Informacja

Drogi użytkowniku, aplikacja do prawidłowego działania wymaga obsługi JavaScript. Proszę włącz obsługę JavaScript w Twojej przeglądarce.

English (EN)·Polski (PL)·Yкраїнський (UK)
Przejdź do strony domowej biblioteki Centralna Biblioteka Wojskowa Link otwiera się w nowym oknie Logo biblioteki Prolib Integro - strona głównaCentralna Biblioteka Wojskowa

Wyszukujesz frazę "Supplementary pension system" wg kryterium: Temat

  Lista filtrów
Wyrównaj
    Wyświetlanie 1-5 z 5
    Tytuł:
    A new form of Polish occupational pension schemes: Prospects for development
    Autorzy:
    Gumola, Małgorzata
    Powiązania:
    https://bibliotekanauki.pl/articles/522447.pdf
    Data publikacji:
    2019
    Wydawca:
    Uniwersytet Ekonomiczny w Katowicach
    Tematy:
    Occupational pension schemes
    Supplementary pension system
    Third pillar
    Voluntary pension plans
    Opis:
    Aim/purpose – Occupational pension schemes are products which seem to create the opportunity for better retirement provision. In Poland, they have not gained a great popularity so far, but now, Polish pension system stands at the threshold of change as the draft law on occupational capital plans has been presented by government and delivered for public consultation. Therefore, the main goal of the study is to answer the question if this new form of occupational pension schemes is a chance for a stimulation of voluntary pension savings. Design/methodology/approach – The aim of the study has been realised by a critical analysis of current solutions applied in Poland as well as a comparative analysis of solutions applied in European countries, where occupational pension programmes have already succeeded. The paper is mainly of a theoretical and review nature. Findings – The identified opportunities and threats related to the draft law support the view that occupational capital plans can become a stimulus for a development of supplementary pension system, nevertheless, they still need some amendments. Therefore, some recommendations have been indicated in the work. Research implications/limitations – Chosen European countries are all characterised by a different social security model and they represent different pension welfare worlds, therefore, they cannot be treated as models which could be blindly copied (differing conditions of each country should be taken into account). Originality/value/contribution – Among many discussions on occupational capital plans based on political views, the work provides the reader with a content-related evaluation based on facts (previous Polish and foreign experience). It can contribute to the discussion on the development of voluntary pension schemes in Poland and other countries.
    Źródło:
    Journal of Economics and Management; 2019, 36; 19-43
    1732-1948
    Pojawia się w:
    Journal of Economics and Management
    Dostawca treści:
    Biblioteka Nauki
    Artykuł
    Tytuł:
    Readability, efficiency and costliness of individual retirement products in Poland
    Autorzy:
    Pieńkowska-Kamieniecka, Sylwia
    Rutecka-Góra, Joanna
    Kowalczyk-Rólczyńska, Patrycja
    Hadryan, Milena
    Powiązania:
    https://bibliotekanauki.pl/articles/22444349.pdf
    Data publikacji:
    2021
    Wydawca:
    Instytut Badań Gospodarczych
    Tematy:
    supplementary pension system
    retirement products
    costliness of pension plans
    readability of financial products
    efficiency of retirement products
    Opis:
    Research background: The role of supplementary pension systems in providing adequate income in old-age is increasing significantly. They are frequently analysed, but rather in terms of architecture, product forms, assets under management or tax incentives than in terms of their efficiency, costliness or readability for individuals. Purpose of the article: The first aim of this paper is to evaluate individual retirement products in Poland regarding their linguistic readability and transparency, investment efficiency and costliness. Moreover, we examine whether there is any correlation between the analyzed characteristics of contracts that would suggest an intentional strategy by financial institutions to hide low efficiency and high costs. The second aim of the article is to assess which individual retirement products are similar to each other and which are significantly different. The research covers two types of individual retirement products (IKE and IKZE) offered at the beginning of 2017. Methods: We used the ?Jasnopis? linguistic analysis tool to assess the difficulty level of the language used in the contracts and we conducted desk-research to analyse their transparency. We indicated the costliness and efficiency of the products by calculating the 5-year cost ratios and real average 5-year rates of return. To examine the relations between the characteristics of pension contracts, we used the Spearman's rank correlation coefficient and then verified its significance with a non-parametric test. Moreover, to identify groups of products that are similar to or different from each other, Ward's method was used. The study includes nearly 90% of  all individual retirement products offered in Poland. Findings & value added: For both types of retirement products studied (IKE and IKZE), we found that the more readable a contract is, the higher its rate of return is and the higher the costs charged are. Moreover, the more readable a contract is, the more transparent it is. The findings of the study provide financial institutions, the supervisor and creators of social policy with information on market imperfections and recommendations how to improve the individual retirement products offered on the market. Our research makes a unique contribution to the multidimensional research of supplementary pension systems. It also develops the understanding of how to successfully use linguistic tools in complex analyses of financial services. The results of the hierarchical cluster analysis proved that both IKE and IKZE products differ substantially and their features generally do not depend on the type of the financial provider.
    Źródło:
    Equilibrium. Quarterly Journal of Economics and Economic Policy; 2021, 16, 1; 45-74
    1689-765X
    2353-3293
    Pojawia się w:
    Equilibrium. Quarterly Journal of Economics and Economic Policy
    Dostawca treści:
    Biblioteka Nauki
    Artykuł
    Tytuł:
    Deficiencies in the supplementary pension market in Poland from the perspective of regulatory policy
    Ułomności rynku dodatkowych planów emerytalnych w Polsce z punktu widzenia polityki regulacyjnej
    Autorzy:
    Rutecka-Góra, J.
    Powiązania:
    https://bibliotekanauki.pl/articles/2117649.pdf
    Data publikacji:
    2020
    Wydawca:
    Szkoła Główna Gospodarstwa Wiejskiego w Warszawie. Wydawnictwo Szkoły Głównej Gospodarstwa Wiejskiego w Warszawie
    Tematy:
    old-age pension
    supplementary pension system
    pension product
    individual pension plans
    occupational pension plans
    emerytura
    dodatkowy system emerytalny
    produkt emerytalny
    pracownicze programy emerytalne
    indywidualne programy emerytalne
    Opis:
    The supplementary pension market in Poland is regulated to a very limited extent and the range of pension plans available is relatively broad. The regulations in force relate primarily to ensuring financial security from the perspective of the operation of financial institutions, their solvency and liquidity. But efficiency and effectiveness of supplementary pension vehicles in delivering adequate incomes in old age are not regulated or regularly assessed. The most urgent regulatory changes include preliminary product assessment ensuring that only an “appropriate” vehicle is allowed to enter the market, i.e. contracts that meet minimum requirements in terms of design, efficiency and cost. The recommended amendments apply also to risk-sharing, forms of pay-outs, cost limits, market transparency and information policy.
    Dodatkowy rynek emerytalny w Polsce jest regulowany w bardzo ograniczonych zakresie, a oferta dostępnych planów emerytalnych jest stosunkowo szeroka. Obowiązujące przepisy odnoszą się przede wszystkim do zapewnienia bezpieczeństwa finansowego z punktu widzenia funkcjonowania instytucji finansowych. Zbyt mało uwagi poświęcono natomiast regulacjom umożliwiającym skuteczną i efektywną alokację dochodu w cyklu życia z punktu widzenia indywidualnego oszczędzającego. Konieczna jest weryfikacja warunków planów przed ich wprowadzeniem na rynek, aby wyeliminować z niego produkty nieodpowiednie zarówno z punktu widzenia efektywności inwestycyjnej, jak i kosztowności. Istotnych zmian regulacyjnych wymagają takie obszary, jak: podział ryzyka, formy wypłaty, poziom kosztów, przejrzystość i polityka informacyjna.
    Źródło:
    Acta Scientiarum Polonorum. Oeconomia; 2020, 19, 2; 51-59
    1644-0757
    Pojawia się w:
    Acta Scientiarum Polonorum. Oeconomia
    Dostawca treści:
    Biblioteka Nauki
    Artykuł
    Tytuł:
    The Role of Supplementary Retirement Savings in Reducing the Pension Gap in Poland
    Rola dodatkowych oszczędności emerytalnych w zmniejszaniu luki emerytalnej
    Autorzy:
    Jedynak, Tomasz
    Powiązania:
    https://bibliotekanauki.pl/articles/435475.pdf
    Data publikacji:
    2017-03-15
    Wydawca:
    Uniwersytet Opolski
    Tematy:
    pension system adequacy
    replacement rate
    pension gap
    supplementary retirement savings
    adekwatność systemu emerytalnego
    stopa zastąpienia
    luka emerytalna
    dodatkowe oszczędności emerytalne
    Opis:
    The main aim of the study is to identify the size of the pension gap in Poland and to estimate the level of supplementary savings needed to cover it. The issue of pension system income adequacy is first discussed, and the forecasted and targeted levels of replacement rates in Poland are indicated. Next, the basic parameters determining the pension gap are defined and the size of the gap is analyzed. The amount of savings needed to cover the pension gap is then computed. How changes in the values of particular parameters influence the amount of monthly savings needed to cover the individual pension gap is discussed. As a result of the studies, it was determined that the size of the future pension gap for the average worker in Poland is ca. 15-25% of his salary. To cover this gap, it is necessary to contribute additional funds to one’s retirement savings during the course of a professional career. Finally, the multitude of assumptions involved and the long horizon of the calculations make it impossible to precisely determine the amount of monthly savings needed to finance the pension gap.
    Głównym celem opracowania jest identyfikacja rozmiarów luki emerytalnej w Polsce oraz określenie poziomu dodatkowych oszczędności niezbędnych do jej pokrycia. W toku postępowania badawczego w pierwszej kolejności omówiono kwestię adekwatności dochodowej systemów emerytalnych oraz określono prognozowany oraz pożądany poziom stóp zastąpienia w Polsce. Następnie zdefiniowano podstawowe parametry wpływające na rozmiary luki emerytalnej oraz przeprowadzono analizę jej rozmiarów. W kolejnym etapie badania obliczono rozmiary oszczędności niezbędnych do pokrycia luki emerytalnej oraz przeanalizowano jak na tę wielkość wpłynie zmiana wartości poszczególnych parametrów modelu. W rezultacie przeprowadzonych badań stwierdzono, że rozmiary przyszłej luki emerytalnej dla przeciętnego pracownika w Polsce wynosić będą ok. 15-25%, a pokrycie tej luki wymaga gromadzenia dodatkowych oszczędności emerytalnych w okresie aktywności zawodowej. Odnotowano również, że mnogość założeń oraz długi horyzont czasowy uniemożliwiają precyzyjne ustalenie wysokości miesięcznych oszczędności niezbędnych do sfinansowania luki emerytalnej.
    Źródło:
    Economic and Environmental Studies; 2017, 17, 41; 95-113
    1642-2597
    2081-8319
    Pojawia się w:
    Economic and Environmental Studies
    Dostawca treści:
    Biblioteka Nauki
    Artykuł
    Tytuł:
    Supplementary pension schemes: needs, possibilities and problems with evaluation from the perspective of an individual saver
    Potrzeby, możliwości i problemy ewaluacji dodatkowych planów emerytalnych z punktu widzenia indywidualnego odbiorcy
    Autorzy:
    Rutecka-Góra, Joanna
    Powiązania:
    https://bibliotekanauki.pl/articles/473569.pdf
    Data publikacji:
    2019
    Wydawca:
    Polska Akademia Nauk. Czytelnia Czasopism PAN
    Tematy:
    pension scheme
    supplementary old-age security
    occupational pension schemes
    individual retirement accounts
    individual retirement savings accounts
    system emerytalny
    dodatkowe zabezpieczenie emerytalne
    pracownicze programy emerytalne
    indywidualne konta emerytalne
    indywidualne konta zabezpieczenia emerytalnego
    Opis:
    The purpose of this article is to identify the scope of information (both qualitative and quantitative) relating to pension products, necessary to evaluate their operation by individual saver and subsequently to compare this scope with the information provided to customers by financial institutions. The research relies on an analysis of available literature, documents and reports of pension institutions as well as the legal acts which govern the pension scheme and the financial market. The analysis of the situation in Poland led to the identification, in the final part of the report, of possible future changes in the information policies and of restraints, which follow from the nature of the products offered and the level of complexity of the supplementary schemes.
    Celem artykułu jest identyfikacja zakresu informacji (ilościowych i jakościowych) dotyczących produktów emerytalnych niezbędnych do dokonania oceny ich funkcjonowania przez indywidualnych oszczędzających, a następnie porównanie tego zakresu z publikowanymi obecnie danymi o dodatkowym rynku emerytalnym oraz informacjami przekazywanymi klientom przez instytucje finansowe. Badanie oparto na analizie dostępnej literatury, dokumentów i raportów instytucji emerytalnych oraz aktów prawnych regulujących system emerytalny i rynek finansowy. Na podstawie przeprowadzonej analizy w ostatniej części artykułu wskazane zostały możliwości dalszych zmian w polityce informacyjnej oraz występujące ograniczenia, które wynikają z charakteru oferowanych produktów oraz poziomu skomplikowania systemów dodatkowych.
    Źródło:
    Problemy Polityki Społecznej. Studia i Dyskusje; 2019, 44(1); 101-115
    1640-1808
    Pojawia się w:
    Problemy Polityki Społecznej. Studia i Dyskusje
    Dostawca treści:
    Biblioteka Nauki
    Artykuł
      Wyświetlanie 1-5 z 5

      Ta witryna wykorzystuje pliki cookies do przechowywania informacji na Twoim komputerze. Pliki cookies stosujemy w celu świadczenia usług na najwyższym poziomie, w tym w sposób dostosowany do indywidualnych potrzeb. Korzystanie z witryny bez zmiany ustawień dotyczących cookies oznacza, że będą one zamieszczane w Twoim komputerze. W każdym momencie możesz dokonać zmiany ustawień dotyczących cookies