Informacja

Drogi użytkowniku, aplikacja do prawidłowego działania wymaga obsługi JavaScript. Proszę włącz obsługę JavaScript w Twojej przeglądarce.

English (EN)·Polski (PL)·Yкраїнський (UK)
Przejdź do strony domowej biblioteki Centralna Biblioteka Wojskowa Link otwiera się w nowym oknie Logo biblioteki Prolib Integro - strona głównaCentralna Biblioteka Wojskowa

Wyszukujesz frazę "aml" wg kryterium: Temat

  Lista filtrów
Wyrównaj
Wyświetlanie 1-15 z 21
Tytuł:
Comparison of the WHO classification (5th edition) 2022 and the International Consensus Classification (ICC) 2022 for diagnosis of acute myeloid leukemia
Autorzy:
Al-Nakkash, Naba
Frenzel, Lukas P.
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/35505928.pdf
Data publikacji:
2024
Wydawca:
Radomskie Towarzystwo Naukowe
Tematy:
AML
WHO
ICC
acute myeloid leukemia
World Health Organisation
International Consensus Classification
ostra białaczka szpikowa
Światowa Organizacja Zdrowia
Opis:
In 2022, two classifications were published to define the diagnosis of patients with acute myeloid leukemia (AML). The World Health Organisation (WHO) 5th edition and the International Consensus Classification (ICC) provide an updated summary of current knowledge of the diseases and construct a framework for physicians. Two differing classifications result in discrepancies, which change the definition of AML subtypes and present a challenge in clinical settings. This work summarizes the updated classification systems and discusses their significance in clinical settings while considering the latest findings. Relevant changes affect the i) required blast percentage, ii) AML harbouring CEBPA mutations, iii) AML with KMT2A and MECOM rearrangements, iv) AML with myelodysplasia-related characteristics and in association with this entity AML with mutated RUNX1, and lastly v) AML with TP53 mutation. In summary, a unified classification system would be desirable to achieve harmonized diagnosis and treatment of AML).
Źródło:
Scientiae Radices; 2024, 3, 1; 14-29
2956-4808
Pojawia się w:
Scientiae Radices
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
AML/CFT Approaches to Tax Evasion in Payment Institutions
Autorzy:
Bočánek, Marek
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/2091924.pdf
Data publikacji:
2021-09-30
Wydawca:
Uniwersytet Gdański. Centrum Prawa Samorządowego i Prawa Finansów Lokalnych
Tematy:
tax evasion
AML/CFT
money laundering
compliance
due diligence
identification
proof of funds
proof of wealth
Opis:
This article focuses on the issue of tax evasion and approach of compliance officers in payment institutions thereto. As tax evasion represents a phenomenon that remains attractive globally and certain percentage of economic activities will still remain connected to such illegal acting, it’s necessary that attention will be paid to it. The primary aim of this article is to identify and define effective methods of compliance officers or departments in relation to their clients or their transactions where certain elements or aspects of tax evasion activities can be detected, in particular based on the obligations vested in national acts, covered by the Directive (EU) 2018/843 of the European Parliament and of the Council of 30 May 2018 amending Directive (EU) 2015/849 on the prevention of the use of the financial system for the purposes of money laundering or terrorist financing, and amending Directives 2009/138/EC and 2013/36/EU (hereinafter referred to only as the “AML Directive”). Hypothesis of this article will test the statement that compliance department applies adequate methodology and properly worded questions may differentiate between clients that are putting their efforts into money laundering, in particular tax evasion, and clients with legal intentions. First part of this article will describe existing legal framework covering the area of money laundering where the method of analysis, synthesis and descriptive method will be applied. Second part of this article focuses on respective approaches to different tax evasion efforts with the main methods of deduction, synthesis and empirical research. Certain element of comparative analysis will be applied as well. Weakness of this topic is the insufficiency of expert literature for this area when majority of sources come mainly from the publishing of international organisations and partially from the monographies of different authors covering this area only in a form of a side topic. Based on this fact, this work is mostly based on sources from international organisations as from monographies.
Źródło:
Financial Law Review; 2021, 22, 3; 185-200
2299-6834
Pojawia się w:
Financial Law Review
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Beneficial Owner Central Registry as a Tool to Fight Money Laundering and Terrorist Financing
Autorzy:
Daudrikh, Yana
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/2091859.pdf
Data publikacji:
2021-10-28
Wydawca:
Uniwersytet Gdański. Centrum Prawa Samorządowego i Prawa Finansów Lokalnych
Tematy:
AML
UBO
central registries of beneficial owners
Opis:
This article deals with the effect of the central registry of beneficial owners in terms of money laundering and terrorist financing. The main purpose of the article is to provide a comprehensive overview of the functioning of central registries of beneficial owners both at the national and European levels. The author focuses mainly on the issue of the European Central Platform as well as on the Centralized Registry of Bank Accounts. This article aims to confirm or refute the hypothesis that the current legislation is insufficient and that the established legal framework has certain gaps that may affect the original intent and goals of the central registry of beneficial owners. Within the application issues, we also deal in more detail with the question of whether the central registry of beneficial owners can be seen as reliable and whether it contains up-to-date information/.
Źródło:
Financial Law Review; 2021, 24, 4; 136-162
2299-6834
Pojawia się w:
Financial Law Review
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Derisking a zarządzanie ryzykiem w sektorze finansowym i ubezpieczeniowym
Derisking and risk management in the financial and insurance sectors
Autorzy:
Falarz, Piotr
Gudek, Bartłomiej
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/47016526.pdf
Data publikacji:
2024-07-13
Wydawca:
Fundacja „Prawo Ubezpieczeniowe”
Tematy:
derisking
AML
instytucje obowiązane
ocena ryzyka
risk-based approach
GIIF
obligated institutions
risk assessment
Polish General Inspector of Financial Information (GIIF)
Opis:
Celem artykułu jest przedstawienie zagadnienia deriskingu polegającego na nienawiązywaniu, ograniczeniu lub zakończeniu przez instytucje finansowe relacji biznesowych z konkretnymi klientami lub kategoriami klientów w celu uniknięcia ryzyka, a nie zarządzania nim opartego na zasadzie ryzyka (Risk-Based Approach), jego przyczyn i konsekwencji oraz odpowiedzialności instytucji obowiązanych za derisiking. Autorzy podejmują także próbę odpowiedzi na pytanie, czy wykluczenie deriskingu jest możliwe oraz jaka jest w tym rola instytucji obowiązanych i polskiego regulatora.
The aim of this article is to discuss derisking phenomenon, the idea of which is to limit, terminate or refrain from entering into business interactions by financial institutions with specific clients or clients’ categories to avoid risk, its causes and consequences and/or to avoid liability for derisking by the obligated institutions. The authors also attempt to answer the question of whether the exclusion of derisking is possible and they also analyze the role played in this respect by the obligated institutions and the Polish regulator.
Źródło:
Prawo Asekuracyjne; 2024, 1(118), 1; 44-58
1233-5681
2957-1995
Pojawia się w:
Prawo Asekuracyjne
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Determinanty i skutki procesu prania pieniędzy w XXI wieku
Autorzy:
Figurska, Aneta
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/518021.pdf
Data publikacji:
2017
Wydawca:
Uniwersytet Gdański. Wydział Ekonomiczny
Tematy:
pranie pieniędzy
determinanty money laundering
skutki prania pieniędzy
AML
Opis:
W artykule przedstawiono podstawowe informacje na temat prania pieniędzy w XXI w. Ujęto zatem definicję samego procesu, charakteryzowano różne rodzaje pieniędzy (sklasyfikowane przez źródła ich pochodzenia) w gospodarce światowej, omówiono istniejące zachęty do rozwoju procederu prania pieniędzy, przykłady rajów podatkowych powiązanej z dolarów i konsekwencji całego procesu. Szkodliwa praktyka prania pieniędzy jest brana pod uwagę przez większość państw i jest monitorowana przez jedną z najważniejszych organizacji na rzecz rozwoju gospodarczego – OECD. Nowe przepisy, podobnie jak zasady FATCA lub AML, to przykłady działań podjętych przez wyżej wymienione podmioty w celu wyeliminowania zjawiska prania pieniędzy.
The article presents basic information about money laundering in the twenty first century: definition of the process itself, different kinds of money (classified by the source) in the global economy, incentives for the development of money laundering, examples of tax havens linked to the US Dollar and consequences of the entire process. The damaging practice of money laundering has been taken under consideration by most of the countries and is also monitored by one of the most important organization for economic development, OECD. New legislation, like FATCA or AML rules, are examples of actions taken by above‐mentioned entities to eliminate money laundering.
Źródło:
Zeszyty Studenckie Wydziału Ekonomicznego „Nasze Studia”; 2017, 8; 161-169
1731-6707
Pojawia się w:
Zeszyty Studenckie Wydziału Ekonomicznego „Nasze Studia”
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Blockchain a prawo: mapa drogowa najważniejszych zagadnień
Blockchain and the Law: a Roadmap of the Most Important Issues
Autorzy:
Gałka, Piotr
Ciach, Szymon
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/1965401.pdf
Data publikacji:
2019
Wydawca:
Akademia Leona Koźmińskiego w Warszawie
Tematy:
blockchain
smart contracts
kryptowaluty
outsourcing
AML
dane osobowe
cryptocurrency
personal data
Opis:
Artykuł przedstawia analizę zagadnień prawnych związanych z wykorzystaniem blockchainu w biznesie. Uwzględnienie aspektów prawnych na możliwie wczesnym etapie jest jednym z kluczowych obszarów decydujących o powodzeniu i terminowej realizacji projektu. Zakres zagadnień prawnych jest uzależniony od typu zdecentralizowanego rozwiązania, który organizacja wybierze. Autorzy tłumaczą różnice pomiędzy otwartym a zamkniętym blockchainem, zwracając uwagę na stopień kontroli oraz zalety obu rozwiązań. W kolejnych akapitach artykułu omawiają znaczenie doboru jurysdykcji i sposób zarządzania danymi osobowymi w projektach związanych z wykorzystaniem blockchainu. Autorzy wyjaśniają czytelnikowi, czym są smart contracts. Zwracają uwagę na regulacje sektorowe, które mogą wpływać na realizację projektów blockchainowych w poszczególnych branżach regulowanych. Analizują problemy rynku krypto walutowego i tłumaczą czytelnikom, dlaczego opodatkowanie kryptowalut budzi kontrowersje. W ostatniej części sygnalizują, że organizacje planujące wdrożyć rozwiązanie oparte na blockchainie powinny mieć na uwadze regulacje Anti-Money Laundering (AML) oraz wiążące się z nimi zagadnienia dotyczące Know Your Customer (KYC). Artykuł umożliwia zrozumienie dlaczego omówione kwestie prawne, nierozpoznane w porę, mogą okazać się istotnym ryzykiem projektowym oraz jak sprawne zaadresowanie aspektów prawnych pomaga w przeistoczeniu projektu na etapie Proof of Concept w działające produkcyjnie rozwiązanie.
This paper presents an analysis of legal issues related to the use of a blockchain in business. Considering the legal aspects at as early a stage as possible is one of the key areas which are crucial for the success and timely realisation of a project. The scope of legal issues depends on the type of the decentralised solution chosen by the organisation. The authors explain the differences between an open blockchain and a closed one, noting the degree of control and the advantages of both solutions. When it comes to the following paragraphs of the paper, the meaning of jurisdiction selection and the manner of managing personal data in projects related to the use of blockchain are discussed. The authors explain what smart contracts are to the reader. They point out sector regulations which may have an influence on the carrying out of blockchain projects in individual sectors that are regulated. They analyse the issues of the cryptocurrency market and explain to the readers why the taxation of cryptocurrencies is controversial. In the final part, they signal that organisations planning to implement a blockchain-based solution should take the Anti-Money Laundering (AML) regulations and related issues concerning Know Your Customer (KYC) into consideration. The paper makes it possible to understand why the legal regulations discussed may turn out to be an essential project risk if they are not recognised in time, and how addressing legal issues smoothly helps in the transformation of a project at the Proof of Concept stage, into a solution that works productively.
Źródło:
Krytyka Prawa. Niezależne Studia nad Prawem; 2019, 11, 2; 65-76
2080-1084
2450-7938
Pojawia się w:
Krytyka Prawa. Niezależne Studia nad Prawem
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Przerzuty do skóry oraz kości po leczeniu raka trzonu macicy – opis przypadku i przegląd literatury
Cutaneous and bony metastases after treatment of endometrial cancer – case report and review of the literature
Autorzy:
Gawlak, Maciej
Kowalewska, Magdalena
Krynicki, Ryszard
Dańska-Bidzińska, Anna
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/1031189.pdf
Data publikacji:
2012
Wydawca:
Medical Communications
Tematy:
ETV5/ERM
RUNX1/AML1
bony metastasis
cutaneous metastasis
endometrial adenocarcinoma
endometrial cancer
scalp metastasis
gruczolakorak trzonu macicy
przerzut do skalpu
przerzut do kości
przerzut do skóry
rak endometrium
Opis:
In terms of incidence, endometrial cancer is the sixth most common malignancy in women. Endometrial cancer disseminates mainly by the lymphatics to regional lymph nodes. Hematogenous spread usually concerns lungs, liver and bones. Distant metastases are infrequent, usually develop in the lungs and occur in not more than 4.6% of the cases. Cutaneous metastases of endometrial cancer are extremely rare and are associated with a poor prognosis. We present a case of a 47-year-old patient, operated on for endometrial cancer. Histological study of surgical specimens revealed adenocarcinoma of uterine corpus at moderate grade of histological malignancy and at FIGO stage IIB. Four years after surgery, the patient developed metastases to bones and skin, including scalp. The case is a great rarity not only because of aggressive clinical course concomitant with a prognostically favorable histological diagnosis, but also in view of an highly unusual location of metastases. The paper outlines basic processes governing organ-specific location of metastases. Molecular mechanisms of development of metastases of endometrial cancer, particularly distant ones, is still relatively poorly understood. The paper presents evidence supporting the role of products of genes RUNX1/AML1 and ETV5/ERM in increasing the invasiveness of this tumor and development of metastases. Studies performed to date indicate that assessment of level of expression of these genes might help to identify patients at higher risk for a more aggressive clinical course, thereby contributing to the development of more effective treatment protocols.
Pod względem zapadalności kobiet na wszystkie nowotwory rak trzonu macicy znajduje się na szóstym miejscu. Rak endometrium przerzutuje głównie drogą naczyń chłonnych do regionalnych węzłów chłonnych. Szerzące się drogą krwionośną przerzuty odległe najczęściej umiejscawiają się w płucach, wątrobie i kościach. Przerzuty odległe występują niezbyt często, w przeważającej mierze do płuc, dotyczą nie więcej niż 4,6% przypadków. Przerzuty raka trzonu macicy do skóry występują niezmiernie rzadko i wiążą się z bardzo niekorzystnym rokowaniem. W pracy przedstawiono przypadek 47-letniej pacjentki operowanej z powodu raka trzonu macicy. W badaniu histopatologicznym materiału pooperacyjnego stwierdzono obecność gruczolakoraka trzonu macicy o średnim stopniu dojrzałości histologicznej, w stopniu zaawansowania klinicznego FIGO IIB. Po czterech latach od operacji u chorej wystąpiły mnogie przerzuty do kości oraz skóry, w tym skalpu. Opisany przypadek stanowi niezwykłą rzadkość nie tylko ze względu na agresywny przebieg choroby przy zwykle dobrze rokującym rozpoznaniu histopatologicznym, lecz także z uwagi na wyjątkowo spotykane umiejscowienie przerzutów. W niniejszej pracy nakreślono podstawowe procesy warunkujące narządowo swoistą lokalizację przerzutów. Mechanizm tworzenia przerzutów raka endometrium, a szczególnie przerzutów odległych, pod względem molekularnym jest wciąż stosunkowo słabo poznany. W artykule przedstawiono dowody świadczące o wpływie produktów genów RUNX1/AML1 i ETV5/ERM na wzrost inwazyjności tego nowotworu oraz formowanie przerzutów. Dotychczasowe badania pozwalają żywić nadzieję, że w przyszłości ocena poziomu ekspresji tych genów będzie pomocna przy rozpoznaniu pacjentek z wyższym ryzykiem agresywnego przebiegu choroby nowotworowej, a co za tym idzie – w stworzeniu bardziej skutecznych schematów leczenia.
Źródło:
Current Gynecologic Oncology; 2012, 10, 3; 244-252
2451-0750
Pojawia się w:
Current Gynecologic Oncology
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Proceder prania pieniędzy - zarys problematyki
Money Laundering Practice – A Problem Outline
Autorzy:
Goleński, Wojciech
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/20874547.pdf
Data publikacji:
2023-08-31
Wydawca:
Najwyższa Izba Kontroli
Tematy:
przeciwdziałanie praniu pieniędzy
finansowanie terroryzmu
krajowy system przeciwdziałania praniu pieniędzy
system AML
GIIF
money laundering prevention
terrorism financing
national system for money laundering prevention
AML system
Opis:
Pranie pieniędzy jest uważane za jedno z poważniejszych zagrożeń dla systemu finansowego państwa, godzących w prawidłowość obrotu gospodarczego. Przeciwdziałanie mu stanowi wyzwanie dla instytucji publicznych oraz komercyjnych, które są bezpośrednio i pośrednio zaangażowane w tzw. system przeciwdziałania praniu pieniędzy. Obecnie obserwowane zmiany technologiczne, sytuacja geopolityczna, pomysłowość przestępców oraz luki w systemie sprawiają, że pomimo rosnącej wiedzy na temat sposobów i mechanizmów prania pieniędzy konieczne jest podejmowanie coraz to nowych inicjatyw mających uszczelnić system finansowy i w założeniu oczyścić go z „brudnych” środków. W artykule zostaną podjęte kwestie związane z definiowaniem i mechanizmami prania pieniędzy, opisane wybrane regulacje dotyczące tych przestępstw, a także zarysowany polski system instytucjonalny powołany do walki z owym procederem.
The article describes the ways of defining the money laundering phenomenon, the mechanisms for money laundering, and the legal regulations on related crimes. It also presents the characterization of the AML system (prevention of money laundering and terrorism financing) that is in force in Poland. Money laundering denotes introducing to the legal turnover of funds coming from criminal activities. It is a serious threat due to its negative impact in the economic system, but also because of its close connections with basic crimes in which organised criminal groups are frequently involved. Technological changes and the growing creativity of criminals call for the AML system to adjust to new challenges, and to react to them effectively. In order to reduce the scale and scope of the phenomenon, numerous regulations are being introduced aimed at its neutralizing. The regulations in the AML area can be commonly binding as legal acts, or they can constitute the so called soft laws, such as recommendations or guidance. Poland, similarly to other states, makes them implemented since the effectiveness of the institutions that fight against money laundering is much higher when they collaborate within international organisations than when respective legal provisions are introduced in national legislatures.
Źródło:
Kontrola Państwowa; 2023, 68, 4 (411); 100-117
0452-5027
Pojawia się w:
Kontrola Państwowa
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Fintech/Regtech. The risk of money laundering and terrorist financing resulting from new technologies in the area of electronic payments
FinTech/RegTech. Ryzyko związane z praniem pieniędzy i finansowaniem terroryzmu wynikające z nowych technologii w obszarze płatności elektronicznych
Autorzy:
Gradzi, Dariusz
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/501695.pdf
Data publikacji:
2020-04-23
Wydawca:
Agencja Bezpieczeństwa Wewnętrznego
Tematy:
FinTech
RegTech
anti-money laundering
counteracting terrorist financing
AML
CTF
EBA
KNF
przeciwdziałanie praniu pieniędzy
przeciwdziałanie finansowaniu terroryzmu
AMC
CFT
Opis:
Research shows that the most popular payment instrument is a payment card, then a bank account with Internet access and then a PayPal account. The progress and increase in the digitization of electronic payments means that when legislation is issued in these areas, they are no longer adequate to the changing reality. This makes them vulnerable to the risks associated with criminal activities, including terrorist activities. Challenges for the entire electronic payments market and supervisory authorities in the coming years will focus on adaptation to new digital challenges, implications related to the development of FinTech and RegTech, tracking trends and challenges in the area of virtual currencies, supporting information exchange and cooperation between financial institutions and supervisory authorities and counteracting de-risking practices.
Badania pokazują, że najpopularniejszymi instrumentami płatniczymi są: karta płatnicza, rachunek bankowy z dostępem internetowym oraz konto w serwisie PayPal. Szybki rozwój techniki i digitalizacji płatności elektronicznych powodują, że już w momencie wydania aktów prawnych regulujących funkcjonowanie rynku finansowego w tym sektorze są one nieadekwatne do zmieniającej się rzeczywistości. Powoduje to podatność tego saktora na ryzyko wynikające z działalności przestępczej, w tym terrorystycznej. Wyzwania dla rynku płatności elektronicznych oraz organów nadzorczych w najbliższych latach będą się koncentrowały wokół przystosowania działalności do nowych trendów cyfrowych, implikacji związanych z rozwojem FinTech oraz RegTech, śledzeniu trendów i wyzwań w obszarze walut wirtualnych, wspieraniu wymiany informacji oraz współpracy pomiędzy instytucjami finansowymi a organami nadzorczymi, a także przeciwdziałaniu praktykom de-riskingu.
Źródło:
Przegląd Bezpieczeństwa Wewnętrznego; 2020, 12, 22; 213-235
2080-1335
2720-0841
Pojawia się w:
Przegląd Bezpieczeństwa Wewnętrznego
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Najnowsze kierunki zmian regulacyjnych w zakresie walut wirtualnych z perspektywy przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu, z uwzględnieniem wpływu pandemii COVID-19 na wzrost obrotu bezgotówkowego
The latest trends in regulatory changes for virtual currencies with regard to counteracting money laundering and financing of terrorism as well as the increase of cash-less transactions resulting from the COVID-19 pandemic
Autorzy:
Gradzi, Dariusz
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/1879409.pdf
Data publikacji:
2021
Wydawca:
Agencja Bezpieczeństwa Wewnętrznego
Tematy:
AML
CTF
przeciwdziałanie praniu pieniędzy
przeciwdziałanie finansowaniu
terroryzmu
KNF (PFSA)
FinTech
RegTech
rozporządzenie MiCA
AML/CTF
anti-money laundering
countering the financing of terrorism
Regulation on Markets in Crypto-assets
Opis:
W ostatnich latach nic tak bardzo nie przyczyniło się do rozwoju i cyfrowej ekspansji technologicznej, w tym w zakresie obrotu bezgotówkowego, jak sytuacja wywołana ogólnoświatową pandemią COVID-19. Bardziej natężony ruch w sferze płatności elektronicznych i walut wirtualnych może powodować większe zainteresowanie tymi obszarami ze strony grup przestępczych. Liczba transakcji oszukańczych dokonanych kartami w pierwszym półroczu 2020 r. w porównaniu z drugim półroczem 2019 r. wzrosła o 11,4 proc. Wśród nowych kierunków zmian w przepisach regulujących obrót walutami wirtualnymi pod kątem ryzyka związanego z praniem pieniędzy i finansowaniem terroryzmu należy wyróżnić pakiet finansów cyfrowych, na który składają się m.in. projekt rozporządzenia Parlamentu Europejskiego w sprawie rynku kryptoaktywów i znowelizowana ustawa o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu. Te regulacje przez swoją szczegółowość i formalizm oraz wiążące się z tym koszty operacyjne działalności mogą doprowadzić do istotnej zapaści na rynku walut wirtualnych i ucieczki inwestorów oraz wyprowadzenia pieniędzy na rynki azjatyckie. Obecne regulacje stanowią przejaw regulacji totalnej, która nie będzie sprzyjać rozwojowi technologicznemu.
In recent years, nothing has contributed so much to the development and digital expansion of technology, including the field of cashless transactions, as the situation caused by the global COVID-19 pandemic. Increased traffic of electronic payments and virtual currencies may generate more interest in these areas from criminal groups. The number of fraudulent card transactions in the first half of 2020 increased by 11.4% compared to the second half of 2019. Among the new regulatory trends in AML/CTF in the field of virtual currencies, the Digital Finance Package should be distinguished. It consists of the Proposal for a Regulation of the European Parliament on markets in crypto-assets and amendments to the AML/CTF Act. The specificity and formalism of these rules, but also the related operating costs, may lead to a significant collapse in the virtual currencies market and the escape of investors and money to Asian markets. The current regulations are a manifestation of a total legal solution, which will not favour technological development.
Źródło:
Przegląd Bezpieczeństwa Wewnętrznego; 2021, 13, 25; 31-58
2080-1335
2720-0841
Pojawia się w:
Przegląd Bezpieczeństwa Wewnętrznego
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Pranie pieniędzy w świetle regulacji finansowych
Autorzy:
Jaszek, Tomasz
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/1022338.pdf
Data publikacji:
2018-12-23
Wydawca:
Uniwersytet Łódzki. Wydawnictwo Uniwersytetu Łódzkiego
Tematy:
pranie pieniędzy
AML/CFT
przestępstwo gospodarcze
nadużycie
oszustwo
instytucja obowiązana
money laundering
Economic crime
abuse
fraud
obligated institution
Opis:
Proceder prania pieniędzy zalicza się do kategorii przestępstw o charakterze gospodarczym. Skala tego zjawiska stanowi temat wielu dyskusji i rozważań na arenie międzynarodowej. Światowe organizacje takie jak OECD czy FATF podejmują liczne inicjatywy wobec realnego zagrożenia dla rynku finansowego. Efektem współpracy międzynarodowej jest opracowanie przez Unię Europejską istotnej regulacji prawnej, rozpoznawanej jako Dyrektywa AML IV, którą państwa członkowskie obowiązane są wprowadzić do krajowego porządku prawnego. Konceptem unijnej regulacji jest wzmocnienie spójności oraz wiarygodności sektora finansowego Wspólnoty. Także w Polsce zostały opracowane rozwiązania prawno-instytucjonalne, których zamysłem jest skuteczne i efektywne zwalczanie procesu prania pieniędzy. Celem niniejszego artykułu jest przegląd polskich rozwiązań regulacyjnych mających na celu przeciwdziałanie procederowi prania pieniędzy.
The money laundering class falls under the category of economic crimes. The scale of this phenomenon is the subject of many discussions and deliberations on the international arena. World organizations such as the OECD or FATF undertake numerous initiatives against a real threat to the financial market. The effect of international cooperation is the development by the European Union of a significant legal regulation, recognized as the AML IV Directive, which Member States are obliged to introduce into the national legal order. The concept of EU regulation is to strengthen the cohesion and credibility of the Community financial sector. Also in Poland, legal and institutional solutions have been developed, the intention of which is to effectively and effectively combat the money laundering process. The purpose of this article is to review Polish regulatory solutions aimed at counteracting money laundering.
Źródło:
Finanse i Prawo Finansowe; 2018, 4, 20; 57-72
2391-6478
2353-5601
Pojawia się w:
Finanse i Prawo Finansowe
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Charakterystyka i częstość występowania koekspresji w ostrych białaczkach u dzieci
Characteristics and frequency of coexpression in acute lymphoblastic leukemia in children
Autorzy:
Kaufmann, Jolanta
Mazur, Bogdan
Szczepański, Tomasz
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/1038745.pdf
Data publikacji:
2012
Wydawca:
Śląski Uniwersytet Medyczny w Katowicach
Tematy:
all
aml
koekspresja
immunofenotyp
coexpression
immunophenotypic profile
Opis:
INTRODUCTION Acute lymphoblastic leukemia (ALL) is the most common form of leukemia and makes about 80% of all developmental age leukemias, 70–80% of which come from B lymphocyte line and only 15–20% from T lymphocyte line. Acute myeloid leukemia (AML) makes up about 20% of all leukemias detected among children. Cytometric analysis of leukemic cells immunophenotype allows a precise determination of each cell line status, degree of maturity and occurrence of coexpression phenomenon. MATERIAL AND METHODS 275 cases of children with acute leukemia, diagnosed in the University Ward of Pediatrics and Hematology in Zabrze in the years 1995–2007. The material consisted of bone marrow or peripheral blood containing not less than 80% blast cells. The study applied the method of whole blood and marrow marking with the subsequent erythrocyte lysis. FITC, PerCP or PE fluorochrome-coupled antibodies were used and they were directed against CD1a, CD2, CD3, CD4, CD5, CD7, CD8, CD10, CD13, CD14, CD15, CD19, CD20, CD22, CD33, CD34, CD117, HLA-DR, MPO, TdT. RE SULT S Patient group with acute leukemia includes 275 cases. The biggest group consists of patients with diagnosed acute precursor leukemia from B lymphocyte line – 70.55% while the number of cases with T-ALL (14.91%) and AML (14.55%) were similar. The most frequent coexpression belonged to the coexpression of determinants characteristic for the myeloid line: CD13, CD33, CD15, which were observed in 28.2% of cases among the studied ones. The coexpression of T lymphocyte line antigens was noticed only in individual cases and those were determinants CD1a, CD2, CD4, CD5, CD7 which occur in 4.5% of all cases of precursor leukemia from B lymphocyte line. In the group of leukemias from T lymphocyte line the coexpression from other cell lines was noticed in 26.8% of cases, most of which were about the expression of myeloid antigens: CD13, CD33, CD14. The coexpression of antigen CD19 was noticed only in 3 cases (7.3%). There was detected a small number of cases with children with AML where there were noticed antigens from other cell lines on leukemia cells. The coexpressions CD19, CD2 and CD4 were discovered.tion and to monitor remissions during treatment, and additionally, to find out a possible disease recurrence in bone marrow and CSF.
WSTĘP Ostra białaczka limfoblastyczna (acute lymphoblastic leukemia – ALL) jest najczęstszą postacią białaczki u dzieci i stanowi około 80% wszystkich białaczek wieku rozwojowego, z czego 70–80% pochodzi z linii limfocyta B, a jedynie 15–20% z linii limfocyta T. Ostra białaczka nielimfoblastyczna (acute myeloid lymphoblastic – AML) stanowi około 20% wszystkich białaczek wykrywanych u dzieci. Cytometryczna analiza immunofenotypu komórek białaczkowych pozwala określić przynależność do danej linii komórkowej oraz stopień dojrzałości, a także wykryć fenotypy nietypowe. Celem pracy było określenie częstości i rodzaju występowania koekspresji w ostrych białaczkach u dzieci. MATERIAŁ I METODY Przeanalizowano grupę 275 dzieci z ALL diagnozowanych w Klinice Pediatrii i Hematologii w Zabrzu w latach 1995–2007. Materiałem był szpik kostny lub krew obwodowa zawierająca nie mniej niż 80% komórek blastycznych. W badaniach zastosowano metodę znakowania pełnej krwi lub szpiku z lizą erytrocytów. Użyto przeciwciał sprzężonych z fl uorochromami FITC, PerCP lub PE skierowanych przeciwko antygenom: CD1a/ /CD2/CD3/CD4/CD5/CD7/CD8/CD10/CD13/CD14/CD15/CD19/ /CD20/CD22/CD33/CD34/CD117/HLA-DR/MPO/TdT. WYNIKI Największą grupę stanowią pacjenci z białaczką prekursorową z linii limfocyta B – 70,55%, zaś liczby przypadków z T-ALL (14,91%) i AML (14,55%) są do siebie zbliżone. Wśród B-ALL największy odsetek koekspresji dotyczył antygenów mieloidalnych: CD13+ (7,2% przypadków), CD33+ (w 7,7%), CD13+CD33+ (8,7%) oraz CD15+ (4,6%). Koekspresja antygenów z linii limfocyta T stanowi niewielki odsetek: CD7+ wykryto w 1,5% przypadków B-ALL, CD2+ w 1,5%, CD4+ w 0,5%, CD1a w 0,5% i CD5+ w 0,5%. W przypadku T-ALL koekspresje z innych linii komórkowych zanotowano w 26,8% przypadków, z czego większość dotyczyła antygenów mieloidalnych: CD13, CD33, CD14, zaś obecność CD19 wykryto jedynie w 3 przypadkach. Antygen CD13+ zanotowano w 7,3% przypadków T-ALL, CD13+CD33+ w 9,8%, CD14+ w 2,4%. W AML stwierdzono obecność koekspresji: CD19 w 3 (7,5%) przypadkach, CD2 w 5 (12,5%) oraz CD4 w 2 (5,0%) przypadkach. WNIOSKI Obecność nietypowych immunofenotypów, w tym występowanie antygenów z innych linii komórkowych na komórkach blastycznych, stanowi swoisty dla pacjenta marker diagnostyczny pozwalający monitorować osiąganie remisji w trakcie leczenia, identyfikować białaczkowe nacieczenie PMR.
Źródło:
Annales Academiae Medicae Silesiensis; 2012, 66, 3; 20-26
1734-025X
Pojawia się w:
Annales Academiae Medicae Silesiensis
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Bank account of a campaign committee
Rachunek bankowy komitetu wyborczego
Autorzy:
Majewski, Kamil
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/2055638.pdf
Data publikacji:
2022-04-20
Wydawca:
Wyższa Szkoła Humanitas
Tematy:
compliance
bank activities
bank account
campaign committee’s activities
financial management of a campaign committee
AML
bank customer
consumer
działalność banków
rachunek bankowy
działalność komitetu wyborczego
gospodarka finansowa komitetu wyborczego
klient banku
konsument
Opis:
This study covers the subject matter of bank accounts of campaign committees, including the ones taking part in the local government elections of 2018. It was also the author’s intention to discuss the background of the subject matter, which is why the presented discussion of the legislative framework refers also to bank accounts in general. Such an approach allows to refer the conclusions drawn to campaign committees taking part in other elections. Using the formal dogmatic method, the Author discusses the legal grounds for establishing cooperation between a bank and a customer (as parties to a bank account contract) and, then, between a bank and a campaign committee (as a specific customer type), obligations of the parties to that relationship and the bank’s obligations under other provisions performed in relation to campaign committees and bank accounts maintained for such campaign committees, including in particular in the area of counteracting money laundering and terrorist financing, and their impact on the performance of supervisory obligations and safety of the economic system.
Niniejsze opracowanie dotyczy problematyki rachunków bankowych komitetów wyborczych, w tym także tych biorących udział w wyborach samorządowych w 2018 r. Intencją autora było również omówienie tła tej problematyki, dlatego zaprezentowane omówienie stanu prawnego odnosi się także do rachunków bankowych w ogóle. Takie ujęcie pozwala na odniesienie sformułowanych wniosków do komitetów wyborczych biorących udział w innych wyborach. Z wykorzystaniem metody formalno-dogmatycznej autor omawia prawne podstawy nawiązywania współpracy pomiędzy bankiem i klientem (jako stronami umowy rachunku bankowego) oraz następnie pomiędzy bankiem i komitetem wyborczym (jako szczególnego rodzaju klientem), obowiązki stron tej relacji oraz obowiązki banku wynikające z innych przepisów wykonywane w stosunku do komitetów wyborczych i prowadzonych dla nich rachunków bankowych, w tym w szczególności z zakresu przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu, a także ich wpływ na wykonywanie obowiązków nadzorczych i bezpieczeństwo systemu gospodarczego.
Źródło:
Roczniki Administracji i Prawa; 2021, 4, XXI; 163-173
1644-9126
Pojawia się w:
Roczniki Administracji i Prawa
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Risk assessment (ml/ft) of the obliged entities – comments in the context of art. 27 of the aml act
Ocena ryzyka (ml/ft) instytucji obowiązanej – uwagi na tle art. 27 ustawy aml
Autorzy:
Majewski, Kamil
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/2053290.pdf
Data publikacji:
2021-04-14
Wydawca:
Wyższa Szkoła Humanitas
Tematy:
AML
identification and assessment of ML/FT risk
risk management
ML/FT risk
national payment institutions
identyfikacja i ocena ryzyka ML/FT
zarządzanie ryzykiem
ryzyko
ML/FT
krajowe instytucje płatnicze
Opis:
The AML Act imposes on obliged entities the duty to identify and asses the risk of money laundering and terrorist financing (ML/FT) in relation to the operation of such entities. This Article offers an analysis of the provisions of the AML Act relating to that obligation, especially Art. 27 of the AML Act. The author indicates the subjective and objective scope of the obligation and its European origin. This study takes into consideration also the Position of the Office of the Polish Financial Supervision Authority of 15 April 2020 on risk assessment in obliged entities (collection of good practices in the area of implementation, by an obliged entity subject to supervision of the Polish Financial Supervision Authority, of appropriate risk assessment relating to the obliged entity referred to in Art. 27(1) of the AML Act) as an essential document for certain obliged entities.
Ustawa AML nakłada na instytucje obowiązane obowiązek identyfikacji i oceny ryzyka prania pieniędzy oraz finansowania terroryzmu (ML/FT) związanego z działalnością tych instytucji. Niniejszy artykuł stanowi analizę przepisów ustawy AML odnoszących się do tego obowiązku, w szczególności art. 27 ustawy AML. Autor wskazuje zakres podmiotowy i przedmiotowy tego obowiązku oraz jego rodowód europejski. W opracowaniu zostało również uwzględnione stanowisko Urzędu Komisji Nadzoru Finansowego z dnia 15 kwietnia 2020 r. dotyczące oceny ryzyka instytucji obowiązanej (zbiór dobrych praktyk w zakresie dokonywania przez instytucje obowiązane, podlegające nadzorowi Komisji Nadzoru Finansowego, prawidłowej oceny ryzyka instytucji obowiązanej, o której mowa w art. 27 ust. 1 ustawy AML), jako stanowisko istotne dla niektórych instytucji obowiązanych.
Źródło:
Roczniki Administracji i Prawa; 2020, 4, XX; 51-59
1644-9126
Pojawia się w:
Roczniki Administracji i Prawa
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
The cryptocurrency AML challenge - sanction 2022 new threats
Autorzy:
Przyłuski, Kamil
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/27313517.pdf
Data publikacji:
2022
Wydawca:
Politechnika Śląska. Wydawnictwo Politechniki Śląskiej
Tematy:
financial market
cryptocurrencies
AML
rynek finansowy
kryptowaluty
Opis:
Purpose: Paper reviews changes taking place in the cryptocurrency market after the introduction of further sanctions on the Russian financial market. The author notes that cryptocurrencies are used more and more often by companies operating in Russia. The cryptocurrency market remains largely beyond control despite the AML area. It is a source of many threats of money laundering. The paper recapitulates the status of the global trade market choosing settlement cryptocurrency in the context of anti-money laundering. Methodology: The analysis was based on reports on the market quotation of popular cryptocurrencies. Findings: The paper includes definitions of new challenges for AML areas. Practical implications: (if applicable) What outcomes and implications for practice, applications and consequences are identified? How will the research impact the business or enterprise? What changes to practice should be made as a result of this research? What is the commercial or economic impact? Not all papers will have practical implications. Social implications: The application of the proposed solutions will improve the security systems of financial sector institutions. Originality/value: The paper provides guidance on how to assess institutional capacity and support the anti-money laundering process.
Źródło:
Zeszyty Naukowe. Organizacja i Zarządzanie / Politechnika Śląska; 2022, 162; 623--630
1641-3466
Pojawia się w:
Zeszyty Naukowe. Organizacja i Zarządzanie / Politechnika Śląska
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Wyświetlanie 1-15 z 21

Ta witryna wykorzystuje pliki cookies do przechowywania informacji na Twoim komputerze. Pliki cookies stosujemy w celu świadczenia usług na najwyższym poziomie, w tym w sposób dostosowany do indywidualnych potrzeb. Korzystanie z witryny bez zmiany ustawień dotyczących cookies oznacza, że będą one zamieszczane w Twoim komputerze. W każdym momencie możesz dokonać zmiany ustawień dotyczących cookies