Informacja

Drogi użytkowniku, aplikacja do prawidłowego działania wymaga obsługi JavaScript. Proszę włącz obsługę JavaScript w Twojej przeglądarce.

Wyszukujesz frazę "AML" wg kryterium: Temat


Tytuł:
Charakterystyka i częstość występowania koekspresji w ostrych białaczkach u dzieci
Characteristics and frequency of coexpression in acute lymphoblastic leukemia in children
Autorzy:
Kaufmann, Jolanta
Mazur, Bogdan
Szczepański, Tomasz
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/1038745.pdf
Data publikacji:
2012
Wydawca:
Śląski Uniwersytet Medyczny w Katowicach
Tematy:
all
aml
koekspresja
immunofenotyp
coexpression
immunophenotypic profile
Opis:
INTRODUCTION Acute lymphoblastic leukemia (ALL) is the most common form of leukemia and makes about 80% of all developmental age leukemias, 70–80% of which come from B lymphocyte line and only 15–20% from T lymphocyte line. Acute myeloid leukemia (AML) makes up about 20% of all leukemias detected among children. Cytometric analysis of leukemic cells immunophenotype allows a precise determination of each cell line status, degree of maturity and occurrence of coexpression phenomenon. MATERIAL AND METHODS 275 cases of children with acute leukemia, diagnosed in the University Ward of Pediatrics and Hematology in Zabrze in the years 1995–2007. The material consisted of bone marrow or peripheral blood containing not less than 80% blast cells. The study applied the method of whole blood and marrow marking with the subsequent erythrocyte lysis. FITC, PerCP or PE fluorochrome-coupled antibodies were used and they were directed against CD1a, CD2, CD3, CD4, CD5, CD7, CD8, CD10, CD13, CD14, CD15, CD19, CD20, CD22, CD33, CD34, CD117, HLA-DR, MPO, TdT. RE SULT S Patient group with acute leukemia includes 275 cases. The biggest group consists of patients with diagnosed acute precursor leukemia from B lymphocyte line – 70.55% while the number of cases with T-ALL (14.91%) and AML (14.55%) were similar. The most frequent coexpression belonged to the coexpression of determinants characteristic for the myeloid line: CD13, CD33, CD15, which were observed in 28.2% of cases among the studied ones. The coexpression of T lymphocyte line antigens was noticed only in individual cases and those were determinants CD1a, CD2, CD4, CD5, CD7 which occur in 4.5% of all cases of precursor leukemia from B lymphocyte line. In the group of leukemias from T lymphocyte line the coexpression from other cell lines was noticed in 26.8% of cases, most of which were about the expression of myeloid antigens: CD13, CD33, CD14. The coexpression of antigen CD19 was noticed only in 3 cases (7.3%). There was detected a small number of cases with children with AML where there were noticed antigens from other cell lines on leukemia cells. The coexpressions CD19, CD2 and CD4 were discovered.tion and to monitor remissions during treatment, and additionally, to find out a possible disease recurrence in bone marrow and CSF.
WSTĘP Ostra białaczka limfoblastyczna (acute lymphoblastic leukemia – ALL) jest najczęstszą postacią białaczki u dzieci i stanowi około 80% wszystkich białaczek wieku rozwojowego, z czego 70–80% pochodzi z linii limfocyta B, a jedynie 15–20% z linii limfocyta T. Ostra białaczka nielimfoblastyczna (acute myeloid lymphoblastic – AML) stanowi około 20% wszystkich białaczek wykrywanych u dzieci. Cytometryczna analiza immunofenotypu komórek białaczkowych pozwala określić przynależność do danej linii komórkowej oraz stopień dojrzałości, a także wykryć fenotypy nietypowe. Celem pracy było określenie częstości i rodzaju występowania koekspresji w ostrych białaczkach u dzieci. MATERIAŁ I METODY Przeanalizowano grupę 275 dzieci z ALL diagnozowanych w Klinice Pediatrii i Hematologii w Zabrzu w latach 1995–2007. Materiałem był szpik kostny lub krew obwodowa zawierająca nie mniej niż 80% komórek blastycznych. W badaniach zastosowano metodę znakowania pełnej krwi lub szpiku z lizą erytrocytów. Użyto przeciwciał sprzężonych z fl uorochromami FITC, PerCP lub PE skierowanych przeciwko antygenom: CD1a/ /CD2/CD3/CD4/CD5/CD7/CD8/CD10/CD13/CD14/CD15/CD19/ /CD20/CD22/CD33/CD34/CD117/HLA-DR/MPO/TdT. WYNIKI Największą grupę stanowią pacjenci z białaczką prekursorową z linii limfocyta B – 70,55%, zaś liczby przypadków z T-ALL (14,91%) i AML (14,55%) są do siebie zbliżone. Wśród B-ALL największy odsetek koekspresji dotyczył antygenów mieloidalnych: CD13+ (7,2% przypadków), CD33+ (w 7,7%), CD13+CD33+ (8,7%) oraz CD15+ (4,6%). Koekspresja antygenów z linii limfocyta T stanowi niewielki odsetek: CD7+ wykryto w 1,5% przypadków B-ALL, CD2+ w 1,5%, CD4+ w 0,5%, CD1a w 0,5% i CD5+ w 0,5%. W przypadku T-ALL koekspresje z innych linii komórkowych zanotowano w 26,8% przypadków, z czego większość dotyczyła antygenów mieloidalnych: CD13, CD33, CD14, zaś obecność CD19 wykryto jedynie w 3 przypadkach. Antygen CD13+ zanotowano w 7,3% przypadków T-ALL, CD13+CD33+ w 9,8%, CD14+ w 2,4%. W AML stwierdzono obecność koekspresji: CD19 w 3 (7,5%) przypadkach, CD2 w 5 (12,5%) oraz CD4 w 2 (5,0%) przypadkach. WNIOSKI Obecność nietypowych immunofenotypów, w tym występowanie antygenów z innych linii komórkowych na komórkach blastycznych, stanowi swoisty dla pacjenta marker diagnostyczny pozwalający monitorować osiąganie remisji w trakcie leczenia, identyfikować białaczkowe nacieczenie PMR.
Źródło:
Annales Academiae Medicae Silesiensis; 2012, 66, 3; 20-26
1734-025X
Pojawia się w:
Annales Academiae Medicae Silesiensis
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Beneficial Owner Central Registry as a Tool to Fight Money Laundering and Terrorist Financing
Autorzy:
Daudrikh, Yana
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/2091859.pdf
Data publikacji:
2021-10-28
Wydawca:
Uniwersytet Gdański. Centrum Prawa Samorządowego i Prawa Finansów Lokalnych
Tematy:
AML
UBO
central registries of beneficial owners
Opis:
This article deals with the effect of the central registry of beneficial owners in terms of money laundering and terrorist financing. The main purpose of the article is to provide a comprehensive overview of the functioning of central registries of beneficial owners both at the national and European levels. The author focuses mainly on the issue of the European Central Platform as well as on the Centralized Registry of Bank Accounts. This article aims to confirm or refute the hypothesis that the current legislation is insufficient and that the established legal framework has certain gaps that may affect the original intent and goals of the central registry of beneficial owners. Within the application issues, we also deal in more detail with the question of whether the central registry of beneficial owners can be seen as reliable and whether it contains up-to-date information/.
Źródło:
Financial Law Review; 2021, 24, 4; 136-162
2299-6834
Pojawia się w:
Financial Law Review
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
The cryptocurrency AML challenge - sanction 2022 new threats
Autorzy:
Przyłuski, Kamil
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/27313517.pdf
Data publikacji:
2022
Wydawca:
Politechnika Śląska. Wydawnictwo Politechniki Śląskiej
Tematy:
financial market
cryptocurrencies
AML
rynek finansowy
kryptowaluty
Opis:
Purpose: Paper reviews changes taking place in the cryptocurrency market after the introduction of further sanctions on the Russian financial market. The author notes that cryptocurrencies are used more and more often by companies operating in Russia. The cryptocurrency market remains largely beyond control despite the AML area. It is a source of many threats of money laundering. The paper recapitulates the status of the global trade market choosing settlement cryptocurrency in the context of anti-money laundering. Methodology: The analysis was based on reports on the market quotation of popular cryptocurrencies. Findings: The paper includes definitions of new challenges for AML areas. Practical implications: (if applicable) What outcomes and implications for practice, applications and consequences are identified? How will the research impact the business or enterprise? What changes to practice should be made as a result of this research? What is the commercial or economic impact? Not all papers will have practical implications. Social implications: The application of the proposed solutions will improve the security systems of financial sector institutions. Originality/value: The paper provides guidance on how to assess institutional capacity and support the anti-money laundering process.
Źródło:
Zeszyty Naukowe. Organizacja i Zarządzanie / Politechnika Śląska; 2022, 162; 623--630
1641-3466
Pojawia się w:
Zeszyty Naukowe. Organizacja i Zarządzanie / Politechnika Śląska
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Determinanty i skutki procesu prania pieniędzy w XXI wieku
Autorzy:
Figurska, Aneta
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/518021.pdf
Data publikacji:
2017
Wydawca:
Uniwersytet Gdański. Wydział Ekonomiczny
Tematy:
pranie pieniędzy
determinanty money laundering
skutki prania pieniędzy
AML
Opis:
W artykule przedstawiono podstawowe informacje na temat prania pieniędzy w XXI w. Ujęto zatem definicję samego procesu, charakteryzowano różne rodzaje pieniędzy (sklasyfikowane przez źródła ich pochodzenia) w gospodarce światowej, omówiono istniejące zachęty do rozwoju procederu prania pieniędzy, przykłady rajów podatkowych powiązanej z dolarów i konsekwencji całego procesu. Szkodliwa praktyka prania pieniędzy jest brana pod uwagę przez większość państw i jest monitorowana przez jedną z najważniejszych organizacji na rzecz rozwoju gospodarczego – OECD. Nowe przepisy, podobnie jak zasady FATCA lub AML, to przykłady działań podjętych przez wyżej wymienione podmioty w celu wyeliminowania zjawiska prania pieniędzy.
The article presents basic information about money laundering in the twenty first century: definition of the process itself, different kinds of money (classified by the source) in the global economy, incentives for the development of money laundering, examples of tax havens linked to the US Dollar and consequences of the entire process. The damaging practice of money laundering has been taken under consideration by most of the countries and is also monitored by one of the most important organization for economic development, OECD. New legislation, like FATCA or AML rules, are examples of actions taken by above‐mentioned entities to eliminate money laundering.
Źródło:
Zeszyty Studenckie Wydziału Ekonomicznego „Nasze Studia”; 2017, 8; 161-169
1731-6707
Pojawia się w:
Zeszyty Studenckie Wydziału Ekonomicznego „Nasze Studia”
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Cross-resistance to five glucocorticoids in childhood acute lymphoblastic and non-lymphoblastic leukemia samples tested by the MTT assay: Preliminary report.
Autorzy:
Styczyński, Jan
Wysocki, Mariusz
Dębski, Robert
Balwierz, Walentyna
Rokicka-Milewska, Roma
Matysiak, Michał
Balcerska, Anna
Kowalczyk, Jerzy
Wachowiak, Jacek
Sońta-Jakimczyk, Danuta
Chybicka, Alicja
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/1043813.pdf
Data publikacji:
2002
Wydawca:
Polskie Towarzystwo Biochemiczne
Tematy:
cross-resistance
ALL
sensitivity
acute leukemia
MTT assay
AML
glucocorticoid resistance
Opis:
In vitro antileukemic activity of five glucocorticoids and their cross-resistance pattern in childhood acute lymphoblastic and non-lymphoblastic leukemia were determined by means of the MTT assay in 25 leukemia cell samples of childhood acute leukemias. The equivalent antileukemic concentrations of the drugs tested were: 34 μM hydrocortisone (HC), 8 μM prednisolone (PRE), 1.5 μM methylprednisolone (MPR), 0.44 μM dexamethasone (DX) and 0.22 μM betamethasone (BET). In comparison with initial ALL cell samples, the relapsed ALL group was more resistant to PRE (38-fold, p = 0.044), DX (> 34-fold, p = 0.04), MPR (38-fold), BET (45-fold) and HC (33-fold). The AML cell samples were even more resistant to: PRE (>85-fold, p=0.001), DX (> 34-fold, p = 0.004), MPR (> 69-fold, p = 0.036), BET (> 69-fold, p = 0.038) and HC (54-fold, p = 0.059) when compared with ALL on initial diagnosis. A significant cross-resistance among all the glucocorticoids used was found. Only in some individual cases the cross-resistance was less pronounced.
Źródło:
Acta Biochimica Polonica; 2002, 49, 1; 93-98
0001-527X
Pojawia się w:
Acta Biochimica Polonica
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Blockchain a prawo: mapa drogowa najważniejszych zagadnień
Blockchain and the Law: a Roadmap of the Most Important Issues
Autorzy:
Gałka, Piotr
Ciach, Szymon
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/1965401.pdf
Data publikacji:
2019
Wydawca:
Akademia Leona Koźmińskiego w Warszawie
Tematy:
blockchain
smart contracts
kryptowaluty
outsourcing
AML
dane osobowe
cryptocurrency
personal data
Opis:
Artykuł przedstawia analizę zagadnień prawnych związanych z wykorzystaniem blockchainu w biznesie. Uwzględnienie aspektów prawnych na możliwie wczesnym etapie jest jednym z kluczowych obszarów decydujących o powodzeniu i terminowej realizacji projektu. Zakres zagadnień prawnych jest uzależniony od typu zdecentralizowanego rozwiązania, który organizacja wybierze. Autorzy tłumaczą różnice pomiędzy otwartym a zamkniętym blockchainem, zwracając uwagę na stopień kontroli oraz zalety obu rozwiązań. W kolejnych akapitach artykułu omawiają znaczenie doboru jurysdykcji i sposób zarządzania danymi osobowymi w projektach związanych z wykorzystaniem blockchainu. Autorzy wyjaśniają czytelnikowi, czym są smart contracts. Zwracają uwagę na regulacje sektorowe, które mogą wpływać na realizację projektów blockchainowych w poszczególnych branżach regulowanych. Analizują problemy rynku krypto walutowego i tłumaczą czytelnikom, dlaczego opodatkowanie kryptowalut budzi kontrowersje. W ostatniej części sygnalizują, że organizacje planujące wdrożyć rozwiązanie oparte na blockchainie powinny mieć na uwadze regulacje Anti-Money Laundering (AML) oraz wiążące się z nimi zagadnienia dotyczące Know Your Customer (KYC). Artykuł umożliwia zrozumienie dlaczego omówione kwestie prawne, nierozpoznane w porę, mogą okazać się istotnym ryzykiem projektowym oraz jak sprawne zaadresowanie aspektów prawnych pomaga w przeistoczeniu projektu na etapie Proof of Concept w działające produkcyjnie rozwiązanie.
This paper presents an analysis of legal issues related to the use of a blockchain in business. Considering the legal aspects at as early a stage as possible is one of the key areas which are crucial for the success and timely realisation of a project. The scope of legal issues depends on the type of the decentralised solution chosen by the organisation. The authors explain the differences between an open blockchain and a closed one, noting the degree of control and the advantages of both solutions. When it comes to the following paragraphs of the paper, the meaning of jurisdiction selection and the manner of managing personal data in projects related to the use of blockchain are discussed. The authors explain what smart contracts are to the reader. They point out sector regulations which may have an influence on the carrying out of blockchain projects in individual sectors that are regulated. They analyse the issues of the cryptocurrency market and explain to the readers why the taxation of cryptocurrencies is controversial. In the final part, they signal that organisations planning to implement a blockchain-based solution should take the Anti-Money Laundering (AML) regulations and related issues concerning Know Your Customer (KYC) into consideration. The paper makes it possible to understand why the legal regulations discussed may turn out to be an essential project risk if they are not recognised in time, and how addressing legal issues smoothly helps in the transformation of a project at the Proof of Concept stage, into a solution that works productively.
Źródło:
Krytyka Prawa. Niezależne Studia nad Prawem; 2019, 11, 2; 65-76
2080-1084
2450-7938
Pojawia się w:
Krytyka Prawa. Niezależne Studia nad Prawem
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Ryzyko AML i jego znaczenie w działalności banków
AML risk and its meaning in banking
Autorzy:
Zielińska, Weronika
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/953444.pdf
Data publikacji:
2015
Wydawca:
Uniwersytet Łódzki. Wydawnictwo Uniwersytetu Łódzkiego
Tematy:
AML
ryzyko operacyjne
pranie pieniędzy.
oszustwa finansowe
międzynarodowe regulacje prawne
Opis:
Artykuł obejmuje teoretyczne przedstawienie problemu prania pieniędzy i finansowania terroryzmu, a także zwięźle przedstawia wybrane metody statystyczne pozwalające wykrywać nietypowe transakcje, które potencjalnie niosą za sobą ryzyko wykorzystania banku do wyżej wspomnianego problemu. Temat ten został wybrany, ponieważ globalne instytucje finansowe coraz więcej uwagi przywiązują do ryzyka AML (ang. Anti-Money-Laundering), czyli ryzyka związanego z wykorzystaniem instytucji finansowych do procesu prania pieniędzy oraz oszustw finansowych. Banki zobligowane są do monitorowania transakcji, poprzez różne akty prawne w Azji, w USA (FACTA– Foreign Account Tax Compliance Act oraz US Patriot Act 2001), czy wkrótce obowiązującymi czterech europejskich dyrektyw (4MLD)
Article covers the theoretical problem of money laundering and terrorist financing, as well as concisely presents selected statistical methods that allow the detection of unusual transactions, which may potentially pose a risk to use the bank for money laundering or terrorist financing. This topic has been chosen because global financial institutions pay more and more attention to the risk of AML (Anti-Money-Laundering), that is the risks associated with the use of financial institutions in the process of money laundering and fraud. Banks are obliged to monitor transactions through various acts in Asia, the United States (FACTA – Foreign Account Tax Compliance Act oraz US Patriot Act 2001) and soon the four European directives (4MLD).
Źródło:
Finanse i Prawo Finansowe; 2015, 2, 3
2391-6478
2353-5601
Pojawia się w:
Finanse i Prawo Finansowe
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Proceder prania pieniędzy - zarys problematyki
Money Laundering Practice – A Problem Outline
Autorzy:
Goleński, Wojciech
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/20874547.pdf
Data publikacji:
2023-08-31
Wydawca:
Najwyższa Izba Kontroli
Tematy:
przeciwdziałanie praniu pieniędzy
finansowanie terroryzmu
krajowy system przeciwdziałania praniu pieniędzy
system AML
GIIF
money laundering prevention
terrorism financing
national system for money laundering prevention
AML system
Opis:
Pranie pieniędzy jest uważane za jedno z poważniejszych zagrożeń dla systemu finansowego państwa, godzących w prawidłowość obrotu gospodarczego. Przeciwdziałanie mu stanowi wyzwanie dla instytucji publicznych oraz komercyjnych, które są bezpośrednio i pośrednio zaangażowane w tzw. system przeciwdziałania praniu pieniędzy. Obecnie obserwowane zmiany technologiczne, sytuacja geopolityczna, pomysłowość przestępców oraz luki w systemie sprawiają, że pomimo rosnącej wiedzy na temat sposobów i mechanizmów prania pieniędzy konieczne jest podejmowanie coraz to nowych inicjatyw mających uszczelnić system finansowy i w założeniu oczyścić go z „brudnych” środków. W artykule zostaną podjęte kwestie związane z definiowaniem i mechanizmami prania pieniędzy, opisane wybrane regulacje dotyczące tych przestępstw, a także zarysowany polski system instytucjonalny powołany do walki z owym procederem.
The article describes the ways of defining the money laundering phenomenon, the mechanisms for money laundering, and the legal regulations on related crimes. It also presents the characterization of the AML system (prevention of money laundering and terrorism financing) that is in force in Poland. Money laundering denotes introducing to the legal turnover of funds coming from criminal activities. It is a serious threat due to its negative impact in the economic system, but also because of its close connections with basic crimes in which organised criminal groups are frequently involved. Technological changes and the growing creativity of criminals call for the AML system to adjust to new challenges, and to react to them effectively. In order to reduce the scale and scope of the phenomenon, numerous regulations are being introduced aimed at its neutralizing. The regulations in the AML area can be commonly binding as legal acts, or they can constitute the so called soft laws, such as recommendations or guidance. Poland, similarly to other states, makes them implemented since the effectiveness of the institutions that fight against money laundering is much higher when they collaborate within international organisations than when respective legal provisions are introduced in national legislatures.
Źródło:
Kontrola Państwowa; 2023, 68, 4 (411); 100-117
0452-5027
Pojawia się w:
Kontrola Państwowa
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Can a "Lone wolf" quasi-investigative journalist substitute low functionality of the law enforcement system?
Autorzy:
Školkay, Andrej
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/471250.pdf
Data publikacji:
2016
Wydawca:
Polskie Towarzystwo Komunikacji Społecznej
Tematy:
money laundering
undercover investigative journalism
anti-money laundering (AML)
Slovakia
Czech Republic
Hong Kong
Opis:
The present article analyzes a relatively unusual case, in which a quasi-investigative journalist, working in an entirely independent capacity, succeeded in uncovering and foiling an international money laundering attempt. This extremely significant story reveals the existence of a complex legal framework for tackling money-laundering operations in the EU. In this particular instance, local police and prosecutors were unable to take action against the perpetrator of illegal activity, as the case did not fulfill conditions of local legislation. The present study thus draws attention to the weakness of anti-corruption and anti-money laundering legislation. It provides evidence that a non-affiliated journalist can also be a great asset to society, although the actual mostly low coverage of the case indicates a poor media understanding of the social implications of crime detection across both the Czech Republic and Slovakia.
Źródło:
Central European Journal of Communication; 2016, 9, 2 (17); 197-212
1899-5101
Pojawia się w:
Central European Journal of Communication
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Najnowsze kierunki zmian regulacyjnych w zakresie walut wirtualnych z perspektywy przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu, z uwzględnieniem wpływu pandemii COVID-19 na wzrost obrotu bezgotówkowego
The latest trends in regulatory changes for virtual currencies with regard to counteracting money laundering and financing of terrorism as well as the increase of cash-less transactions resulting from the COVID-19 pandemic
Autorzy:
Gradzi, Dariusz
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/1879409.pdf
Data publikacji:
2021
Wydawca:
Agencja Bezpieczeństwa Wewnętrznego
Tematy:
AML
CTF
przeciwdziałanie praniu pieniędzy
przeciwdziałanie finansowaniu
terroryzmu
KNF (PFSA)
FinTech
RegTech
rozporządzenie MiCA
AML/CTF
anti-money laundering
countering the financing of terrorism
Regulation on Markets in Crypto-assets
Opis:
W ostatnich latach nic tak bardzo nie przyczyniło się do rozwoju i cyfrowej ekspansji technologicznej, w tym w zakresie obrotu bezgotówkowego, jak sytuacja wywołana ogólnoświatową pandemią COVID-19. Bardziej natężony ruch w sferze płatności elektronicznych i walut wirtualnych może powodować większe zainteresowanie tymi obszarami ze strony grup przestępczych. Liczba transakcji oszukańczych dokonanych kartami w pierwszym półroczu 2020 r. w porównaniu z drugim półroczem 2019 r. wzrosła o 11,4 proc. Wśród nowych kierunków zmian w przepisach regulujących obrót walutami wirtualnymi pod kątem ryzyka związanego z praniem pieniędzy i finansowaniem terroryzmu należy wyróżnić pakiet finansów cyfrowych, na który składają się m.in. projekt rozporządzenia Parlamentu Europejskiego w sprawie rynku kryptoaktywów i znowelizowana ustawa o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu. Te regulacje przez swoją szczegółowość i formalizm oraz wiążące się z tym koszty operacyjne działalności mogą doprowadzić do istotnej zapaści na rynku walut wirtualnych i ucieczki inwestorów oraz wyprowadzenia pieniędzy na rynki azjatyckie. Obecne regulacje stanowią przejaw regulacji totalnej, która nie będzie sprzyjać rozwojowi technologicznemu.
In recent years, nothing has contributed so much to the development and digital expansion of technology, including the field of cashless transactions, as the situation caused by the global COVID-19 pandemic. Increased traffic of electronic payments and virtual currencies may generate more interest in these areas from criminal groups. The number of fraudulent card transactions in the first half of 2020 increased by 11.4% compared to the second half of 2019. Among the new regulatory trends in AML/CTF in the field of virtual currencies, the Digital Finance Package should be distinguished. It consists of the Proposal for a Regulation of the European Parliament on markets in crypto-assets and amendments to the AML/CTF Act. The specificity and formalism of these rules, but also the related operating costs, may lead to a significant collapse in the virtual currencies market and the escape of investors and money to Asian markets. The current regulations are a manifestation of a total legal solution, which will not favour technological development.
Źródło:
Przegląd Bezpieczeństwa Wewnętrznego; 2021, 13, 25; 31-58
2080-1335
2720-0841
Pojawia się w:
Przegląd Bezpieczeństwa Wewnętrznego
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
AML/CFT Approaches to Tax Evasion in Payment Institutions
Autorzy:
Bočánek, Marek
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/2091924.pdf
Data publikacji:
2021-09-30
Wydawca:
Uniwersytet Gdański. Centrum Prawa Samorządowego i Prawa Finansów Lokalnych
Tematy:
tax evasion
AML/CFT
money laundering
compliance
due diligence
identification
proof of funds
proof of wealth
Opis:
This article focuses on the issue of tax evasion and approach of compliance officers in payment institutions thereto. As tax evasion represents a phenomenon that remains attractive globally and certain percentage of economic activities will still remain connected to such illegal acting, it’s necessary that attention will be paid to it. The primary aim of this article is to identify and define effective methods of compliance officers or departments in relation to their clients or their transactions where certain elements or aspects of tax evasion activities can be detected, in particular based on the obligations vested in national acts, covered by the Directive (EU) 2018/843 of the European Parliament and of the Council of 30 May 2018 amending Directive (EU) 2015/849 on the prevention of the use of the financial system for the purposes of money laundering or terrorist financing, and amending Directives 2009/138/EC and 2013/36/EU (hereinafter referred to only as the “AML Directive”). Hypothesis of this article will test the statement that compliance department applies adequate methodology and properly worded questions may differentiate between clients that are putting their efforts into money laundering, in particular tax evasion, and clients with legal intentions. First part of this article will describe existing legal framework covering the area of money laundering where the method of analysis, synthesis and descriptive method will be applied. Second part of this article focuses on respective approaches to different tax evasion efforts with the main methods of deduction, synthesis and empirical research. Certain element of comparative analysis will be applied as well. Weakness of this topic is the insufficiency of expert literature for this area when majority of sources come mainly from the publishing of international organisations and partially from the monographies of different authors covering this area only in a form of a side topic. Based on this fact, this work is mostly based on sources from international organisations as from monographies.
Źródło:
Financial Law Review; 2021, 22, 3; 185-200
2299-6834
Pojawia się w:
Financial Law Review
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Pranie pieniędzy w świetle regulacji finansowych
Autorzy:
Jaszek, Tomasz
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/1022338.pdf
Data publikacji:
2018-12-23
Wydawca:
Uniwersytet Łódzki. Wydawnictwo Uniwersytetu Łódzkiego
Tematy:
pranie pieniędzy
AML/CFT
przestępstwo gospodarcze
nadużycie
oszustwo
instytucja obowiązana
money laundering
Economic crime
abuse
fraud
obligated institution
Opis:
Proceder prania pieniędzy zalicza się do kategorii przestępstw o charakterze gospodarczym. Skala tego zjawiska stanowi temat wielu dyskusji i rozważań na arenie międzynarodowej. Światowe organizacje takie jak OECD czy FATF podejmują liczne inicjatywy wobec realnego zagrożenia dla rynku finansowego. Efektem współpracy międzynarodowej jest opracowanie przez Unię Europejską istotnej regulacji prawnej, rozpoznawanej jako Dyrektywa AML IV, którą państwa członkowskie obowiązane są wprowadzić do krajowego porządku prawnego. Konceptem unijnej regulacji jest wzmocnienie spójności oraz wiarygodności sektora finansowego Wspólnoty. Także w Polsce zostały opracowane rozwiązania prawno-instytucjonalne, których zamysłem jest skuteczne i efektywne zwalczanie procesu prania pieniędzy. Celem niniejszego artykułu jest przegląd polskich rozwiązań regulacyjnych mających na celu przeciwdziałanie procederowi prania pieniędzy.
The money laundering class falls under the category of economic crimes. The scale of this phenomenon is the subject of many discussions and deliberations on the international arena. World organizations such as the OECD or FATF undertake numerous initiatives against a real threat to the financial market. The effect of international cooperation is the development by the European Union of a significant legal regulation, recognized as the AML IV Directive, which Member States are obliged to introduce into the national legal order. The concept of EU regulation is to strengthen the cohesion and credibility of the Community financial sector. Also in Poland, legal and institutional solutions have been developed, the intention of which is to effectively and effectively combat the money laundering process. The purpose of this article is to review Polish regulatory solutions aimed at counteracting money laundering.
Źródło:
Finanse i Prawo Finansowe; 2018, 4, 20; 57-72
2391-6478
2353-5601
Pojawia się w:
Finanse i Prawo Finansowe
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Impacts of the 5th AML Directive on the Provision of Investment Services in Czech Republic
Autorzy:
Šiková, Zuzana
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/2159863.pdf
Data publikacji:
2022-03-31
Wydawca:
Uniwersytet Gdański. Centrum Prawa Samorządowego i Prawa Finansów Lokalnych
Tematy:
investment services
investment service providers
anti-money laundering policy
money laundering
terrorist financing
AML Directives
implementation
impacts
Opis:
This contribution deals with the impact of the Vth AML directive, which updated Directive (EU) 2015/849 of the European Parliament and of the Council of 20 May 2015 on the prevention of the use of the financial system for the purposes of money laundering or terrorist financing, on the provision of the investment services in Czech Republic. The main aim of the contribution is to confirm or disprove the hypothesis that the Vth AML Directive significantly affected the activities of investment service providers. The author used scientific methods, especially induction and deduction, to confirm or disprove the above hypothesis. The paper also discusses the future regulation of the anti-money laundering area. 
Źródło:
Financial Law Review; 2022, 25, 1; 68-92
2299-6834
Pojawia się w:
Financial Law Review
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Fintech/Regtech. The risk of money laundering and terrorist financing resulting from new technologies in the area of electronic payments
FinTech/RegTech. Ryzyko związane z praniem pieniędzy i finansowaniem terroryzmu wynikające z nowych technologii w obszarze płatności elektronicznych
Autorzy:
Gradzi, Dariusz
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/501695.pdf
Data publikacji:
2020-04-23
Wydawca:
Agencja Bezpieczeństwa Wewnętrznego
Tematy:
FinTech
RegTech
anti-money laundering
counteracting terrorist financing
AML
CTF
EBA
KNF
przeciwdziałanie praniu pieniędzy
przeciwdziałanie finansowaniu terroryzmu
AMC
CFT
Opis:
Research shows that the most popular payment instrument is a payment card, then a bank account with Internet access and then a PayPal account. The progress and increase in the digitization of electronic payments means that when legislation is issued in these areas, they are no longer adequate to the changing reality. This makes them vulnerable to the risks associated with criminal activities, including terrorist activities. Challenges for the entire electronic payments market and supervisory authorities in the coming years will focus on adaptation to new digital challenges, implications related to the development of FinTech and RegTech, tracking trends and challenges in the area of virtual currencies, supporting information exchange and cooperation between financial institutions and supervisory authorities and counteracting de-risking practices.
Badania pokazują, że najpopularniejszymi instrumentami płatniczymi są: karta płatnicza, rachunek bankowy z dostępem internetowym oraz konto w serwisie PayPal. Szybki rozwój techniki i digitalizacji płatności elektronicznych powodują, że już w momencie wydania aktów prawnych regulujących funkcjonowanie rynku finansowego w tym sektorze są one nieadekwatne do zmieniającej się rzeczywistości. Powoduje to podatność tego saktora na ryzyko wynikające z działalności przestępczej, w tym terrorystycznej. Wyzwania dla rynku płatności elektronicznych oraz organów nadzorczych w najbliższych latach będą się koncentrowały wokół przystosowania działalności do nowych trendów cyfrowych, implikacji związanych z rozwojem FinTech oraz RegTech, śledzeniu trendów i wyzwań w obszarze walut wirtualnych, wspieraniu wymiany informacji oraz współpracy pomiędzy instytucjami finansowymi a organami nadzorczymi, a także przeciwdziałaniu praktykom de-riskingu.
Źródło:
Przegląd Bezpieczeństwa Wewnętrznego; 2020, 12, 22; 213-235
2080-1335
2720-0841
Pojawia się w:
Przegląd Bezpieczeństwa Wewnętrznego
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Comparison of the WHO classification (5th edition) 2022 and the International Consensus Classification (ICC) 2022 for diagnosis of acute myeloid leukemia
Autorzy:
Al-Nakkash, Naba
Frenzel, Lukas P.
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/35505928.pdf
Data publikacji:
2024
Wydawca:
Radomskie Towarzystwo Naukowe
Tematy:
AML
WHO
ICC
acute myeloid leukemia
World Health Organisation
International Consensus Classification
ostra białaczka szpikowa
Światowa Organizacja Zdrowia
Opis:
In 2022, two classifications were published to define the diagnosis of patients with acute myeloid leukemia (AML). The World Health Organisation (WHO) 5th edition and the International Consensus Classification (ICC) provide an updated summary of current knowledge of the diseases and construct a framework for physicians. Two differing classifications result in discrepancies, which change the definition of AML subtypes and present a challenge in clinical settings. This work summarizes the updated classification systems and discusses their significance in clinical settings while considering the latest findings. Relevant changes affect the i) required blast percentage, ii) AML harbouring CEBPA mutations, iii) AML with KMT2A and MECOM rearrangements, iv) AML with myelodysplasia-related characteristics and in association with this entity AML with mutated RUNX1, and lastly v) AML with TP53 mutation. In summary, a unified classification system would be desirable to achieve harmonized diagnosis and treatment of AML).
Źródło:
Scientiae Radices; 2024, 3, 1; 14-29
2956-4808
Pojawia się w:
Scientiae Radices
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł

Ta witryna wykorzystuje pliki cookies do przechowywania informacji na Twoim komputerze. Pliki cookies stosujemy w celu świadczenia usług na najwyższym poziomie, w tym w sposób dostosowany do indywidualnych potrzeb. Korzystanie z witryny bez zmiany ustawień dotyczących cookies oznacza, że będą one zamieszczane w Twoim komputerze. W każdym momencie możesz dokonać zmiany ustawień dotyczących cookies