymi.
Źródło:
TTS Technika Transportu Szynowego; 2011, 11; 33-36
1232-3829
2543-5728
Pojawia się w:
TTS Technika Transportu Szynowego
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Ocena ryzyka operacyjnego transakcji faktoringowych z uwzględnieniem aspektów etyczno-moralnych
Moral and ethical aspects of operational risk in factoring transactions
Autorzy:
Popović, Milan
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/596287.pdf
Data publikacji:
2019
Wydawca:
Łódzkie Towarzystwo Naukowe
Tematy:
factoring; operational risk; moral and ethical aspects; financial frauds
faktoring; ryzyko operacyjne; aspekty etyczno-moralne; nadużycia finansowe
Opis:
Due to the specific of the factoring business nature, factoring institutions are particularly exposed to losses due to the unfairness of their business partners. The article deals with operational risk issues in factoring transactions. The moral and ethical aspects of the relationship between factoring transaction parties were presented. Ethical and moral dilemmas gain in importance, especially in situations when there is asymmetry of information between the factoring parties. The objectives of the study were to analyse indicators influencing the abuse of factoring, determining the impact of moral and ethical aspects on individual indicators, and to identify the weaknesses of particular indicators. The study presents parameters that affect to limit operational risk in factoring transactions. The author discusses use of particular indicators of abuse in an ethical and moral context.
Ze względu na specyfikę prowadzonej działalności instytucje faktoringowe są szczególnie narażone na straty spowodowane nieuczciwością partnerów biznesowych. Artykuł porusza problematykę ryzyka operacyjnego w transakcjach faktoringowych. Zostały przedstawione aspekty etyczno-moralne relacji między podmiotami z perspektywy faktora oraz faktoranta. Dylematy etyczno-moralne stają się istotne, zwłaszcza w sytuacjach, gdy zachodzi asymetria informacji w relacji między pomiotami transakcji faktoringowej. Za cele opracowania przyjęto wykonanie analizy czynników wpływających na nadużycia w faktoringu, ustalenie wpływu aspektów moralnych dla poszczególnych czynników oraz wskazanie słabości poszczególnych wskaźników. W pracy zostały przedstawione parametry, które przyczyniają się do ograniczania ryzyka operacyjnego w transakcjach faktoringowych. Autor omawia zastosowanie poszczególnych wskaźników stosowanych do oceny nadużyć w kontekście etyczno-moralnym.
Źródło:
Studia Prawno-Ekonomiczne; 2019, 112
0081-6841
Pojawia się w:
Studia Prawno-Ekonomiczne
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Wyświetlanie 1-15 z 35

Ta witryna wykorzystuje pliki cookies do przechowywania informacji na Twoim komputerze. Pliki cookies stosujemy w celu świadczenia usług na najwyższym poziomie, w tym w sposób dostosowany do indywidualnych potrzeb. Korzystanie z witryny bez zmiany ustawień dotyczących cookies oznacza, że będą one zamieszczane w Twoim komputerze. W każdym momencie możesz dokonać zmiany ustawień dotyczących cookies