Informacja

Drogi użytkowniku, aplikacja do prawidłowego działania wymaga obsługi JavaScript. Proszę włącz obsługę JavaScript w Twojej przeglądarce.

English (EN)·Polski (PL)·Yкраїнський (UK)
Przejdź do strony domowej biblioteki Centralna Biblioteka Wojskowa Link otwiera się w nowym oknie Logo biblioteki Prolib Integro - strona głównaCentralna Biblioteka Wojskowa

Wyszukujesz frazę "pension plans" wg kryterium: Temat

  Lista filtrów
Wyrównaj
Wyświetlanie 1-15 z 28
Tytuł:
Poziom świadomości emerytalnej a rozwój pracowniczych programów emerytalnych
Autorzy:
Klimkiewicz, Aldona
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/658260.pdf
Data publikacji:
2011
Wydawca:
Uniwersytet Łódzki. Wydawnictwo Uniwersytetu Łódzkiego
Tematy:
pension
Employee Pension Plans
replacement rate
income support
Opis:
This paper aims at analysis of development of Employee Pension Plans as a measurement of pension awareness among the society. Unsatisfactory development of Employee Pension Plans shows insufficient use of the voluntary form of income support in old age by both employers and employees. This may indicate lack of sufficient tax incentives and too low pension awareness and that non-tax benefits for employers do not play as significant role as expected. As a result, loss of pension assets from the base of the pension system will not be set-off adequately as evidenced by declining.
Źródło:
Acta Universitatis Lodziensis. Folia Oeconomica; 2011, 259
0208-6018
2353-7663
Pojawia się w:
Acta Universitatis Lodziensis. Folia Oeconomica
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
A new form of Polish occupational pension schemes: Prospects for development
Autorzy:
Gumola, Małgorzata
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/522447.pdf
Data publikacji:
2019
Wydawca:
Uniwersytet Ekonomiczny w Katowicach
Tematy:
Occupational pension schemes
Supplementary pension system
Third pillar
Voluntary pension plans
Opis:
Aim/purpose – Occupational pension schemes are products which seem to create the opportunity for better retirement provision. In Poland, they have not gained a great popularity so far, but now, Polish pension system stands at the threshold of change as the draft law on occupational capital plans has been presented by government and delivered for public consultation. Therefore, the main goal of the study is to answer the question if this new form of occupational pension schemes is a chance for a stimulation of voluntary pension savings. Design/methodology/approach – The aim of the study has been realised by a critical analysis of current solutions applied in Poland as well as a comparative analysis of solutions applied in European countries, where occupational pension programmes have already succeeded. The paper is mainly of a theoretical and review nature. Findings – The identified opportunities and threats related to the draft law support the view that occupational capital plans can become a stimulus for a development of supplementary pension system, nevertheless, they still need some amendments. Therefore, some recommendations have been indicated in the work. Research implications/limitations – Chosen European countries are all characterised by a different social security model and they represent different pension welfare worlds, therefore, they cannot be treated as models which could be blindly copied (differing conditions of each country should be taken into account). Originality/value/contribution – Among many discussions on occupational capital plans based on political views, the work provides the reader with a content-related evaluation based on facts (previous Polish and foreign experience). It can contribute to the discussion on the development of voluntary pension schemes in Poland and other countries.
Źródło:
Journal of Economics and Management; 2019, 36; 19-43
1732-1948
Pojawia się w:
Journal of Economics and Management
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Deficiencies in the supplementary pension market in Poland from the perspective of regulatory policy
Ułomności rynku dodatkowych planów emerytalnych w Polsce z punktu widzenia polityki regulacyjnej
Autorzy:
Rutecka-Góra, J.
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/2117649.pdf
Data publikacji:
2020
Wydawca:
Szkoła Główna Gospodarstwa Wiejskiego w Warszawie. Wydawnictwo Szkoły Głównej Gospodarstwa Wiejskiego w Warszawie
Tematy:
old-age pension
supplementary pension system
pension product
individual pension plans
occupational pension plans
emerytura
dodatkowy system emerytalny
produkt emerytalny
pracownicze programy emerytalne
indywidualne programy emerytalne
Opis:
The supplementary pension market in Poland is regulated to a very limited extent and the range of pension plans available is relatively broad. The regulations in force relate primarily to ensuring financial security from the perspective of the operation of financial institutions, their solvency and liquidity. But efficiency and effectiveness of supplementary pension vehicles in delivering adequate incomes in old age are not regulated or regularly assessed. The most urgent regulatory changes include preliminary product assessment ensuring that only an “appropriate” vehicle is allowed to enter the market, i.e. contracts that meet minimum requirements in terms of design, efficiency and cost. The recommended amendments apply also to risk-sharing, forms of pay-outs, cost limits, market transparency and information policy.
Dodatkowy rynek emerytalny w Polsce jest regulowany w bardzo ograniczonych zakresie, a oferta dostępnych planów emerytalnych jest stosunkowo szeroka. Obowiązujące przepisy odnoszą się przede wszystkim do zapewnienia bezpieczeństwa finansowego z punktu widzenia funkcjonowania instytucji finansowych. Zbyt mało uwagi poświęcono natomiast regulacjom umożliwiającym skuteczną i efektywną alokację dochodu w cyklu życia z punktu widzenia indywidualnego oszczędzającego. Konieczna jest weryfikacja warunków planów przed ich wprowadzeniem na rynek, aby wyeliminować z niego produkty nieodpowiednie zarówno z punktu widzenia efektywności inwestycyjnej, jak i kosztowności. Istotnych zmian regulacyjnych wymagają takie obszary, jak: podział ryzyka, formy wypłaty, poziom kosztów, przejrzystość i polityka informacyjna.
Źródło:
Acta Scientiarum Polonorum. Oeconomia; 2020, 19, 2; 51-59
1644-0757
Pojawia się w:
Acta Scientiarum Polonorum. Oeconomia
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
ANALYSIS OF PROPOSED CHANGES TO THE POLISH RETIREMENT SYSTEM AND A COMPARISON TO SOLUTIONS USED BY THE CANADIAN SYSTEM
Analiza proponowanych zmian w polskim systemie ubezpieczeń emerytalnych i porównanie z rozwiązaniami zastosowanymi w systemie kanadyjskim
Autorzy:
Kaminski, Gregory
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/439839.pdf
Data publikacji:
2019
Wydawca:
Akademia Finansów i Biznesu Vistula
Tematy:
pension plans
social security
pension reform
fundusze emerytalne
ubezpieczenia socjalne
reforma emerytalna
Opis:
A system similar to the second capital pillar in Canada, called Employee Capital Plans (Pracownicze Plany Kapitałowe – PPK) have been recently introduced in Poland. This research article analyses whether the introduction of PPK makes sense at this time, reminding a failed open pension funds experiment of the late 90s and early 2000. The PPK concept moves the pension reform somewhat to the 3rd pillar, abandoning the elements of compulsory universal system. It is being promoted as a voluntary scheme, but employers are forced to participate and all employees are automatically enrolled, with an option to opt out. The premiums are defined but benefits are not. The paper compares the Polish and Canadian retirement framework and proposes an adaptation of certain Canadian solutions, such as clear division between three pillars of the social security system.
System podobny do drugiego filaru kapitałowego w Kanadzie, zwany Pracowniczymi Planami Kapitałowymi – PPK, został niedawno wprowadzony w Polsce. Autor artykułu analizuje, czy wprowadzenie PPK ma w tym momencie sens, przypominając nieudany eksperyment otwartych funduszy emerytalnych z przełomu lat 90. i początku 2000 roku. Koncept PPK przenosi reformę emerytalną do trzeciego trzeci filara, porzucając elementy obowiązkowego powszechnego systemu. Jest on promowany jako program dobrowolny, ale pracodawcy są zmuszeni do uczestnictwa, a wszyscy pracownicy są automatycznie zapisywani, z opcją rezygnacji. Składki są zdefiniowane, ale świadczenia nie. Artykuł porównuje polskie i kanadyjskie systemy emerytalne i proponuje zastosowanie niektórych kanadyjskich rozwiązań, takich jak wyraźny podział na trzy filary systemu zabezpieczenia społecznego.
Źródło:
Kwartalnik Naukowy Uczelni Vistula; 2019, 4(62); 150-161
2084-4689
Pojawia się w:
Kwartalnik Naukowy Uczelni Vistula
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Dodatkowe zabezpieczenie emerytalne młodych Polaków
Supplementary old-age security of young Poles
Autorzy:
Rutecka-Góra, Joanna
Pieńkowska-Kamieniecka, Sylwia
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/16539502.pdf
Data publikacji:
2023
Wydawca:
Kancelaria Sejmu. Biuro Analiz Sejmowych
Tematy:
retirement
supplementary old-age pension plans
individual retirement accounts
pension awareness
retirement planning
Opis:
The aim of the article is to assess the level of pension security and retirement readiness of young adults (under 30) in Poland. The forms of supplementary pension security used by young adults were analysed, and the level of their participation in supplementary pension plans was examined. Following the introduction, the first section presents the architecture of the old-age pension system in Poland. The second section focuses on young people’s participation level in supplementary pension plans and their savings goals. The next section presents the results of the research on the financial goals and adequacy of respondents’ retirement planning based on OECD/INFE survey data. The last part discusses and concludes the results of the study. The survey found that young adults are not taking enough action to reduce the expected retirement gap and are more likely to set financial goals and be more optimistic about their retirement planning than older adults. They are more likely to rely on their own savings and supplementary retirement security, which, however, is not supported by data on the level of participation in supplementary retirement plans. Only one in five young adults intends to continue working past retirement age.
Źródło:
Studia BAS; 2023, 3(75); 55-78
2080-2404
2082-0658
Pojawia się w:
Studia BAS
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Private Pension – Benefit Expenditures
Świadczenia emerytalne z prywatnych planów emerytalnych
Autorzy:
Dybał, Mariusz
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/435471.pdf
Data publikacji:
2017-03-15
Wydawca:
Uniwersytet Opolski
Tematy:
pension spending
private pension plans
the pension system
system emerytalny
prywatny plan emerytalny
świadczenie emerytalne
Opis:
Private pension plans have been growing in importance in recent years as pension reforms all over the world have reduced public pension entitlements. The aim of the research study was to analyze the payments from private pension schemes in OECD countries. On the basis of studies it was found that: i) payments from private pension schemes were worth 1.6% of gross domestic product (GDP) on average in 2011 in the 26 OECD countries for which data are available; ii) payments from private pension schemes is equivalent to one-fifth of average public spending on retirement benefits (9,3%); iii) private-pension payments increased 38% faster than GDP between 1990 and 2011 on average, which is faster than public pension spending; iv) the countries (Korea, France, Finland) with the fastest growth in private pension payments tended to start from a low base, below 0.5% of GDP; v) many countries (Australia, Estonia, Mexico, Poland, the Slovak Republic and Sweden) introduced compulsory private pensions in the 1990s and many of them have yet to begin paying benefits; vi) the biggest flow of private-pension payments is in the countries (Netherlands, Switzerland, Iceland and Denmark) where private pensions were mandatory or quasi-mandatory; vii) in 17 OECD countries, private pensions were mandatory or quasi-mandatory in 2013.
Prywatne plany emerytalne stały się coraz ważniejsze w ostatnich latach, ponieważ reformy emerytalne na całym świecie obniżyły uprawnienia emerytalne w publicznych systemach emerytalnych. Celem artykułu była analiza świadczeń z prywatnych systemów emerytalnych w krajach OECD. Na podstawie przeprowadzonych badań stwierdzono, że: i) świadczenia z prywatnych systemów emerytalnych wyniosły średnio w 2011 r. w 26 krajach OECD 1,6% produktu krajowego brutto (PKB); ii) świadzcenia z prywatnych systemów emerytalnych odpowiadają jednej piątej średnich wydatków publicznych na świadczenia emerytalne (9,3%); iii) świadzcenia z tytułu prywatnych emerytur wzrosły średnio o 38% szybciej niż PKB między rokiem 1990 a 2011, czyli szybciej niż wydatki publiczne na emeryturę; iv) kraje (Korea, Francja, Finlandia), gdzie dynamika prywatnych planów emerytalnych jest najwyższa, miały tendencję do zaczynania od niskiej bazy, poniżej 0,5% PKB; v) wiele krajów (Australia, Estonia, Meksyk, Polska, Republika Słowacka i Szwecja) wprowadziły obowiązkowe emerytury prywatne w latach dziewięćdziesiątych i dlatego wartość świadczeń w relacji do PKB jest jeszcze niski; vi) najwyższa wartość prywatnych świadczeń w relacji do PKB dotyczy państw (Holandia, Szwajcaria, Islandia i Dania), gdzie prywatne emerytury są obowiązkowe lub quasi-obowiązkowe; vii) w 17 krajach OECD prywatne emerytury były obowiązkowe lub quasi-obowiązkowe w 2013 r.
Źródło:
Economic and Environmental Studies; 2017, 17, 41; 127-137
1642-2597
2081-8319
Pojawia się w:
Economic and Environmental Studies
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Instytucjonalne wykluczenie emerytalne w wąskim ujęciu jako rodzaj wykluczenia finansowego w Polsce
Institutional pension exclusion as a narrow approach to a type of financial exclusion in Poland
Autorzy:
Stańczak-Strumiłło, K.
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/2082505.pdf
Data publikacji:
2020
Wydawca:
Szkoła Główna Gospodarstwa Wiejskiego w Warszawie. Wydawnictwo Szkoły Głównej Gospodarstwa Wiejskiego w Warszawie
Tematy:
wykluczenie finansowe
wykluczenie emerytalne
dobrowolne programy
emerytalne
financial exclusion
pension exclusion
voluntary pension plans
Opis:
Problematyka wykluczenia finansowego stanowi istotny obszar badań we współczesnej nauce finansów głownie ze względu na poważne skutki jakie zjawisko to implikuje zarówno w makro (dla gospodarki, sektora finansowego), jak i mikro skali (dla konsumentów usług finansowych). Obserwując zmiany w demografii (wydłużanie się życia, starzenie społeczeństw) oraz spadek prognozowanych stóp zastąpienia w bazowych systemach emerytalnych szczególnego znaczenia nabiera kategoria wykluczenia emerytalnego, polegająca na ograniczonym dostępie jednostek do produktów emerytalnych. Celem artykułu jest określenie istoty i miary wykluczenia emerytalnego oraz próba kwantyfikacji tego zjawiska w Polsce w latach 2006-2017. O oryginalności opracowania stanowi autorska definicja instytucjonalnego wykluczenia emerytalnego w szerokim i wąskim ujęciu, a także podjęta próba pomiaru instytucjonalnego wykluczenia emerytalnego w wąskim ujęciu obejmująca analizę zmian liczby uczestników dobrowolnych programów emerytalnych, wskaźników penetracji poszczególnych programów emerytalnych, oraz odsetka osób aktywnych ekonomicznie, nie korzystających z produktów emerytalnych.
The issue of financial exclusion is an important area of research in modern finance science, mainly due to the serious effects that this phenomenon implies in both the macro (for the economy and the financial sector) and micro scale (for consumers of financial services). Observing changes in demography (increasing life expectancy, aging of societies) and a drop in forecasted replacement rates in basic pension systems, the category of pension exclusion, which involves limited access of individuals to pension products, is of particular importance. The purpose of this paper is to determine the nature and measure of pension exclusion and attempt to quantify this phenomenon in Poland in the years 2006-2017. The originality of the study is the author’s definition of institutional pension exclusion in both a broad and narrow perspective, as well as the attempt to measure institutional retirement exclusion in specific avenues, including: the analysis of changes in the number of voluntary pension scheme participants, penetration rates for individual pension programs and the percentage of economically active people not using pension products.
Źródło:
Zeszyty Naukowe Szkoły Głównej Gospodarstwa Wiejskiego w Warszawie. Polityki Europejskie, Finanse i Marketing; 2020, 23[72]; 168-179
2081-3430
Pojawia się w:
Zeszyty Naukowe Szkoły Głównej Gospodarstwa Wiejskiego w Warszawie. Polityki Europejskie, Finanse i Marketing
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Defined contribution pensions: challenges for members and policy makers
Autorzy:
Stańko, Dariusz
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/473287.pdf
Data publikacji:
2017
Wydawca:
Polska Akademia Nauk. Czytelnia Czasopism PAN
Tematy:
defined contribution (DC)
pension plans
pension funds
policy issues
zdefiniowana składka (DC)
plany emerytalne
fundusze emerytalne
polityka
Opis:
The increasing role of defined contribution (DC) pension arrangements means that more and more individuals are facing various retirement risks. Moreover, DC arrangements are not free of significant flaws. The aim of this paper is to discuss the main challenges that are faced by DC pension members and policy makers and to briefly present possible solutions to these problems.
Wzrastająca rola konstrukcji emerytalnych o zdefiniowanej składce (DC) oznacza, że coraz więcej osób jest narażonych na różne ryzyka emerytalne. Co więcej, rozwiązania typu DC nie są wolne od istotnych wad. Celem artykułu jest przedyskutowanie podstawowych wyzwań, przed jakimi stoją członkowie takich planów emerytalnych oraz decydenci, a także krótkie przedstawienie możliwych rozwiązań.
Źródło:
Problemy Polityki Społecznej. Studia i Dyskusje; 2017, 39(4); 13-26
1640-1808
Pojawia się w:
Problemy Polityki Społecznej. Studia i Dyskusje
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Readability, efficiency and costliness of individual retirement products in Poland
Autorzy:
Pieńkowska-Kamieniecka, Sylwia
Rutecka-Góra, Joanna
Kowalczyk-Rólczyńska, Patrycja
Hadryan, Milena
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/22444349.pdf
Data publikacji:
2021
Wydawca:
Instytut Badań Gospodarczych
Tematy:
supplementary pension system
retirement products
costliness of pension plans
readability of financial products
efficiency of retirement products
Opis:
Research background: The role of supplementary pension systems in providing adequate income in old-age is increasing significantly. They are frequently analysed, but rather in terms of architecture, product forms, assets under management or tax incentives than in terms of their efficiency, costliness or readability for individuals. Purpose of the article: The first aim of this paper is to evaluate individual retirement products in Poland regarding their linguistic readability and transparency, investment efficiency and costliness. Moreover, we examine whether there is any correlation between the analyzed characteristics of contracts that would suggest an intentional strategy by financial institutions to hide low efficiency and high costs. The second aim of the article is to assess which individual retirement products are similar to each other and which are significantly different. The research covers two types of individual retirement products (IKE and IKZE) offered at the beginning of 2017. Methods: We used the ?Jasnopis? linguistic analysis tool to assess the difficulty level of the language used in the contracts and we conducted desk-research to analyse their transparency. We indicated the costliness and efficiency of the products by calculating the 5-year cost ratios and real average 5-year rates of return. To examine the relations between the characteristics of pension contracts, we used the Spearman's rank correlation coefficient and then verified its significance with a non-parametric test. Moreover, to identify groups of products that are similar to or different from each other, Ward's method was used. The study includes nearly 90% of  all individual retirement products offered in Poland. Findings & value added: For both types of retirement products studied (IKE and IKZE), we found that the more readable a contract is, the higher its rate of return is and the higher the costs charged are. Moreover, the more readable a contract is, the more transparent it is. The findings of the study provide financial institutions, the supervisor and creators of social policy with information on market imperfections and recommendations how to improve the individual retirement products offered on the market. Our research makes a unique contribution to the multidimensional research of supplementary pension systems. It also develops the understanding of how to successfully use linguistic tools in complex analyses of financial services. The results of the hierarchical cluster analysis proved that both IKE and IKZE products differ substantially and their features generally do not depend on the type of the financial provider.
Źródło:
Equilibrium. Quarterly Journal of Economics and Economic Policy; 2021, 16, 1; 45-74
1689-765X
2353-3293
Pojawia się w:
Equilibrium. Quarterly Journal of Economics and Economic Policy
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Complexity in risks facing pension plans: nonmarket financial risk in the United States and Poland
Autorzy:
Samborski, Adam
Turner, John A.
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/522382.pdf
Data publikacji:
2015
Wydawca:
Uniwersytet Ekonomiczny w Katowicach
Tematy:
Agency risks
Counterparty risks
Nonmarket financial risks
Pension plans
Political risks
Regulatory capture risks
Opis:
This paper discusses agency, regulatory capture, counterparty and political risks as aspects of the nonmarket financial risks that pension plans and their participants bear, using as examples the United States and Poland. The intent of the paper is to expand beyond financial market risks the discussion of financial risks that pension plans and participants bear in funded pension systems. Thus, this paper fits into the broader discussion of the relative merits of funded and unfunded pensions. The paper also relates to analysis of the increasingly complex environment in which pension plans operate.
Źródło:
Journal of Economics and Management; 2015, 21; 35-57
1732-1948
Pojawia się w:
Journal of Economics and Management
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Kanadyjski system emerytalny – model do naśladowania?
Autorzy:
Bednarczyk, Teresa Hanna
Szwedo, Łukasz
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/610235.pdf
Data publikacji:
2016
Wydawca:
Uniwersytet Marii Curie-Skłodowskiej. Wydawnictwo Uniwersytetu Marii Curie-Skłodowskiej
Tematy:
old age security
citizen’s pension
pension plans
savings accounts
zabezpieczenie na okres starości
emerytura obywatelska
programy emerytalne
konta oszczędnościowe
Opis:
The aim of this paper is to present the characteristics of the Canadian pension scheme as a possible alternative to the desirable direction of change and transformation in the Polish pension system. The Canadian pension system is highly appreciated and the solutions contained in it are often indicated as a model in the context of carrying out the reform of pension systems in Europe and the world. Particular attention is paid to the Canadian government pension which offered the minimum citizen’s pension and a high level of supplementary pension savings, which is determined by the best system solutions. In Poland we need mechanisms that will allow the Poles, especially those moderately wealthy, to build up pension capital. However, it requires the development of pension awareness, universal education, employers’ engagement and support, as well as an effective system of incentives and tax breaks from the state. It seems that many solutions from the Canadian pension system could be used also in Poland.
Celem artykułu jest charakterystyka kanadyjskiego systemu emerytalnego jako możliwej alternatywy dla pożądanego kierunku zmian i przeobrażeń w polskim systemie emerytalnym. Kanadyjski system emerytalny jest wysoko oceniany, a rozwiązania w nim zawarte często są przywoływane jako wzorcowe w kontekście dokonujących się reform systemów emerytalnych w Europie i na świecie. Szczególną uwagę przywiązuje się do oferowanej przez kanadyjski rząd minimalnej emerytury obywatelskiej oraz wysokiego poziomu dodatkowych oszczędności emerytalnych, co jest uwarunkowane istnieniem dobrych rozwiązań systemowych. W Polsce potrzebne są mechanizmy, które pozwolą Polakom, zwłaszcza tym średniozamożnym i zamożnym, gromadzić dobrowolny kapitał emerytalny. Wymaga to jednak rozwoju świadomości emerytalnej, powszechnej edukacji, włączenia się pracodawców oraz wsparcia i efektywnego systemu zachęt, a także ulg podatkowych ze strony państwa. Wydaje się, iż wiele rozwiązań z kanadyjskiego systemu emerytalnego mogłoby znaleźć zastosowanie także w Polsce.
Źródło:
Annales Universitatis Mariae Curie-Skłodowska, sectio H – Oeconomia; 2016, 50, 4
0459-9586
Pojawia się w:
Annales Universitatis Mariae Curie-Skłodowska, sectio H – Oeconomia
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
How to effectively encourage Poles to save for retirement? The use of achievements of behavioural economics in the construction of Employee Capital Plans
Jak efektywnie zachęcić Polaków do oszczędzania na emeryturę? Dorobek ekonomii behawioralnej w konstrukcji pracowniczych planów kapitałowych
Autorzy:
Jedynak, Tomasz
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/473285.pdf
Data publikacji:
2019
Wydawca:
Polska Akademia Nauk. Czytelnia Czasopism PAN
Tematy:
employee capital plans
corporate pension plans
behavioural nudges
voluntary
retirement savings
pracownicze programy kapitałowe
bodźce behawioralne
dodatkowe oszczędności emerytalne
Opis:
The research problem undertaken in this study concerns, in particular, assessment of the effectiveness of solutions based on behavioural economics that will be implemented in Employee Capital Plans (ECP; in Polish: pracownicze plany kapitałowe—PPK) in the scope of achieving widespread popularity of voluntary pension savings and stimulating the desired amount of voluntary retirement savings. The research goals are realized on the basis of a meta-analysis of research conducted in the countries where behavioural incentives in stimulating voluntary retirement savings have already been applied. The conclusion is that applying behavioural solutions, such as automatic enrolment, could potentially contribute to increasing the universality of additional savings for retirement. The effectiveness of the ECP in stimulating additional savings in the desired amount, however, is limited. It was also indicated that the potential of behavioural economics in ECP has not been fully utilized. In particular, this concerns the absence of a mechanism of automatic escalation of the premium and the lack of any behavioural incentives after reaching the retirement age.
Problem badawczy podjęty w opracowaniu dotyczy oceny skuteczności rozwiązań opartych na ekonomii behawioralnej, które zostały wdrożone w pracowniczych planach kapitałowych (PPK) w zakresie osiągnięcia powszechności dobrowolnego oszczędzania na cele emerytalne oraz stymulowania dobrowolnych oszczędności emerytalnych w pożądanej wysokości. Przyjęte cele badawcze zrealizowano na podstawie metaanalizy badań przeprowadzonych w krajach, w których już zastosowano behawioralne zachęty do pobudzania dobrowolnych oszczędności emerytalnych. W konkluzji stwierdzono, że zastosowanie rozwiązań behawioralnych, takich jak mechanizm automatycznego zapisu PPK, może przyczynić się do zwiększenia powszechności dodatkowego oszczędzania na emeryturę. Skuteczność PPK w zakresie stymulowania dodatkowych oszczędności w pożądanej wysokości jest jednak ograniczona. Wskazano również, że potencjał ekonomii behawioralnej w PPK nie został w pełni wykorzystany. W szczególności dotyczy to braku mechanizmu automatycznej eskalacji składki oraz braku zachęt behawioralnych po osiągnięciu wieku emerytalnego.
Źródło:
Problemy Polityki Społecznej. Studia i Dyskusje; 2019, 45(2); 33-46
1640-1808
Pojawia się w:
Problemy Polityki Społecznej. Studia i Dyskusje
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Filar kapitałowy w polskim systemie emerytalnym. Od OFE do PPK
The Capital Pillar of Poland’s Pension System: From Open Pension Funds (OFE) to Employee Capital Plans (PPK)
Autorzy:
Błaszczyk, Barbara
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/574464.pdf
Data publikacji:
2020-03-31
Wydawca:
Szkoła Główna Handlowa w Warszawie. Kolegium Analiz Ekonomicznych
Tematy:
system emerytalny
regulacje emerytur powszechnych
prywatne plany emerytalne
pracownicze plany emerytalne
program PPK
pension system
public pensions regulation
private pension saving plans
employee pension funds
employee capital plans
Opis:
Poland’s new Employee Capital Plans (PPK) started to be implemented in July 2019. This article looks at the systemic solutions applied in the programme from the perspective of the concept of the simultaneous reconstruction of the retirement pension system. The aim is to present arguments for and against the project from the point of view of various actors, and to assess the chances of success for the new system. The article offers a detailed study of legal solutions, an analysis of the literature on the subject, and reports of institutions that supervise pension funds. The results of the analysis point to a lack of cohesion between some of the tenets of Poland’s 1999 pension reform and expose a lack of consistency in how the reform was carried out, which led to the eventual removal of the capital part of the pension system. The study shows that additional saving for old age is advisable in the country’s current demographic situation and necessary for both economic and social reasons. However, the systemic solutions offered by the government appear to be chiefly designed to serve short-term state interests and do not create sufficient incentives for potential pension plan participants to join the programme.
Wdrażany od lipca 2019 Program Pracowniczych Planów Kapitałowych (PPK), obowiązkowy dla pracodawców, ma być powszechny i masowy, a jego wprowadzenie jest powiązane z ostateczną likwidacją drugiego filaru emerytalnego (OFE). Celem artykułu jest przeanalizowanie rozwiązań systemowych zastosowanych w programie PPK, w związku z koncepcją równoczesnej przebudowy systemu zabezpieczenia emerytalnego, przedstawienie argumentów przemawiających za i przeciw tym przedsięwzięciom z punktu widzenia różnych aktorów i próba dokonania oceny, jakie szanse powodzenia mają wprowadzane obecnie zmiany. Koncentrując się przede wszystkim na kapitałowym fragmencie systemu zabezpieczenia emerytalnego artykuł przedstawia też szersze tło, jakim były głębokie reformy całego systemu emerytalnego w 1999 r. i późniejsze wycofywanie się z części tych reform. Artykuł oparty jest na szczegółowym badaniu rozwiązań prawnych, analizie literatury przedmiotu oraz raportów instytucji nadzorujących fundusze emerytalne.Wyniki analizy wskazują na brak spójności w niektórych rozwiązaniach reformy z 1999 r. oraz na niekonsekwencje w jej realizacji, co doprowadziło do wycofywania się z kapitałowej części systemu.Wnioski z przedstawionej analizy pokazują, że dodatkowe oszczędzanie na starość w obecnej sytuacji demograficznej jest wskazane i niezbędne zarówno z przyczyn ekonomicznych, jak społecznych. Jednak zaprojektowane przez rząd rozwiązania systemowe są podporządkowane głównie bieżącym interesom państwa i nie stwarzają naszym zdaniem potencjalnym uczestnikom programu dostatecznych zachęt do uczestniczenia w nim.
Źródło:
Gospodarka Narodowa. The Polish Journal of Economics; 2020, 301, 1; 9-54
2300-5238
Pojawia się w:
Gospodarka Narodowa. The Polish Journal of Economics
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Potencjał instytucjonalnych form dodatkowego oszczędzania w zakresie zwiększenia dochodów emerytów w Polsce
Potential of institutional forms of additional saving to increase the income of pensioners in Poland
Autorzy:
Russel, Piotr
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/2196938.pdf
Data publikacji:
2022
Wydawca:
Kancelaria Sejmu. Biuro Analiz Sejmowych
Tematy:
s replacement rate
occupational pension schemesemployee capital plans
individual retirement accounts
individual retirement security accounts
Opis:
The article explores the degree of popularisation of the voluntary pension system in Poland and examines the popularity of the existing forms of savings. The aim of the article is also to try to answer the question which of the existing forms of additional saving offer the greatest chance of enhancing the income adequacy of pensions by increasing the low replacement rates that can be expected from the general basic system. The paper begins with a review of selected studies on the development of voluntary forms of additional saving for retirement in Poland. In the next section the author addresses the issue of voluntary retirement savings from an individual perspective in the context of the forecast declining replacement rate. The third section focuses on an analysis of the dissemination of the existing forms of voluntary saving for retirement and their potential to increase the income of pensioniers in Poland. The conducted analysis proved that the degree of popularisation of additional forms of saving for retirement in Poland is still low, although the greatest potential for its increase should be seen in the development of employee capital plans (pracownicze plany kapitałowe, PPK).
Źródło:
Studia BAS; 2022, 4(72); 73-101
2080-2404
2082-0658
Pojawia się w:
Studia BAS
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Gromadzenie środków w pracowniczym planie kapitałowym
Accumulation of capital in an employee capital plan
Autorzy:
Jakubowski, Sebastian
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/946383.pdf
Data publikacji:
2019
Wydawca:
Politechnika Poznańska. Wydawnictwo Politechniki Poznańskiej
Tematy:
PPK
pracownicze plany kapitałowe
system emerytalny
emerytura
rynek emerytalny
III filar
ECP
Employee Capital Plans
pension system
pension
pension market
III pillar
Opis:
Celem artykułu jest omówienie i analiza podstawowych sposobów gromadzenia środków w ramach systemu PPK. Ustawa o pracowniczych planach kapitałowych przewiduje, że rachunek uczestnika PPK będzie zasilany przede wszystkim ze środków własnych samego uczestnika oraz podmiotu zatrudniającego. Dlatego główna uwaga zostanie skupiona na wpłatach podmiotu zatrudniającego oraz wpłatach uczestnika PPK. Analiza obejmie również wpłaty powitalne oraz dopłaty roczne, które są finansowane ze środków publicznych i mają stanowić zachętę do uczestnictwa w PPK. Dodatkowym celem artykułu jest wyodrębnienie funkcji poszczególnych wpłat i dopłat oraz wstępna ocena mechanizmu gromadzenia środków na rachunku uczestnika PPK.
Employee Capital Plans are a common, voluntary and private long-term saving system for employees. The purpose of the implementation of the ECP is to increase the financial security of the participants. The purpose of this analysis is an evaluation of the primary capital accumulation methods of ECP.
Źródło:
Zeszyty Naukowe Politechniki Poznańskiej. Organizacja i Zarządzanie; 2019, 80; 85-98
0239-9415
Pojawia się w:
Zeszyty Naukowe Politechniki Poznańskiej. Organizacja i Zarządzanie
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Wyświetlanie 1-15 z 28

Ta witryna wykorzystuje pliki cookies do przechowywania informacji na Twoim komputerze. Pliki cookies stosujemy w celu świadczenia usług na najwyższym poziomie, w tym w sposób dostosowany do indywidualnych potrzeb. Korzystanie z witryny bez zmiany ustawień dotyczących cookies oznacza, że będą one zamieszczane w Twoim komputerze. W każdym momencie możesz dokonać zmiany ustawień dotyczących cookies