Informacja

Drogi użytkowniku, aplikacja do prawidłowego działania wymaga obsługi JavaScript. Proszę włącz obsługę JavaScript w Twojej przeglądarce.

English (EN)·Polski (PL)·Yкраїнський (UK)
Przejdź do strony domowej biblioteki Centralna Biblioteka Wojskowa Link otwiera się w nowym oknie Logo biblioteki Prolib Integro - strona głównaCentralna Biblioteka Wojskowa

Wyszukujesz frazę "laundering" wg kryterium: Temat

  Lista filtrów
Wyrównaj
Wyświetlanie 1-25 z 72
Tytuł:
Money laundering and cybercrime
Autorzy:
Krupa, Łukasz
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/2158445.pdf
Data publikacji:
2022-12-06
Wydawca:
Akademia Sztuki Wojennej
Tematy:
cyberspace
cybercrime
money laundering
Opis:
In order to be used legally, proceeds from criminal activity must be laundered first. One type of crime that can be linked to money laundering is cybercrime, which has to be fought with special tools allowing for operation in cyberspace. Money laundering, and the related financing of terrorism and organised crime, pose a major threat to state security and financial stability.
Źródło:
Cybersecurity and Law; 2022, 8, 2; 160-165
2658-1493
Pojawia się w:
Cybersecurity and Law
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Realizacja obowiązków wobec osób zajmujących eksponowane stanowiska polityczne, wynikających z ustawy z 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu
Fulfillment of obligations in relation to politically exposed persons, resulting from the Act of 1 March 2018 on Counteracting Money Laundering and Financing of Terrorism
Autorzy:
Podraza, Natalia
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/2196747.pdf
Data publikacji:
2021
Wydawca:
Kancelaria Sejmu. Biuro Analiz Sejmowych
Tematy:
money laundering
deputy
bank
Opis:
The Act on Counteracting Money Laundering and Financing of Terrorism imposes upon obligated institutions (including banks) the obligation, crucial in relation to the other requirements specified in the Act in question, to implement appropriate procedures enabling the identification of clients or their actual beneficiaries as Politically Exposed Persons (PEP). The identification of a client as a PEP status person means that increased financial security measures need to be applied to him/her and his/her family members and close associates on account of potentially greater risk of money laundering, financing of terrorism or corruption. Consequently, in the author’s view and in light of the provisions of the Act on counteracting money laundering, a Sejm Deputy and his/her immediate family members may be obligated by the bank to submit a declaration on the source of the client’s property and assets at the client’s disposal as part of business relationships or transactions.
Źródło:
Zeszyty Prawnicze BAS; 2021, 1(69); 183-188
1896-9852
2082-064X
Pojawia się w:
Zeszyty Prawnicze BAS
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Rola NOK w poprawianiu zarządzania aktywami publicznymi – priorytetowe zadania Grupy Roboczej INTOSAI
Role of SAIs in the Improvement of Public Assets Governance – Activities of the INTOSAI Working Group on the Fight against Corruption and Money Laundering
Autorzy:
Kościelniak, Jacek
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/416637.pdf
Data publikacji:
2015-02
Wydawca:
Najwyższa Izba Kontroli
Tematy:
corruption
money laundering
good governance
Opis:
The mission of the INTOSAI Working Group on the Fight against Corruption and Money Laundering is to promote international cooperation among Supreme Audit Institutions (SAIs) and other international institutions in the area of the fight against corruption and money laundering. Another objective of the Group’s activities is also to set policies and strategies on how to combat these phenomena within the mandates of SAIs. At present, one of priority tasks of the Group is to finalise works on the document comprising guidelines on good governance of public assets.
Źródło:
Kontrola Państwowa; 2015, 60, 1 (360); 174-179
0452-5027
Pojawia się w:
Kontrola Państwowa
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Can a "Lone wolf" quasi-investigative journalist substitute low functionality of the law enforcement system?
Autorzy:
Školkay, Andrej
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/471250.pdf
Data publikacji:
2016
Wydawca:
Polskie Towarzystwo Komunikacji Społecznej
Tematy:
money laundering
undercover investigative journalism
anti-money laundering (AML)
Slovakia
Czech Republic
Hong Kong
Opis:
The present article analyzes a relatively unusual case, in which a quasi-investigative journalist, working in an entirely independent capacity, succeeded in uncovering and foiling an international money laundering attempt. This extremely significant story reveals the existence of a complex legal framework for tackling money-laundering operations in the EU. In this particular instance, local police and prosecutors were unable to take action against the perpetrator of illegal activity, as the case did not fulfill conditions of local legislation. The present study thus draws attention to the weakness of anti-corruption and anti-money laundering legislation. It provides evidence that a non-affiliated journalist can also be a great asset to society, although the actual mostly low coverage of the case indicates a poor media understanding of the social implications of crime detection across both the Czech Republic and Slovakia.
Źródło:
Central European Journal of Communication; 2016, 9, 2 (17); 197-212
1899-5101
Pojawia się w:
Central European Journal of Communication
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Special Approaches Against Terrorist Acts – The Banks’ Obligation to Counteract Money Laundering Pursuant to the Polish Banking Law
Autorzy:
Judyta, Banaszyńska,
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/903049.pdf
Data publikacji:
2016
Wydawca:
Uniwersytet Warszawski. Wydawnictwa Uniwersytetu Warszawskiego
Tematy:
banking law
financing
money laundering
terrorism
Opis:
One of the main issues connected with terrorism – a “crime without borders”, a complex phenomenon the definition of which has proven elusive, is terrorism financing and money laundering. The Polish legislator – in the Polish Banking Law – imposes on banks (within the scope of their legal definition) a duty of counteracting money laundering and terrorism financing, which corresponds with the significant role of banks and other financial institutions when it comes to the prevention of terrorist crimes. On the basis of the Act on Counteracting Money Laundering and Terrorism Financing, a special system was created – the aim of the regulations is to facilitate successful performance by banks of their duties. In the Act, the office of the General Inspector of Financial Information was created, with an important task of controlling the realization of banks’ duties, as well as cooperation with relevant services and improvement of international antiterrorist activity. Beyond any doubt, the functioning of the Polish system could be guaranteed by broader legal and institutional frameworks on an international level, the achievement of which is contingent upon the activity of the European Union and the United Nations. A significant element in the fight against terrorism financing crimes is also proper training of the banking sector employees and officers, as well as ensuring proper communication and cooperation between them.
Źródło:
Studia Iuridica; 2016, 67; 191-203
0137-4346
Pojawia się w:
Studia Iuridica
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Impacts of the 5th AML Directive on the Provision of Investment Services in Czech Republic
Autorzy:
Šiková, Zuzana
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/2159863.pdf
Data publikacji:
2022-03-31
Wydawca:
Uniwersytet Gdański. Centrum Prawa Samorządowego i Prawa Finansów Lokalnych
Tematy:
investment services
investment service providers
anti-money laundering policy
money laundering
terrorist financing
AML Directives
implementation
impacts
Opis:
This contribution deals with the impact of the Vth AML directive, which updated Directive (EU) 2015/849 of the European Parliament and of the Council of 20 May 2015 on the prevention of the use of the financial system for the purposes of money laundering or terrorist financing, on the provision of the investment services in Czech Republic. The main aim of the contribution is to confirm or disprove the hypothesis that the Vth AML Directive significantly affected the activities of investment service providers. The author used scientific methods, especially induction and deduction, to confirm or disprove the above hypothesis. The paper also discusses the future regulation of the anti-money laundering area. 
Źródło:
Financial Law Review; 2022, 25, 1; 68-92
2299-6834
Pojawia się w:
Financial Law Review
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Skuteczność instrumentów przeciwdziałających w Polsce procederowi prania brudnych pieniędzy
The effectiveness of the instruments in Poland to counter money laundering
Autorzy:
Grzywacz, Jacek
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/446793.pdf
Data publikacji:
2015
Wydawca:
Mazowiecka Uczelnia Publiczna w Płocku
Tematy:
money laundering
organized crime
regulations
European Council
Opis:
The money laundering is involving the organized crime, having the international character today definitely inseparably. Therefore the fight against this practice is one state is unusually difficult and practically impossible what the necessity of functioning of relevant regulation causes on the international arena. In the article they fixed their attention around solutions opposing the phenomenon of the money laundering, as well as international organizations, participating in the fight against the organized crime.
Źródło:
Zeszyty Naukowe PWSZ w Płocku. Nauki Ekonomiczne; 2015, 1(21); 7-18
1644-888X
Pojawia się w:
Zeszyty Naukowe PWSZ w Płocku. Nauki Ekonomiczne
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Analiza kosztów przeciwdziałania praniu pieniędzy w systemie bankowym
The Analysis of Anti - Money Laundering Costs in Banking System
Autorzy:
Chodnicka, Patrycja
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/586486.pdf
Data publikacji:
2013
Wydawca:
Uniwersytet Ekonomiczny w Katowicach
Tematy:
Banki
Ocena ryzyka
Pranie brudnych pieniędzy
Przeciwdziałanie praniu brudnych pieniędzy
Anti-money laundering
Banks
Money laundering
Risk assessment
Opis:
The goal of this article is the analysis of the money laundering phenomenon in banking system. There were tested the theory of crying wolf and informational Laffer curve assumptions by using linear regression. It was made the verification of variables influenced on the number of suspicious transactions reports. Statistically insignificant variables are indicators: the value of fines which can be imposed on banks in case of failure to comply with obligation to report suspicious transactions and threshold transactions to GDP per capita. There is a positive relationship between the shares of costs for the implementation of anti money laundering regulations to the total operating costs and negative influence current expenditures on the volume of suspicious transactions.
Źródło:
Studia Ekonomiczne; 2013, 129; 127-134
2083-8611
Pojawia się w:
Studia Ekonomiczne
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
FARC-Hezbollah: The success of Venezuela-Iran proxy groups and their convergence in the Americas
Autorzy:
Guarin P., Jeferson
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/1194381.pdf
Data publikacji:
2020
Wydawca:
Akademia Sztuki Wojennej
Tematy:
cocaine traffic
money laundering
TOC
mitosis
revolution
destabilisation
Opis:
Persistence and adaptation are the main characteristics that have allowed FARC and Hezbollah to become perhaps the most successful proxy groups in recent years. Both Iran and Venezuela have sponsored the military, political and criminal actions of these alleged insurgent organisations. The main objective of this research was to identify and conceptualise the mitotic evolution of FARC and Hezbollah from purely armed organisms into consolidated political organisations in Colombia and Lebanon, and how this evolution has presented a criminal convergence in Venezuela based on drug trafficking and money laundering. This article is based on a comparative case-study of published research papers, documents, and official statements of FARC and Hezbollah, by applying a rational perspective that allows their performance to be deduced. The research results showed a constant mutation of these hybrid threats. Thus, not only was the political and military success of these organisations established but also the strategic support of a criminal dimension which converged in Venezuela, where the FARC drug trafficking and Hezbollah money laundering were amalgamated. Consequently, the investigation exposes the possible consequences of the FARC-Hezbollah criminal convergence in the Americas and its destabilising effects in the next decade.
Źródło:
Security and Defence Quarterly; 2020, 31, 4; 117-134
2300-8741
2544-994X
Pojawia się w:
Security and Defence Quarterly
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Nadużycie władzy publicznej elementem korupcji – próba szerszego ujęcia zjawiska
Abuse of Public Authority as an Element of Corruption – an Attempt to Provide a Wider Perspective
Autorzy:
Walczak, Waldemar
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/416702.pdf
Data publikacji:
2019-06
Wydawca:
Najwyższa Izba Kontroli
Tematy:
corruption
public authority
legal corruption
entrepreneurship
money laundering
Opis:
The article attempts to thoroughly discuss and interpret actions and mechanisms strictly related to corruption, associated with the abuse of authority, mandated responsibilities and decision-making competences. The author discusses broad understanding of the notion of corruption, provides his own definition of corruption and presents substantive arguments to justify his reasoning and perception of specific events and processes. In his article, the author also analyses the proceedings patterns which are characteristic of the so-called legal corruption. Special attention is paid to the motives and objectives of actions taken, as well as the consequences of such practices. In the later part of the study, the premises and circumstances are discussed, which are significant for the abuse of power qualified under the provisions of Article 231 of the Criminal Code.
Źródło:
Kontrola Państwowa; 2019, 64, 3 (386); 109-125
0452-5027
Pojawia się w:
Kontrola Państwowa
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
The essence of money laundering – selected security issues
Autorzy:
Jakubiec, Wojciech
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/19233706.pdf
Data publikacji:
2023-03-31
Wydawca:
Wyższa Szkoła Finansów i Prawa w Bielsku-Białej
Tematy:
criminal policy
money laundering
criminalization of regulations
international cooperation
Opis:
Combating the crime of money laundering is of key importance for stabilizing the economy of every democratic state. Threats posed by the introduction of huge amounts of money from criminal activities into circulation are extremely high and pose a direct threat to the financial economy of the state, which in fact leads to its destabilization. The scale of undertakings undertaken on the international arena confirms the huge profits made by criminal groups from their illegal activities. In order to combat this practice properly, it is necessary to recognize this phenomenon at an early stage. For this purpose, specialized bodies have been established whose task is to identify threats related to money laundering and transfer this information to law enforcement authorities, which will take action to identify the criminal group. In accordance with international standards, the legislator has criminalized the phenomenon of money laundering, as only the involvement of law enforcement agencies ensures the proper fight against this practice. The mere penalization of criminal law provisions is not sufficient. Due to the fact that law enforcement authorities themselves do not have information about suspicious transactions that may bear the hallmarks of money laundering. It is reasonable to emphasize the importance of cooperation not only between the authorities within the state but also on the international arena. The article refers not only to the criminal policy in the field of money laundering, but also emphasizes the role of cooperation between the relevant institutions, which enables the effective fight against this practice. In connection with the above, the aim of the article is to analyze the phenomenon of money laundering from the perspective of the criminalization of provisions that are the basis for the effective fight of law enforcement agencies. To present the intended goal, methods of literature research were used with an emphasis on the Pro-Quest, Scopus and Science-Direct databases and public data provided by the Ministry of Finance, as well as applicable legal acts.
Źródło:
Zeszyty Naukowe Wyższej Szkoły Finansów i Prawa w Bielsku-Białej; 2023, 27, 1; 33-37
2543-9103
2543-411X
Pojawia się w:
Zeszyty Naukowe Wyższej Szkoły Finansów i Prawa w Bielsku-Białej
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Determinanty i skutki procesu prania pieniędzy w XXI wieku
Autorzy:
Figurska, Aneta
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/518021.pdf
Data publikacji:
2017
Wydawca:
Uniwersytet Gdański. Wydział Ekonomiczny
Tematy:
pranie pieniędzy
determinanty money laundering
skutki prania pieniędzy
AML
Opis:
W artykule przedstawiono podstawowe informacje na temat prania pieniędzy w XXI w. Ujęto zatem definicję samego procesu, charakteryzowano różne rodzaje pieniędzy (sklasyfikowane przez źródła ich pochodzenia) w gospodarce światowej, omówiono istniejące zachęty do rozwoju procederu prania pieniędzy, przykłady rajów podatkowych powiązanej z dolarów i konsekwencji całego procesu. Szkodliwa praktyka prania pieniędzy jest brana pod uwagę przez większość państw i jest monitorowana przez jedną z najważniejszych organizacji na rzecz rozwoju gospodarczego – OECD. Nowe przepisy, podobnie jak zasady FATCA lub AML, to przykłady działań podjętych przez wyżej wymienione podmioty w celu wyeliminowania zjawiska prania pieniędzy.
The article presents basic information about money laundering in the twenty first century: definition of the process itself, different kinds of money (classified by the source) in the global economy, incentives for the development of money laundering, examples of tax havens linked to the US Dollar and consequences of the entire process. The damaging practice of money laundering has been taken under consideration by most of the countries and is also monitored by one of the most important organization for economic development, OECD. New legislation, like FATCA or AML rules, are examples of actions taken by above‐mentioned entities to eliminate money laundering.
Źródło:
Zeszyty Studenckie Wydziału Ekonomicznego „Nasze Studia”; 2017, 8; 161-169
1731-6707
Pojawia się w:
Zeszyty Studenckie Wydziału Ekonomicznego „Nasze Studia”
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Miejsce organów kontroli w walce z korupcją – identyfikacja i eliminacja mechanizmów korupcjogennych
Audit Bodies in the Fight Against Corruption – Identification and Elimination of Corruption-Prone Mechanisms
Autorzy:
Szyc, Ryszard
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/416933.pdf
Data publikacji:
2015-12
Wydawca:
Najwyższa Izba Kontroli
Tematy:
fight against corruption
Money Laundering
good governance
public assets
Opis:
There are many entities in Poland that deal with the fight against corruption, and although no clear outcomes of their activities can be observed, the country has been rating higher and higher in the reports of the Transparency International. A vast majority of the Polish society, like in other European Union Member States, are convinced that the scale of corruption is big. Supreme Audit Institutions have been for many years engaging in the fight against corruption. The Working Group on the Fight against Corruption and Money Laundering, which is one of the structures of the International Organisation of Supreme Audit Institutions – INTOSAI, among one of its objectives for the years 2011-2016 listed the following: to define and promote a strategy to fight corruption and money laundering. At the moment, works have been finalised within the Group on guidelines on good governance of public assets. The document has been developed by a sub-group led by the Supreme Audit Office of Poland.
Źródło:
Kontrola Państwowa; 2015, 60, 6 (365); 37-53
0452-5027
Pojawia się w:
Kontrola Państwowa
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Kryptowaluty a finansowanie przestępczości i pranie pieniędzy
Cryptocurrencies v. financing crime and money laundering
Autorzy:
Wróblewski, Jakub
Martysz, Czesław Bartłomiej
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/21375462.pdf
Data publikacji:
2023-12-06
Wydawca:
Szkoła Główna Handlowa w Warszawie. Kolegium Zarządzania i Finansów
Tematy:
blockchain
money laundering
cybercrime
cryptocurrencies
pranie pieniędzy
cyberprzestępczość
kryptowaluty
Opis:
Celem artykułu jest identyfikacja najważniejszych przestępstw związanych z kryptowalutami oraz praniem pieniędzy przy użyciu infrastruktury opartej na blockchainie. Postęp technologiczny w dziedzinie zdecentralizowanych finansów przed długi czas wyprzedzał regulatorów, którzy dopiero przy gwałtownym wzroście wartości rynku zaczęli działać wprowadzając ograniczenia i zasady znane z tradycyjnych finansów. Mimo tych działań skala przestępstw z wykorzystaniem tych aktywów cały czas rośnie – wzrost zainteresowania detalicznych inwestorów tworzy sprzężenie zwrotne, gdyż coraz częściej padają oni ofiarami przestępstw i dostarczają płynności koniecznej do wyprania pieniędzy.
The aim of this article is to identify the most important types of crime related to cryptocurrencies and money laundering, utilizing the infrastructure based on blockchain technology. The development in the area of decentralized finance for a long time preceded the decisions of regulators, which only when the market increased in value substantially started to act, implementing limits and rules known from traditional finance. Despite these measures, the scale of crimes using the assets has been on the rise all the time: the growing interest of retail investors creates a feedback loop, as they increasingly become victims of crimes and provide the liquidity necessary for money laundering.
Źródło:
Studia i Prace Kolegium Zarządzania i Finansów; 2023, 193; 201-225
1234-8872
2657-5620
Pojawia się w:
Studia i Prace Kolegium Zarządzania i Finansów
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Financial Action Task Force (FATF) – koncert mocarstw finansowych?
Financial Action Task Force (FATF) – financial great power concert?
Autorzy:
Kołek, Paweł
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/506834.pdf
Data publikacji:
2017
Wydawca:
Krakowska Akademia im. Andrzeja Frycza Modrzewskiego
Tematy:
FATF
pranie pieniędzy
terroryzm
globalne zarządzanie
money laundering
terrorism
global governance
Opis:
Grupa Zadaniowa ds. Przeciwdziałania Praniu Pieniędzy (FATF) jest istotnym elementem w systemie regulacyjnym międzynarodowych stosunków gospodarczych. Grupę można scharakteryzować jako współczesny sektorowy odpowiednik XIX-wiecznego koncertu mocarstw. Pięć cech tego ostatniego – 1) szczególna rola wielkich mocarstw; 2) półotwarty charakter; 3) cel, jakim było służenie interesom członków; 4) dopuszczenie ingerencji w sprawy państw trzecich; 5) ograniczona instytucjonalizacja – odpowiadają również charakterystyce FATF. Artykuł omawia liczne podobieństwa oraz pewne różnice między obydwoma systemami. Ogólny wniosek brzmi, że mimo pewnych niedostatków, model działalności FATF, przypominający koncert mocarstw, jest skutecznym i wydajnym narzędziem zwalczania przestępczości i terroryzmu. Jest zatem użyteczny dla całej społeczności międzynarodowej.
The Financial Action Task Force (FATF) constitutes an important pillar in the regulatory system of international economic relations. The Group can be seen as a modern equivalent of the nineteenthcentury “concert of powers”. Five characteristics of the latter – 1) special role of great powers; 2) semi-openness; 3) main purpose of serving the interest of its members; 4) accepting intervention into affairs of non-members; 5) limited institutionalization – can also be used to describe FATF. The article elaborates on the multiple similarities, while also discussing the differences between both systems. The conclusion is that despite its minor drawbacks, the FATF model is an efficient and effective tool in combating crime and terrorism, and as such is beneficial for the whole international community, not only the very members of the Group.
Źródło:
Krakowskie Studia Międzynarodowe; 2017, 4; 131-147
1733-2680
2451-0610
Pojawia się w:
Krakowskie Studia Międzynarodowe
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Problematyka kwalifikowania zachowania polegającego na udostępnieniu konta, które służyło do dokonania oszustwa. Glosa do wyroku Sądu Okręgowego w Świdnicy z 2.10.2018 r., IV Ka 555/18
The issue of qualifying the behaviour consisting in providing an account that was used to commit fraud. Gloss to the judgment of the Provincial Court in Świdnica of 2 October 2018, IV Ka 555/18
Autorzy:
Kluza, Jan
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/2188117.pdf
Data publikacji:
2023
Wydawca:
Instytut Wymiaru Sprawiedliwości
Tematy:
pomocnictwo
słup
oszustwo
pranie brudnych pieniędzy
aiding
pole
fraud
money laundering
Opis:
Glosa dotyczy wyroku Sądu Okręgowego w Świdnicy, który zmierzył się ze stosunkowo częstym stanem faktycznym, a dotyczącym założenia konta bankowego i następnie udostępnienia jego danych osobie trzeciej, która za jego pośrednictwem dokonuje oszustw. Sąd Okręgowy w Świdnicy, w ślad za sądem I instancji, przypisał w takim przypadku działanie w ramach pomocnictwa do oszustwa. Stanowisko to jest słuszne, niemniej na tym tle poczynić należy pewne szczegółowe uwagi, co zostanie przedstawione w glosie.
The gloss concerns the judgment of the Provincial Court in Świdnica, which faced a relatively frequent factual state of opening a bank account and then disclosing its data to a third party who performs fraud through it. The Provincial Court in Świdnica, following the court of first instance, rightly attributed the aid to fraud. This position is correct, but it is against this background that some specific remarks should be made, which will be presented in the commentary.
Źródło:
Prawo w Działaniu; 2023, 53; 234-244
2084-1906
2657-4691
Pojawia się w:
Prawo w Działaniu
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Bezpieczeństwo instytucji finansowych jako instytucji obowiązanych w systemie przeciwdziałania praniu pieniędzy
Safety of Financial Institutions Involved in the Anti Money-Laudering System
Autorzy:
Capiga, Mirosława
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/590836.pdf
Data publikacji:
2014
Wydawca:
Uniwersytet Ekonomiczny w Katowicach
Tematy:
Bezpieczeństwo finansowe
Instytucje finansowe
Pranie brudnych pieniędzy
Przeciwdziałanie praniu brudnych pieniędzy
Stabilność finansowa
Anti-money laundering,
Financial institutions,
Financial security,
Financial sustainability,
Money laundering
Opis:
The study focused on selected issues of counteracting system of money laundering, both in terms of institutional and law regulations. Particular attention was paid to financial safety measures, which financial institutions are required to use. They have been presented as divided into measures relating to the financial transactions, as well as measures relating to customers of financial institutions. Despite the introduction of new regulations in this area, the risk of money laundering is not reduced, which puts into question the effectiveness of implemented solutions.
Źródło:
Studia Ekonomiczne; 2014, 171; 120-131
2083-8611
Pojawia się w:
Studia Ekonomiczne
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Zjawisko prania pieniędzy jako obszar badawczy w Polsce
The Phenomenon of Money Laundering as a Field of Research in Poland
Autorzy:
Filipkowski, Wojciech
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/699120.pdf
Data publikacji:
2006
Wydawca:
Polska Akademia Nauk. Instytut Nauk Prawnych PAN
Tematy:
pranie pieniędzy
przestępczość zorganizowana
badania
Polska
money laundering
research
Polska
organized crime
Opis:
Legalising proceeds of crime has been criminalised since 1995 in Poland when the Protection of Economic Turnover Act came in force. The trouble was that no one had an idea what it was. Few cases were investigated and most of tchem were dismissed by the court. The necessary studies became inevitable in order to measure the phenomenon. There have been two major fields of research concerning the money laundering issue: the methods of legalising proceeds of crime and building and organising anti-money laundering regime in Poland. The first issue refers to the problem of the phenomenology of money laundering. It covers studies of criminal cases in order to analyse methods used by the launderers. The experts are trying to answer several basic questions: how the proceeds of crime are being legalised, which financial and non-financial institutions are abused, how much money is being laundered. is there a method typical for Poland, etc. The second field of research covers the functioning of the anti-money laundering regime in Poland. The Polish financial intelligelce unit has been established scarcely in 2001. It is still under construction due to changes of international standards, as well as due to the improverment of existing regulations. There is some research concerning the following issues: how obliged institutions fulfil statutory obligations, how their employees are prepared to execute them, is the system efficient, etc. The author presents the results of the studies conducted so far referring to both areas. He shows a diagnosis of the Polish situation in that regard. He also suggests some new untouched areas. As the last point, the author included some case studies. They are examples of criminal cases concerning money laundering in Poland.
Źródło:
Archiwum Kryminologii; 2006, XXVIII; 169-178
0066-6890
2719-4280
Pojawia się w:
Archiwum Kryminologii
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Proceder prania pieniędzy - zarys problematyki
Money Laundering Practice – A Problem Outline
Autorzy:
Goleński, Wojciech
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/20874547.pdf
Data publikacji:
2023-08-31
Wydawca:
Najwyższa Izba Kontroli
Tematy:
przeciwdziałanie praniu pieniędzy
finansowanie terroryzmu
krajowy system przeciwdziałania praniu pieniędzy
system AML
GIIF
money laundering prevention
terrorism financing
national system for money laundering prevention
AML system
Opis:
Pranie pieniędzy jest uważane za jedno z poważniejszych zagrożeń dla systemu finansowego państwa, godzących w prawidłowość obrotu gospodarczego. Przeciwdziałanie mu stanowi wyzwanie dla instytucji publicznych oraz komercyjnych, które są bezpośrednio i pośrednio zaangażowane w tzw. system przeciwdziałania praniu pieniędzy. Obecnie obserwowane zmiany technologiczne, sytuacja geopolityczna, pomysłowość przestępców oraz luki w systemie sprawiają, że pomimo rosnącej wiedzy na temat sposobów i mechanizmów prania pieniędzy konieczne jest podejmowanie coraz to nowych inicjatyw mających uszczelnić system finansowy i w założeniu oczyścić go z „brudnych” środków. W artykule zostaną podjęte kwestie związane z definiowaniem i mechanizmami prania pieniędzy, opisane wybrane regulacje dotyczące tych przestępstw, a także zarysowany polski system instytucjonalny powołany do walki z owym procederem.
The article describes the ways of defining the money laundering phenomenon, the mechanisms for money laundering, and the legal regulations on related crimes. It also presents the characterization of the AML system (prevention of money laundering and terrorism financing) that is in force in Poland. Money laundering denotes introducing to the legal turnover of funds coming from criminal activities. It is a serious threat due to its negative impact in the economic system, but also because of its close connections with basic crimes in which organised criminal groups are frequently involved. Technological changes and the growing creativity of criminals call for the AML system to adjust to new challenges, and to react to them effectively. In order to reduce the scale and scope of the phenomenon, numerous regulations are being introduced aimed at its neutralizing. The regulations in the AML area can be commonly binding as legal acts, or they can constitute the so called soft laws, such as recommendations or guidance. Poland, similarly to other states, makes them implemented since the effectiveness of the institutions that fight against money laundering is much higher when they collaborate within international organisations than when respective legal provisions are introduced in national legislatures.
Źródło:
Kontrola Państwowa; 2023, 68, 4 (411); 100-117
0452-5027
Pojawia się w:
Kontrola Państwowa
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Obowiązek pomocnictwa fiskusowi…?!
Duty to help the tax office...?!
Autorzy:
Charkiewicz, Mariusz
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/28762909.pdf
Data publikacji:
2023-08-28
Wydawca:
Instytut Studiów Podatkowych Modzelewski i wspólnicy
Tematy:
raportowanie
pomocnictwo
transakcje podejrzane
pranie brudnych pieniędzy
reporting
aiding
suspicious transactions
money laundering
Opis:
W niniejszym opracowaniu poruszono tematykę obowiązku, nałożonego m.in. na księgowych, notariuszy, radców prawnych, adwokatów, doradców podatkowych, banki, instytucje finansowe, Pocztę Polską, zgłaszania organom podatkowym i organom ścigania transakcji, które mogą mieć związek z praniem pieniędzy lub finansowaniem terroryzmu. Wymienione podmioty są ustawowo zobligowane do analizy, ewidencjonowania, zgłaszania podejrzanych zachowań, a za niewykonanie tego nakazu grożą surowe sankcje. W związku z powyższym może powstać dylemat natury moralnej, może się bowiem okazać, że trzeba będzie złożyć zawiadomienie dotyczące własnego klienta.
This elaboration dealing with mandatory topics with the obligation to inform imposed by, among others, on accountants, notaries, legal advisers, attorneys, tax advisers, banks, financial institutions, Poczta Polska regarding payments made by the tax authority and the law enforcement authority for transactions that are related to the use of money or financing. Based on specific statutory obligations for analysis, recording, consideration of behavior and severe restriction for non-compliance. These obligors may establish a moral conclusion regarding notification of their clients.
Źródło:
Doradztwo Podatkowe Biuletyn Instytutu Studiów Podatkowych; 2023, 8(324); 46-54
1427-2008
2449-7584
Pojawia się w:
Doradztwo Podatkowe Biuletyn Instytutu Studiów Podatkowych
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
„Super SAR” and other solutions for non-single recognition and reporting of suspicious ML/FT activity by obligated institutions
Autorzy:
Kędzierski, Maciej Aleksander
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/45659709.pdf
Data publikacji:
2023-11-14
Wydawca:
Akademia Policji w Szczytnie
Tematy:
„Super SAR”
joint/cumulative SAR
report
money laundering
financing of terrorism
obligated institution
Opis:
Reporting SAR to financial intelligence units is the performance of the obligations of the obligated institutions under the AML/CFT system. These actions are taken as a result of an individual customer/transaction risk assessment, as well as a countermeasure policy based on the analysis and assessment of institutional risk. Such structure of the behavior of the obligated institutions was to be a counterbalance to potential and actual perpetrators of money laundering and terrorist financing crimes. As a consequence, individually obligated institutions were to recognize the components of a broad chain of perpetration, legalization of funds originating from prohibited acts and constituting an element of camouflage of the source and beneficiaries of funds intended for terrorists. Over time, the ineffectiveness of this type of countermeasures began to be noticed, especially since the information provided to the financial intelligence unit was to a small extent positively verified and sent to the prosecutor's office as notifications of suspected crime. Subsequently, new counteracting schemes based on the participation of several obligated institutions and mutual exchange of information on negatively marked entities began to emerge. These concepts, despite the fact that they differ both in terms of content and technical implementation, constitute an important counterbalance to individualized analyzes of risk created and assessed exclusively in a particular, individualized obligated institution.
Źródło:
Przegląd Policyjny; 2023, 151(3); 382-308
0867-5708
Pojawia się w:
Przegląd Policyjny
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Przeciwdziałanie praniu pieniędzy na Słowacji w świetle niektórych polskich rozwiązań prawnych
Counteracting Money Laundering in Slovakia in Light of Certain Polish Legal Solutions
Autorzy:
Kukuła, Zygmunt
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/485196.pdf
Data publikacji:
2013
Wydawca:
Bankowy Fundusz Gwarancyjny
Tematy:
Pranie brudnych pieniędzy
Zwalczanie przestępczości
Regulacje prawne
Money laundering
Crime prevention
Legal regulations
Opis:
Pranie pieniędzy i innych wartości majątkowych pochodzących z przestępstw, w dużej mierze z przestępstw popełnionych w zorganizowanych strukturach, stanowi nadal poważny problem dla wszystkich współczesnych organizacji państwowych oraz działających tam instytucji bankowych. [...] Podejmując niniejszy temat, zdecydowano, aby wziąć pod uwagę unormowania prawne, obowiązujące w tym względzie na terenie Słowacji. Trzeba mieć przy tym świadomość, że znajomość prawa słowackiego jest w Polsce wciąż słabo znana. Zagadnienia z tym związane zasługują na dokładniejsze omówienie również z tego powodu, że oprócz sąsiedztwa i pogłębiającej się współpracy gospodarczej jesteśmy uczestnikami struktur europejskich w ramach Unii, co nadaje tym relacjom szersze znaczenie.
The publication presents regulations in Slovakian law which aim to counteract the crime of money laundering. The applicable legislation came about as a result of the implementation of international acts of law which oblige signatories to ensure effective legal solutions in this regard in domestic law. The regulations of the Slovakian Act on Prevention of Legalization of Proceeds of Criminal Activity and Terrorist Financing as well as the criminal code are discussed. Basic terminology used in the act is presented, as are the organization and competencies of agencies responsible for counteracting such occurrences. Since such crimes are often carried out with the intermediation of the banking system, key issues in this respect have also been touched upon. The subject of additional chapters are criminal and administrative consequences in the event of failure to observe the relevant requirements. A comparative analysis has also been carried out in the area of Polish and Slovakian regulations in order to demonstrate similarities and differences pertaining to particular issues. It is emphasized that money laundering is of international scope and in order to cooperate effectively, a knowledge of its fundamental issues in two neighboring countries is desirable.
Źródło:
Bezpieczny Bank; 2013, 1(50); 92-111
1429-2939
Pojawia się w:
Bezpieczny Bank
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Cooperation with third countries in combating money laundering in the face of modern challenges
Autorzy:
Golonka, Anna
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/25806657.pdf
Data publikacji:
2023
Wydawca:
Uczelnia Łazarskiego. Oficyna Wydawnicza
Tematy:
money laundering
cryptocurrencies
high-risk countries
financial haven
migrant smuggling
war in Ukraine
Opis:
The study is devoted to the issue of international cooperation in combating money laundering as a transnational crime. It is an original scientific article, the purpose of which is to highlight the difficulties that, in the current global situation, are posed by cooperation with third countries, i.e., those that are not members of the European Union. The analysis covers several thematic areas that are of key importance in this regard (using the formal dogmatic method). The specificity of the regulations in force in other countries was also indicated, particularly in the context of modern technologies and threats of cyber laundering (incorporating elements of the legal and comparative method). As a result, conclusions were drawn regarding the challenges that the fight against laundering raises on the international arena, extending beyond the structures of the EU. The conclusion suggests directions for actions that would be desirable to undertake in order to ensure effective international cooperation with third countries in the field of combating money laundering.
Źródło:
Ius Novum; 2023, 17, 4 ENG; 15-39
1897-5577
Pojawia się w:
Ius Novum
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Międzynarodowe środki przeciwdziałające praniu pieniędzy pochodzących z przestępstw korupcyjnych
International Efforts to Prevent Corruption and Money Laundering
Autorzy:
Dąbrowski, Łukasz Dawid
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/2141252.pdf
Data publikacji:
2019-12-23
Wydawca:
Wydawnictwo Naukowe Dolnośląskiej Szkoły Wyższej
Tematy:
korupcja
zapobieganie korupcji
pranie pieniędzy
organizacje międzynarodowe
corruption
corruption prevention
money laundering
international organizations
Opis:
Artykuł przedstawia najważniejsze organizacje międzynarodowe, których działalność skupia się na walce z przestępczością korupcyjną, koncentrując się na postanowieniach dokumentów międzynarodowych odgrywających największą rolę w tym zakresie. Wskazuje podstawowe cele i wytyczne odpowiednich inicjatyw organizacji regionalnych, międzyregionalnych oraz wielostronnych zajmujących się zwalczaniem procederu prania pieniędzy przeznaczonych w szczególności dla banków i instytucji fi nansowych. Inicjatywy te przedstawione są na tle unormowań konwencyjnych dotyczących zwalczania i zapobiegania przestępczości korupcyjnej, mogą jednak mieć zastosowanie nie tylko w przypadku przestępczości korupcyjnej, lecz również w przypadku każdej innej transgranicznej działalności przestępczej.
The paper presents the most important international organizations focusing on fighting with corruption following the most significant international documents’ resolutions. It discusses the basic objectives and guidelines of the regional, interregional and multilateral initiatives dealing with the fight against money laundering, in particular the money for banks or financial institutions. Those initiatives are presented with consideration for conventional regulations for fighting and prevention of corruption. However, they may also be used to discuss any other transboundary criminal activity.
Źródło:
Rocznik Bezpieczeństwa Międzynarodowego; 2010, 4; 170-179
1896-8848
2450-3436
Pojawia się w:
Rocznik Bezpieczeństwa Międzynarodowego
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Aspekty prawne przeciwdziałania i zwalczania prania pieniędzy w Polsce. Wyzwanie dla polskich instytucji finansowych
Autorzy:
Małgorzata, Brulińska,
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/902586.pdf
Data publikacji:
2019-05-02
Wydawca:
Uniwersytet Warszawski. Wydawnictwa Uniwersytetu Warszawskiego
Tematy:
money laundering
financial institutions
digital currency
crime
pranie pieniędzy
instytucje finansowe
pieniądz wirtualny
przestępstwo
Opis:
This publication consists of two parts: The first part concerns new challenges, which financial institutions will have to meet on the basis of the new act on counteracting money laundering and financing of terrorism (Dz.U. 2018, item 723), which came into force on 13 July 2018 and implement the provisions of Directive of the European Parliament and of the Council (EU) 2015/849 of 20 May 2015 to the Polish legal system. and introduces revised Financial Task Force (FATF) recommendations. The changes are aimed to increasing the effectiveness of the national system of counteracting money laundering and financing of terrorism and will have a significant impact on the functioning of the Polish financial institutions. The second part focuses on presenting long-term challenges in the area of AML (Anti-Money Laundering) / FTR (Financial Transaction Report) that will be faced by Polish financial institutions. The research problem is the question, which legal challenges will appear for the Polish institutions at the time of entry into force of the Act of 1 March 2018 on counteracting money laundering and financing of terrorism and what new challenges will face the legislator (and not only legislator) in the further future.
Źródło:
Studia Iuridica; 2018, 77; 7-22
0137-4346
Pojawia się w:
Studia Iuridica
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Wyświetlanie 1-25 z 72

Ta witryna wykorzystuje pliki cookies do przechowywania informacji na Twoim komputerze. Pliki cookies stosujemy w celu świadczenia usług na najwyższym poziomie, w tym w sposób dostosowany do indywidualnych potrzeb. Korzystanie z witryny bez zmiany ustawień dotyczących cookies oznacza, że będą one zamieszczane w Twoim komputerze. W każdym momencie możesz dokonać zmiany ustawień dotyczących cookies