Informacja

Drogi użytkowniku, aplikacja do prawidłowego działania wymaga obsługi JavaScript. Proszę włącz obsługę JavaScript w Twojej przeglądarce.

English (EN)·Polski (PL)·Yкраїнський (UK)
Przejdź do strony domowej biblioteki Centralna Biblioteka Wojskowa Link otwiera się w nowym oknie Logo biblioteki Prolib Integro - strona głównaCentralna Biblioteka Wojskowa

Wyszukujesz frazę "Emerytura" wg kryterium: Temat

  Lista filtrów
Wyrównaj
Wyświetlanie 1-15 z 80
Tytuł:
Prawne aspekty emerytury stażowej. Część II — wymiar świadczenia i jego konsekwencje
Legal aspects of a seniority pension. Part II — the calculation formula and its consequences
Autorzy:
Lasocki, Tomasz
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/2096129.pdf
Data publikacji:
2021-12-31
Wydawca:
Polskie Wydawnictwo Ekonomiczne
Tematy:
emerytura
emerytura stażowa
wcześniejsza emerytura
przywileje emerytalne
pension
seniority pension
early retirement
pension privileges
Opis:
Przedmiotem rozważań zaprezentowanych w artykule są sformułowane dotychczas propozycje emerytur stażowych. Autor ocenia przyjęte w nich rozwiązania dotyczące rodzaju proponowanych świadczeń oraz przesłanek nabycia z perspektywy spójności z systemem emerytalnym. Pierwsza część artykułu, opublikowana w poprzednim numerze, była poświęcona problematyce nabywania nowego uprawnienia. W części drugiej natomiast autor analizuje wpływ wcześniejszego skorzystania ze świadczenia na jego wysokość, a także ustala moment, w którym korzyści z odłożenia w czasie emerytury przewyższą korzyści finansowe z tytułu przejścia na emeryturę stażową. Te ustalenia porównuje z prognozą dalszego trwania życia. Następnie omawia wpływ czynników niwelujących skutki wcześniejszego ustalenia emerytury w formule zdefiniowanej składki, tj. emerytury minimalnej, oraz możliwości wielokrotnego przechodzenia na emeryturę. Ostatni wątek dotyczy łączenia emerytury stażowej z pracą. W podsumowaniu autor proponuje odejście od koncepcji emerytury stażowej jako niespójnej z polskim systemem emerytalnym w jego obecnym kształcie. Zdaniem autora dla osób wyeksploatowanych wieloletnią pracą lepszym rozwiązaniem będzie scharakteryzowane również w podsumowaniu stażowe świadczenie przedemerytalne.
The first article presents the current draft bills on seniority pensions and assesses their solutions in terms of the types of proposed benefits and the acquisition premises in terms of consistency with the pension system. In this article, the impact of the earlier use of the benefit on its value will be analysed. Following that, the point in time when the benefits of postponing retirement will outweigh the financial benefits of the seniority pension will be determined and applied to the future life forecast. At a later stage, the impact of factors removing the effects of early retirement pension determination in the defined contribution formula, i.e. the minimum retirement pension and the possibility of multiple retirement, will be explored. The final thread will discuss the solutions proposed thus far for combining the seniority pension and work. Following the summary, an alternative to the seniority pension will be presented, with the goal of protecting people who have been exhausted by years of work. The reasoning will be carried out using a dogmatic analysis of law as well as an economic analysis of law.
Źródło:
Praca i Zabezpieczenie Społeczne; 2021, 12; 31-41
0032-6186
Pojawia się w:
Praca i Zabezpieczenie Społeczne
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Pracownicze programy emerytalne – błąd systemu, czy źródło oszczędności emerytalnych
Autorzy:
Rusinowicz, Aleksy
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/655271.pdf
Data publikacji:
2014
Wydawca:
Uniwersytet Łódzki. Wydawnictwo Uniwersytetu Łódzkiego
Tematy:
emerytura
system emerytalny
Opis:
Efektywne i skuteczne zorganizowanie systemu zabezpieczenia emerytalnego należy obecnie do najtrudniejszych i najistotniejszych problemów społecznych. Rosnące kwoty dotacji budżetowych do systemu emerytalnego wskazują na konieczność poszukiwania alternatywnych źródeł finansowania bezpieczeństwa emerytalnego. Pracownicze Programy Emerytalne są formą zorganizowanego, grupowego i systematycznego oszczędzania pieniędzy na przyszłą emeryturę. W Polsce programy funkcjonują od kilkunastu lat i składają się na III filar systemu emerytalnego. Są to programy emerytalne tworzone przez pracodawców dla zatrudnianych przez nich pracowników. Z uwagi na brak dostatecznej informacji i dyskusji na temat pracowniczych programów emerytalnych w artykule omówiono zasady działania pracowniczych programów emerytalnych w Polsce oraz dokonano próby identyfikacji zalet i wad obecnego rozwiązania ocenę pozostawiając czytelnikom.  
Źródło:
Acta Universitatis Lodziensis. Folia Oeconomica; 2014, 2, 300
0208-6018
2353-7663
Pojawia się w:
Acta Universitatis Lodziensis. Folia Oeconomica
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Rola emerytur minimalnych w systemie składkowym a rola nieskładkowych gwarancji minimalnych. Aksjologia systemu i wyzwania prawne
The role of minimum pensions in a contributory system and the role of non-contributory minimum guarantees. Systemic axiology and legal challenges
Autorzy:
Szybkie, Andrzej
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/541783.pdf
Data publikacji:
2018-08-29
Wydawca:
Zakład Ubezpieczeń Społecznych
Tematy:
emerytura
staż emerytalny
minimalna emerytura
emerytura z nowego systemu
Retirement pensions
qualifying periods
minimum level pensions
pensions from a new system
Opis:
Autor przedstawia problem niskich emerytur z nowego polskiego systemu emerytalnego oraz proponuje przywrócenie minimalnego stażu jako warunku nabycia prawa do emerytury w tym systemie. Przemawiają za tym zarówno potrzeba zapewnienia świadczeń na godziwym poziomie, jak i koszt administrowania rażąco niskimi świadczeniami.
The author presents the problem of low retirement benefits resulting from the new Polish pension system and proposes the restoration of the minimum qualifying period as a condition for acquiring the right to a pension benefit within this system. This proposal is supported by both the need to provide benefits at fair levels, as well as the reduction in costs related to administering abnormally low benefits.
Źródło:
Ubezpieczenia Społeczne. Teoria i praktyka; 2018, 1 t. I; 105-115
1731-0725
Pojawia się w:
Ubezpieczenia Społeczne. Teoria i praktyka
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Zmiany w polskim systemie emerytalnym w świetle Białej Księgi: "Agenda na rzecz adekwatnych, bezpiecznych i stabilnych emerytur"
Changes in Polish Pension System in Light of White Paper: Agenda for Adequate, Safe and Sustainable Pensions
Autorzy:
Bielawska, Kamila
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/955932.pdf
Data publikacji:
2014
Wydawca:
Uniwersytet w Białymstoku. Wydawnictwo Uniwersytetu w Białymstoku
Tematy:
old-age pension
“partial old-age pension”
retirement age
emerytura
emerytura częściowa
wiek emerytalny
Opis:
Celem artykułu było znalezienie odpowiedzi na pytanie, czy zmiany w polskim systemie emerytalnym w zakresie warunków nabywania uprawnień emerytalnych, których implementacja rozpoczęła się z początkiem 2013 roku, są spójne z wytycznymi przedstawionymi w Białej Księdze: Agenda na rzecz adekwatnych, bezpiecznych i stabilnych emerytur. Jak wynika z przeprowadzonych badań, stopniowe podwyższenie wieku emerytalnego dla kobiet i mężczyzn od 2013 roku będzie sprzyjało podwyższeniu efektywnego wieku emerytalnego, który w Polsce nadal jest relatywnie niski. Natomiast wprowadzenie nowego rodzaju świadczenia, to jest emerytury częściowej, która może stanowić przejściowo „dodatek” do płacy do momentu osiągnięcia podwyższonego wieku emerytalnego, jest sprzeczne z wytycznymi Białej Księgi w zakresie adekwatności emerytur i może przyczynić się do wzrostu ryzyka ubóstwa wśród przyszłych emerytów.
The paper aims to answer the question of whether the changes in the Polish pension system regarding the conditions of old-age pension entitlements, the implementation of which started at the beginning of 2013, are consistent with the guidelines set out in the document entitled "White Paper: An Agenda for Adequate, Safe and Sustainable Pensions". The research outcomes show that the gradual increase in the retirement age for men and women started in 2013 will be consistent with the aim of raising the effective retirement age, which in Poland is still relatively low. However, the introduction of a new type of benefit, a “partial old-age pension”, which can be temporarily used to supplement pay until the increased retirement age is reached, is contrary to the guidelines of the White Paper as regards the adequacy of pensions, and may contribute to higher risk of poverty among future retirees.
Źródło:
Optimum. Economic Studies; 2014, 1(67); 103-114
1506-7637
Pojawia się w:
Optimum. Economic Studies
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Strategie personalne przedsiębiorstw niemieckich wobec następstw reformy emerytalnej w 2014 roku
HR strategies of German enterprises towards the consequences of the pension reform in 2014
Autorzy:
Nyklewicz, Krzysztof
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/590507.pdf
Data publikacji:
2016
Wydawca:
Uniwersytet Ekonomiczny w Katowicach
Tematy:
Emerytura
Niemcy
Przedsiębiorstwa
Enterprises
Germany
Pension
Opis:
Głównym założeniem wprowadzonej w 2014 r. nowelizacji ustawy o ubezpieczeniu emerytalnym w Niemczech było ułatwienie przejęcia na emeryturę osobom, które w swej biografii zawodowej mogły wykazać się długoletnim stażem pracy wynoszącym 45 lat. Obniżono również dotychczasową granicę wieku umożliwiającą przejście na emeryturę o dwa lata, tj. z 65 do 63 lat. Reakcje przedsiębiorstw na tak postawione warunki polegały głównie na wypracowaniu strategii gwarantujących utrzymanie liczby wykwalifikowanych pracowników na dotychczasowym poziomie. Istotną przesłanką do ich wypracowania było posiadanie przez przedsiębiorstwa odpowiednich potencjałów elastycznego dostosowania.
In 2014 the law on pension insurance in Germany has been updated. Its main assumption has been the simplification of the entry into retirement of people, who could prove in their career a working period of 45 years. Additionally, the age threshold allowing the move into retirement has been decreased by 2 years, this means from 65 to 63. The reactions of enterprises on these new conditions consisted in defining strategies guaranteeing the retention of a number of qualified employees on the previous level. The respective potential for flexible adjustment of the companies was a significant premise for the elaboration of their strategies.
Źródło:
Studia Ekonomiczne; 2016, 293; 101-117
2083-8611
Pojawia się w:
Studia Ekonomiczne
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Lokaty bankowe jako narzędzie gromadzenia oszczędności na emeryturę
Bank deposits as an instrument for collecting savings for retirement
Autorzy:
Damps-Lewińska, E.
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/202937.pdf
Data publikacji:
2017
Wydawca:
Politechnika Poznańska. Wydawnictwo Politechniki Poznańskiej
Tematy:
gospodarstwo domowe
oszczędności
emerytura
household
savings
retirement
Opis:
W artykule poruszono problematykę zabezpieczenia finansowego gospodarstwa domowego w okresie po przejściu na emeryturę jego członków. Zaprezentowano wyniki analizy możliwości wykorzystania instrumentu rynku finansowego, jakim jest lokata bankowa, w celu poprawy sytuacji materialnej gospodarstwa domowego, które znajduje się w fazie nieaktywności zarobkowej. Do przeprowadzenia stosownych obliczeń wykorzystano dane statystyczne publikowane przez Główny Urząd Statystyczny oraz Narodowy Bank Polski. Przy dokonywaniu analiz wzięto pod uwagę 15-letni okres badawczy, obejmujący lata 2000-2014. Metodą badawczą była analiza zgromadzonych danych z zastosowaniem metod matematycznych oraz analizy literatury przedmiotu.
The article discusses the issue of household financial security after retirement. Study presents results of the analysis of use financial market instrument, which is a bank deposit, to improve the material situation of household, which is already in the phase of inactive earnings. Statistical data published by the Central Statistical Office and the National Bank of Poland were used to carry out the relevant calculations. A 15-year study period, covering the years 2000-2014, was taken for analysis. The research method was analysis of collected data, by using mathematical methods and analysis of the literature.
Źródło:
Zeszyty Naukowe Politechniki Poznańskiej. Organizacja i Zarządzanie; 2017, 73; 39-49
0239-9415
Pojawia się w:
Zeszyty Naukowe Politechniki Poznańskiej. Organizacja i Zarządzanie
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Wykorzystanie domniemanej zgody w procesie podejmowania decyzji o oszczędzaniu na wypadek starości
The Use of the Constructive Assent Mechanism in the Decision-Making Process Regarding Saving for Old Age
Autorzy:
Lewandowicz-Machnikowska, Monika
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/596153.pdf
Data publikacji:
2018
Wydawca:
Łódzkie Towarzystwo Naukowe
Tematy:
constructive assent; saving; retirement
zgoda domniemana; oszczędzanie; emerytura
Opis:
The following text shows how the mechanism of so-called “constructive assent” was used in social insurance and the plans of its use in the regulations on employee capital plans (PPK) currently being drafted, based on the example of legal regulations concerning open pension funds (OFE). Thanks to the mechanism of so-called “constructive assent”, the overall result of decisions made by people who have the right to choose is foreseeable. However, taking into account the political and economic conditions in which the provisions on protection in the event of old age are adopted, the use of this decision-making mechanism in legal regulations, although effective, can undermine citizens’ confidence in the state and its laws. It is, in principle, negative, but it can also be a dangerous social phenomenon so, when designing this type of legal regulation, it is worth taking this fact into account. At the same time, considering the effectiveness of the described solution, it may be considered for use as social security insurance for people without protection, such as those employed under a contract for specific work.
Poniższy tekst przedstawia na przykładzie regulacji prawnych dotyczących otwartych funduszy emerytalnych (OFE), w jaki sposób w ubezpieczeniu społecznym został wykorzystany mechanizm tak zwanej „domniemanej zgody” oraz to, jak jest planowane wykorzystanie go w projektowanych obecnie regulacjach dotyczących pracowniczych planów kapitałowych (PPK)1. Dzięki zastosowaniu mechanizmu domniemanej zgody ogólny wynik decyzji podejmowanych przez osoby, którym przysługuje prawo wyboru, jest z góry możliwy do przewidzenia. Biorąc jednak pod uwagę polityczne i ekonomiczne uwarunkowania, w jakich uchwalane są przepisy dotyczące zabezpieczenia na wypadek starości, wykorzystanie w regulacji prawnej tego mechanizmu podejmowania decyzji, choć jest on efektywny, może osłabić zaufanie obywateli do państwa i tworzonego przez nie prawa. Jest to co do zasady negatywne, ale może być również niebezpieczne jako zjawisko społeczne. Jednocześnie, biorąc pod uwagę efektywność opisywanego instrumentu, warto rozważyć jego wykorzystanie w celu objęcia ubezpieczeniem społecznym osób pozbawionych tej ochrony, np. zatrudnionych na podstawie umowy o dzieło.
Źródło:
Studia Prawno-Ekonomiczne; 2018, 108; 119-134
0081-6841
Pojawia się w:
Studia Prawno-Ekonomiczne
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Zakup obligacji banków spółdzielczych poprzez indywidualne konto emerytalne jako forma zabezpieczenia emerytalnego
Autorzy:
Zdradzisz, Wojciech
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/653332.pdf
Data publikacji:
2015
Wydawca:
Uniwersytet Łódzki. Wydawnictwo Uniwersytetu Łódzkiego
Tematy:
emerytura
oszczędzanie,
inflacja
WIBOR
giełda
catalyst
obligacje banków spółdzielczych
Opis:
The purpose of this article is to examine the real interest rate bonds purchased by the cooperative banks Individual Retirement Account. It also presents the existing pension system, including the ability to avoid paying income tax under the IRA account. Also shown is the market situation for interest rates, inflation and the price of money in the interbank market for the last 10 years, and also describes the financial instruments which are the bonds of co-operative banks.
Źródło:
Finanse i Prawo Finansowe; 2015, 2, 1
2391-6478
2353-5601
Pojawia się w:
Finanse i Prawo Finansowe
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Efektywność produktów emerytalnych oferowanych przez zakłady ubezpieczeń na życie na przykładzie IKE
Efficiency of pension products offered by life insurance companies. The case of individual pension accounts
Autorzy:
Dopierała, Łukasz
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/653352.pdf
Data publikacji:
2017
Wydawca:
Uniwersytet Łódzki. Wydawnictwo Uniwersytetu Łódzkiego
Tematy:
IKE
emerytura
ubezpieczenia
efektywność
fundusze
pension
insurance
efficiency
funds
Opis:
The purpose of this article is to determine the efficiency of pension products offered by life insurance companies. The article presents the significance of the products offered by insurance companies in the Polish pension system. Moreover, it characterize the functioning of individual pension accounts offered by insurers from the consumer point of view. In addition, the paper presents the investment efficiency achieved by the insurance capital funds operating within individual pension accounts during the period 2005–2015. The conducted studies also shows that individual pension accounts run as separate insurance products are not a good solution from the perspective of persons gathering pension savings.
Celem niniejszego artykułu jest określenie efektywności produktów emerytalnych oferowanych przez zakłady ubezpieczeń na życie z punktu widzenia klientów tych instytucji, na przykładzie indywidualnych kont emerytalnych. W artykule zaprezentowano znaczenie produktów oferowanych przez zakłady ubezpieczeń na życie w polskim systemie emerytalnym. Scharakteryzowano zasady funkcjonowania indywidualnych kont emerytalnych oferowanych przez ubezpieczycieli oraz ich wpływ na przydatność tej formy zabezpieczenia z punktu widzenia konsumentów. Ponadto zaprezentowano wyniki badania efektywności inwestycyjnej osiąganej przez ubezpieczeniowe fundusze kapitałowe działające w ramach IKE w latach 2005–2015. Badania wskazują, że oferowanie IKE jako samodzielnych produktów ubezpieczeniowych należy uznać za rozwiązanie mało korzystne z punktu widzenia osób gromadzących oszczędności emerytalne.
Źródło:
Finanse i Prawo Finansowe; 2017, 2, 14; 23-39
2391-6478
2353-5601
Pojawia się w:
Finanse i Prawo Finansowe
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Social Insurance for Farmers in Poland and Lithuania – a Comparative Analysis
Ubezpieczenie społeczne rolników w Polsce i na Litwie – analiza porównawcza
Autorzy:
Miceikiene, Astrida
Walczak, Damian
Pieńkowska-Kamieniecka, Sylwia
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/632964.pdf
Data publikacji:
2019
Wydawca:
Uniwersytet Łódzki. Wydawnictwo Uniwersytetu Łódzkiego
Tematy:
ubezpieczenie społeczne
emerytura
rolnicy
przywileje
social security
pension
farmers
privileges
Opis:
Celem artykułu było przedstawienie ubezpieczenia społecznego rolników w Polsce i na Litwie. W pracy wykorzystano następujące metody badawcze: metoda opisowa, analiza literaturowa, analiza statystyczna oraz ekonomiczna analiza prawa. W wyniku przeprowadzonych badań stwierdzono, że w obu krajach występuje odmienny model ubezpieczeń społecznych dla rolników. Wynika to nie tylko z decyzji politycznych, ale zapewne i z innych uwarunkowań wpływających na rolnictwo w tych krajach. Podkreślenia wymaga fakt, że w Polsce ubezpieczenia te są dotowane w wysokości około 90%, gdy tymczasem na Litwie system jest samowystarczalny.
The aim of the article is to present the social insurance of farmers in Poland and Lithuania. In the study, the following research methods were used: the descriptive method, a literature review, statistical analysis, and an economic analysis of the law. On the basis of the study results, it was concluded that both countries have a different model of social insurance for farmers. This results from political decisions, but also from other aspects which have an impact on agriculture in those countries. It needs to be stressed that in Poland this type of insurance is about 90% subsidized, whereas in Lithuania this system is self‑sustaining.
Źródło:
Comparative Economic Research. Central and Eastern Europe; 2019, 22, 1; 17-32
1508-2008
2082-6737
Pojawia się w:
Comparative Economic Research. Central and Eastern Europe
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Czy rozwiązanie problemów związanych z tragicznie niską dzietnością w Polsce i zagrożeniem załamania się – w niedalekiej przyszłości – systemu emerytalno-rentowego leży przede wszystkim w sferze finansowej?
Does the solution to the dramatically low birth rate in Poland and the imminent risk of the pension system collapse lie mainly in the financial sphere?
Autorzy:
Juszczyk, Bartłomiej
Ostaszewski, Janusz
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/20679275.pdf
Data publikacji:
2023-11-21
Wydawca:
Szkoła Główna Handlowa w Warszawie. Kolegium Zarządzania i Finansów
Tematy:
demography
social policy
fertility rate
retirement
demografia
polityka społeczna
dzietność
emerytura
Opis:
Problem niskich świadczeń emerytalnych dotyczyć będzie wielu osób w niedalekiej przyszłości. Jedną z przyczyn załamania się systemu emerytalno-rentowego jest problem niskiej dzietności. Sytuacja ujemnego przyrostu naturalnego występuje w Polsce od wielu lat. Do tej pory starano się temu zapobiec za pomocą głównie transferów socjalnych. Brak było systemowych rozwiązań, które mogłyby zwiększyć poziom dzietności w Polsce. W niniejszym artykule autorzy starają się wskazać, że rozwiązanie problemu, przez który Polacy nie decydują się na posiadanie dzieci, nie znajduje się jedynie w kwestii finansowej. Szerokie spojrzenie na to zagadnienie pozwala zauważyć, jaka jest geneza tego zjawiska. Autorzy sugerują rozwiązania, jakie należy zastosować w najbliższym czasie, aby zastopować ten niepokojący trend, a także żeby sprawić, że Polacy częściej będą decydowali się na potomstwo. Dzięki temu polepszeniu ulegnie współczynnik dzietności, a co za tym idzie – unikniemy załamania się w niedalekiej przyszłości systemu emerytalno-rentowego.
Many people are going to face the problem of low pensions in the near future. The low birth rate is one of the reasons for the breakdown of the pension system. The situation of negative natural population growth has been present in Poland for many years. Until now, efforts have mainly been made to address this issue through social transfers. There have been no systemic solutions to increase fertility rates in Poland. In this article the authors aim to highlight that the solution to the problem that discourages Poles from having children is not solely a financial matter. A comprehensive examination of this issue reveals the origins of this phenomenon. They also suggest solutions that should be implemented soon to halt this concerning trend and encourage Poles to have children more often. This improvement in fertility rates will lead to a better demographic balance, thereby avoiding the collapse of the pension system in the near future.
Źródło:
Studia i Prace Kolegium Zarządzania i Finansów; 2023, 191; 23-34
1234-8872
2657-5620
Pojawia się w:
Studia i Prace Kolegium Zarządzania i Finansów
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Czech pension reforms and their background
Czeskie reformy emerytalne i ich uwarunkowania
Autorzy:
Vostatek, J.
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/202763.pdf
Data publikacji:
2017
Wydawca:
Politechnika Poznańska. Wydawnictwo Politechniki Poznańskiej
Tematy:
pension reform
public pensions
personal pensions
World Bank
Czech pension insurance
pension funds
reforma emerytalna
emerytura publiczna
emerytura prywatna
Bank Światowy
czeski zakład ubezpieczeń emerytalnych
fundusze emerytalne
Opis:
Czechoslovak old-age pensions were heavily earnings-related. The 1996 reform confirmed the trend to the flat-rate pensions. The Executive Team for the preparation of the reform (2005) analysed the reform concepts of individual political parties, mainly by the modelling of expenditures and receipts, not by their systemic analysis. They blew away the NDC scheme, recommended by the World Bank to us, with inappropriate parameters. Later the lobbyists' Expert Advisory Forum (2010) concentrated on the support of „diversification“, aiming at the introduction of mandatory pension savings. Under the influence of different political and economic interests the Government decided for the „voluntary“ opt-out + add-on, its successful realization was made impossible basically by the very existence of, in a sort of way, a strong supplementary pension insurance and by not permitting the use of life insurance sales model in the new „retirement savings“ scheme. Today no political party struggles for a paradigm pension reform, unsystematic partial parametric changes are practised only. The main pension expert of the Trade Unions Chamber and of the Czech Social Democratic Party has favoured a neo-liberal soft-compulsion type of personal pensions.
Czeskie reformy emerytalne miały wzmocnić funkcje świadczeniowo-dochodową systemu emerytalnego. Reformy roku 1996 miały wyrównywać poziom otrzymywanych emerytur. Zespół reformatorów roku 2005 przeanalizował koncepcje dalszych reform wysunięte przez partie polityczne pod kątem rozchodów i przychodów finansów publicznych. Poddali oni miażdżącej krytyce system NDC zaproponowany przez Bank Światowy. Reformy roku 2010 miały zdywersyfikować instrumenty finansowania emerytur i wprowadzić obowiązkowe oszczędności emerytalne. Ostatecznie wprowadzono opcję wyjścia z systemu kapitałowego. System kapitałowy nie rozwinął się jak oczekiwano ze względu na dużą konkurencję uzupełniających systemów emerytalnych oraz brak formy kapitałowej z ubezpieczeniem na życie. W późniejszych latach nie było reform emerytalnych, a jedynie korekty parametrów systemu emerytalnego.
Źródło:
Zeszyty Naukowe Politechniki Poznańskiej. Organizacja i Zarządzanie; 2017, 73; 289-302
0239-9415
Pojawia się w:
Zeszyty Naukowe Politechniki Poznańskiej. Organizacja i Zarządzanie
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Postawy Polaków wobec oszczędzania w II i III filarze w świetle znajomości zasad systemu emerytalnego
Attitudes of Poles towards saving in the 2nd and 3rd pillar in the light of knowledge about pension system regulations
Autorzy:
Jarocki, Tomasz
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/541888.pdf
Data publikacji:
2018-06-23
Wydawca:
Zakład Ubezpieczeń Społecznych
Tematy:
emerytura
bezpieczeństwo socjalne
świadomość społeczna
old-age pension
social security
social awareness
Opis:
Przeprowadzenie reformy emerytalnej w 1999 r. oraz późniejsze jej modyfikacje dały Polakom możliwość wpływania na wysokość przyszłych świadczeń emerytalnych. Może się to odbywać poprzez gromadzenie oszczędności długoterminowych w ramach dobrowolnego III filara ubezpieczeń społecznych. Dodatkowe oszczędzanie na emeryturę jest szczególnie istotne w kontekście przewidywanych znacznie niższych niż obecnie przyszłych świadczeń emerytalnych. Dostępne dane statystyczne, jak też badania opinii publicznej wskazują, iż przyjęte rozwiązania nie są powszechnie stosowane przez polskie społeczeństwo. Poza czynnikami o charakterze ekonomicznym za taki stan rzeczy odpowiedzialna jest niska świadomość społeczna oraz brak znajomości szczegółowych rozwiązań dotyczących funkcjonowania systemu ubezpieczeń społecznych. Zmiana tej sytuacji w dużym stopniu uzależniona jest od aktywności państwa – prowadzenia polityki edukacyjnej w zakresie upowszechniania wiedzy o systemie funkcjonowania systemu ubezpieczeń społecznych oraz konieczności gromadzenia dodatkowych, dobrowolnych oszczędności na poczet przyszłej emerytury.
The implementation of the pension reform in 1999 and its subsequent modifications gave Poles the opportunity to influence the amount of future retirement benefits. This can be done by accumulating long-term savings under the voluntary Pillar III. Additional retirement savings are particularly important in the context of much lower than expected future retirement benefits. Available statistics as well as opinion polls indicate that the solutions adopted are not widely used by Polish society. Apart from economic factors, such a state of affairs is the result of a low social awareness and a lack of knowledge about detailed solutions on the functioning of the social insurance system. Any change in this situation depends to a large extent on state activity - the implementation of an educational policy to disseminate knowledge about the functioning of the social insurance system and the need to accrue additional voluntary savings for future retirement.
Źródło:
Ubezpieczenia Społeczne. Teoria i praktyka; 2017, 4; 143-161
1731-0725
Pojawia się w:
Ubezpieczenia Społeczne. Teoria i praktyka
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Pracownicy ochrony zdrowia w wieku przedemerytalnym na przykładzie Wojewódzkiego Szpitala Specjalistycznego im. M. Kopernika w Łodzi
Employees health and retirement retirement for example Voivodeship Specialist Hospital M. University in Lodz
Autorzy:
Timler, Dariusz
Szarpak, Łukasz
Madziała, Marcin
Kałuża-Kopias, Dorota
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/904745.pdf
Data publikacji:
2013
Wydawca:
Uniwersytet Łódzki. Wydawnictwo Uniwersytetu Łódzkiego
Tematy:
employees
retiring
hospital
age
human resource
pracownicy
emerytura
szpital
wiek
zasoby ludzkie
Opis:
The aim of the paper was to analyzed the population of employees of Copernicus Memorial Hospital of Lodz in the group of 60+ (for women) and 65+ (for men) and the group protected by law from reduction (4 years before retire) as an indicator of staffing needs in short future. Material and methods Present records from human resources of employees of Copernicus Memorial Hospital of Lodz were analyzed (30.04.2012). Total number of employees were 2152 people. 69 of them met criteria of group I, 213 people met criteria of group II. Also there were the group of employees working in hospital over 35 years – group III. We used program Statistica 8.0 edition 0607b-P by StatSoft Polska Sp. z o.o. for statistical analysis. Results The population of group I consist of the group of women (n=56; 81%) and the group of men (n=13; 19%). There were more women than men. Average age of the group I was 65,11 ± 6,32 years old. The group of women was younger than the group of men about 7 years. The group I is 3% of the total number of employees from Copernicus Memorial Hospital of Lodz, Poland. The group II (protected by law from reduction; 4 years before retire) is 10% of the total number of employees from Copernicus Memorial Hospital of Lodz, Poland. The population of group II consist of the group of women (n=183; 86%) and the group of men (n=30; 14%). There were also more women than men. The population of group III consist of the group of women (n=70; 86%) and the group of men (n=11; 14%). The group III is 3,76% of total number of employees from Copernicus Memorial Hospital of Lodz, Poland. Conclusions The analysis of hospital’s employees records is a good point to start discern of staff needs. The employment’s politic in hospital should be more active. Part-time job is one of the solution especially for people 65+. For sure we need to change our mind about an employee’s management. 13% of analyzed population of employees of Copernicus Memorial Hospital of Lodz shows staffing needs but further analysis must be done.
Celem pracy była analiza stanu zatrudnienia Wojewódzkiego Szpitala Specjalistycznego im. M. Kopernika w Łodzi w grupie osób, które osiągnęły wiek emerytalny oraz w grupie pracowników chronionych przed zwolnieniem, czyli na 4 lata przed osiągnięciem wieku emerytalnego jako czynnika wskazującego potrzeby kadrowe w najbliższych latach. W analizie wykorzystane zostały dane pozyskane z Działu Kadr Wojewódzkiego Szpitala Specjalistycznego im. M. Kopernika w Łodzi na dzień 30 kwietnia 2012 roku. Przeprowadzona analiza wskazuje na potrzeby kadrowe i stanowi odniesienie do pierwszego etapu aktywnej polityki zatrudniania szczególnie w perspektywie braków kadrowych w tej grupie zawodowej. Częściowym rozwiązaniem wydaje się być praca na część etatu. Wymaga to jednak zmiany podejścia do polityki kadrowej w kadrze zarządzającej, jak i w mentalności pracowników. 13% udział analizowanych pracowników wskazuje krótkoterminowe potrzeby w Wojewódzkim Szpitalu Specjalistycznym im. M. Kopernika w Łodzi i wymaga dalszych etapów analizy zatrudnienia.
Źródło:
Acta Universitatis Lodziensis. Folia Oeconomica; 2013, 291
0208-6018
2353-7663
Pojawia się w:
Acta Universitatis Lodziensis. Folia Oeconomica
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Tytuł:
Przyczyny i proponowane rozwiązania problemu niekorzystnych zasad obliczania emerytury w czerwcu
The causes of and solutions for the adverse June calculation of old-age pensions
Autorzy:
Berrahal, Kamil
Powiązania:
https://bibliotekanauki.pl/articles/2117099.pdf
Data publikacji:
2021-04-19
Wydawca:
Zakład Ubezpieczeń Społecznych
Tematy:
emerytura
ubezpieczenia społeczne
waloryzacja składek
old-age pension
social insurance
contribution indexation
Opis:
Osoba przechodząca w czerwcu na emeryturę z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych (FUS) może otrzymać świadczenie w znacznie niższej wysokości, niż gdyby przyznano je w maju lub lipcu. Przyczynami są sposób ustalania wskaźnika kwartalnej waloryzacji składek, przez co ogłaszane są bardzo wysokie wskaźniki za I kwartał roku, oraz termin rocznej waloryzacji składek, który przypada w czerwcu (czyli w trakcie II kwartału) zamiast z początkiem kwartału (np. w lipcu). Kombinacja tych przyczyn powoduje pogorszenie sytuacji osób przechodzących na emeryturę w czerwcu. Poniższe opracowanie przedstawia analizę przyczyn tego zjawiska (oraz inne słabości obecnej regulacji), dotychczasowe środki zaradcze oraz proponowane rozwiązania.
An old-age pension from the Social Insurance Fund granted in June may be much lower than would be the case in May or July. The reasons for this is twofold: 1) the design of the quarterly indexation of contributions, which is very high in the first quarter of a year, when compared to other quarters; 2) the date of the annual indexation of contributions, which takes place in a middle of the second quarter (June), instead of at the beginning of the third quarter. This combination results in an adverse situation for those retiring in June. The article presents an analysis of the causes of the phenomenon (as well as other deficiencies of the current regulation), the existing countermeasures and some proposed solutions.
Źródło:
Ubezpieczenia Społeczne. Teoria i praktyka; 2021, 1; 19-61
1731-0725
Pojawia się w:
Ubezpieczenia Społeczne. Teoria i praktyka
Dostawca treści:
Biblioteka Nauki
Artykuł
Wyświetlanie 1-15 z 80

Ta witryna wykorzystuje pliki cookies do przechowywania informacji na Twoim komputerze. Pliki cookies stosujemy w celu świadczenia usług na najwyższym poziomie, w tym w sposób dostosowany do indywidualnych potrzeb. Korzystanie z witryny bez zmiany ustawień dotyczących cookies oznacza, że będą one zamieszczane w Twoim komputerze. W każdym momencie możesz dokonać zmiany ustawień dotyczących cookies