Informacja

Drogi użytkowniku, aplikacja do prawidłowego działania wymaga obsługi JavaScript. Proszę włącz obsługę JavaScript w Twojej przeglądarce.

English (EN)·Polski (PL)·Yкраїнський (UK)
Przejdź do strony domowej biblioteki Centralna Biblioteka Wojskowa Link otwiera się w nowym oknie Logo biblioteki Prolib Integro - strona głównaCentralna Biblioteka Wojskowa

Wyszukujesz frazę "pension age" wg kryterium: Temat

  Lista filtrów
Wyrównaj
    Wyświetlanie 1-13 z 13
    Tytuł:
    Zmiany w polskim systemie emerytalnym w świetle Białej Księgi: "Agenda na rzecz adekwatnych, bezpiecznych i stabilnych emerytur"
    Changes in Polish Pension System in Light of White Paper: Agenda for Adequate, Safe and Sustainable Pensions
    Autorzy:
    Bielawska, Kamila
    Powiązania:
    https://bibliotekanauki.pl/articles/955932.pdf
    Data publikacji:
    2014
    Wydawca:
    Uniwersytet w Białymstoku. Wydawnictwo Uniwersytetu w Białymstoku
    Tematy:
    old-age pension
    “partial old-age pension”
    retirement age
    emerytura
    emerytura częściowa
    wiek emerytalny
    Opis:
    Celem artykułu było znalezienie odpowiedzi na pytanie, czy zmiany w polskim systemie emerytalnym w zakresie warunków nabywania uprawnień emerytalnych, których implementacja rozpoczęła się z początkiem 2013 roku, są spójne z wytycznymi przedstawionymi w Białej Księdze: Agenda na rzecz adekwatnych, bezpiecznych i stabilnych emerytur. Jak wynika z przeprowadzonych badań, stopniowe podwyższenie wieku emerytalnego dla kobiet i mężczyzn od 2013 roku będzie sprzyjało podwyższeniu efektywnego wieku emerytalnego, który w Polsce nadal jest relatywnie niski. Natomiast wprowadzenie nowego rodzaju świadczenia, to jest emerytury częściowej, która może stanowić przejściowo „dodatek” do płacy do momentu osiągnięcia podwyższonego wieku emerytalnego, jest sprzeczne z wytycznymi Białej Księgi w zakresie adekwatności emerytur i może przyczynić się do wzrostu ryzyka ubóstwa wśród przyszłych emerytów.
    The paper aims to answer the question of whether the changes in the Polish pension system regarding the conditions of old-age pension entitlements, the implementation of which started at the beginning of 2013, are consistent with the guidelines set out in the document entitled "White Paper: An Agenda for Adequate, Safe and Sustainable Pensions". The research outcomes show that the gradual increase in the retirement age for men and women started in 2013 will be consistent with the aim of raising the effective retirement age, which in Poland is still relatively low. However, the introduction of a new type of benefit, a “partial old-age pension”, which can be temporarily used to supplement pay until the increased retirement age is reached, is contrary to the guidelines of the White Paper as regards the adequacy of pensions, and may contribute to higher risk of poverty among future retirees.
    Źródło:
    Optimum. Economic Studies; 2014, 1(67); 103-114
    1506-7637
    Pojawia się w:
    Optimum. Economic Studies
    Dostawca treści:
    Biblioteka Nauki
    Artykuł
    Tytuł:
    Rola rozwiązania stosunku pracy w prawnym ujęciu prawa do emerytury
    The role of termination of employment in legal concepts of the entitlement to old-age pension
    Autorzy:
    Dzienisiuk, Dorota
    Powiązania:
    https://bibliotekanauki.pl/articles/2196941.pdf
    Data publikacji:
    2022
    Wydawca:
    Kancelaria Sejmu. Biuro Analiz Sejmowych
    Tematy:
    old-age pension
    old-age contingency
    termination of employment contract
    realisation of the old-age pension entitlement
    suspension of the old-age pension entitlement
    Opis:
    In the Polish public old-age insurance scheme requirements for the old-age pension payment are differentiated for employees and other groups of insured persons. The pensionable age is 60 (women) or 65 (men). However, in case of employees, the old-age pension entitlement is suspended, irrespective of income, if employment performed directly before the date of acquiring old-age pension right settled by a decision of the social security institution is continued without its prior termination. This solution results from political, judicial and theoretical discussions undertaken over many years and presented in this paper. The formal recognition of the old-age pension entitlement differs from its realisation. Thus, the contingency does not cover survival beyond a prescribed age as such, but it rather pertains to the termination of employment and similar events (i.e., transformation of the disability pension into old-age pension, application of the person concerned) which here are collectively referred to as “retirement.” The regulation was adopted in order to reduce the costs of benefits while enabling smooth replacement of older employees by younger ones, because at the same time, courts developed stricter antidiscriminatory case law on the admissibility of dismissals on the grounds of acquiring pension rights. Meanwhile, the labour market situation changed and fiscal or labour law solutions supporting the activity of senior workers should be correlated with the complex regulation of the old-age pension entitlement.
    Źródło:
    Studia BAS; 2022, 4(72); 143-167
    2080-2404
    2082-0658
    Pojawia się w:
    Studia BAS
    Dostawca treści:
    Biblioteka Nauki
    Artykuł
    Tytuł:
    Uwagi o roli rent rodzinnych i uprawnień członków rodziny w polskim systemie emerytalnym
    Comments on the role of survivors’ pensions and entitlements of family members in the Polish pension system
    Autorzy:
    Dzienisiuk, Dorota
    Powiązania:
    https://bibliotekanauki.pl/articles/541727.pdf
    Data publikacji:
    2018-08-29
    Wydawca:
    Zakład Ubezpieczeń Społecznych
    Tematy:
    emerytura
    renta rodzinna
    śmierć
    rodzina
    old-age pension
    survivor’s pension
    death, family
    Opis:
    Ocena systemu emerytalnego w Polsce wymaga uwzględniania rent rodzinnych oraz rozmaitych uprawnień przyznanych w ramach systemu emerytalnego członkom rodziny i innym osobom wskazanym przez ubezpieczonego. Sytuacja rodziny po śmierci ubezpieczonego jest zabezpieczana przede wszystkim przez rentę rodzinną w ramach odrębnych ubezpieczeń rentowych. Renta rodzinna jest świadczeniem alternatywnym, a nie uzupełnieniem emerytur, gdyż pozostały przy życiu małżonek lub inny członek rodziny może wybrać, czy korzystniejsze dla niego jest własne świadczenie emerytalne lub rentowe czy renta rodzinna. Zróżnicowany jest zakres przedmiotowy oraz uwarunkowania zastosowania poszczególnych rozwiązań dotyczących rozpadu małżeństwa i śmierci ubezpieczonego lub emeryta. Zasadniczo ich wpływ na wypełnianie funkcji (adekwatność) systemu emerytalnego jest nikły.
    An assessment of the pension system in Poland requires consideration of family pensions and various rights granted under the pension system to family members and other persons designated by the insured. The situation of the family after the insured’s death is secured primarily by the survivor’s pension as part of a separate disability insurance. A survivor’s pension is an alternative, not a supplement to pensions, because a surviving spouse or other family member can choose whether his or her own pension or disability pension is more favorable to them. The scope and conditions of the application of individual solutions concerning the breakdown of marriage and the death of the insured or a pensioner are diversified. In principle, their impact on fulfilling the function (adequacy) of the pension system is negligible.
    Źródło:
    Ubezpieczenia Społeczne. Teoria i praktyka; 2018, 1 t. II; 51-66
    1731-0725
    Pojawia się w:
    Ubezpieczenia Społeczne. Teoria i praktyka
    Dostawca treści:
    Biblioteka Nauki
    Artykuł
    Tytuł:
    Postawy Polaków wobec oszczędzania w II i III filarze w świetle znajomości zasad systemu emerytalnego
    Attitudes of Poles towards saving in the 2nd and 3rd pillar in the light of knowledge about pension system regulations
    Autorzy:
    Jarocki, Tomasz
    Powiązania:
    https://bibliotekanauki.pl/articles/541888.pdf
    Data publikacji:
    2018-06-23
    Wydawca:
    Zakład Ubezpieczeń Społecznych
    Tematy:
    emerytura
    bezpieczeństwo socjalne
    świadomość społeczna
    old-age pension
    social security
    social awareness
    Opis:
    Przeprowadzenie reformy emerytalnej w 1999 r. oraz późniejsze jej modyfikacje dały Polakom możliwość wpływania na wysokość przyszłych świadczeń emerytalnych. Może się to odbywać poprzez gromadzenie oszczędności długoterminowych w ramach dobrowolnego III filara ubezpieczeń społecznych. Dodatkowe oszczędzanie na emeryturę jest szczególnie istotne w kontekście przewidywanych znacznie niższych niż obecnie przyszłych świadczeń emerytalnych. Dostępne dane statystyczne, jak też badania opinii publicznej wskazują, iż przyjęte rozwiązania nie są powszechnie stosowane przez polskie społeczeństwo. Poza czynnikami o charakterze ekonomicznym za taki stan rzeczy odpowiedzialna jest niska świadomość społeczna oraz brak znajomości szczegółowych rozwiązań dotyczących funkcjonowania systemu ubezpieczeń społecznych. Zmiana tej sytuacji w dużym stopniu uzależniona jest od aktywności państwa – prowadzenia polityki edukacyjnej w zakresie upowszechniania wiedzy o systemie funkcjonowania systemu ubezpieczeń społecznych oraz konieczności gromadzenia dodatkowych, dobrowolnych oszczędności na poczet przyszłej emerytury.
    The implementation of the pension reform in 1999 and its subsequent modifications gave Poles the opportunity to influence the amount of future retirement benefits. This can be done by accumulating long-term savings under the voluntary Pillar III. Additional retirement savings are particularly important in the context of much lower than expected future retirement benefits. Available statistics as well as opinion polls indicate that the solutions adopted are not widely used by Polish society. Apart from economic factors, such a state of affairs is the result of a low social awareness and a lack of knowledge about detailed solutions on the functioning of the social insurance system. Any change in this situation depends to a large extent on state activity - the implementation of an educational policy to disseminate knowledge about the functioning of the social insurance system and the need to accrue additional voluntary savings for future retirement.
    Źródło:
    Ubezpieczenia Społeczne. Teoria i praktyka; 2017, 4; 143-161
    1731-0725
    Pojawia się w:
    Ubezpieczenia Społeczne. Teoria i praktyka
    Dostawca treści:
    Biblioteka Nauki
    Artykuł
    Tytuł:
    Przyczyny i proponowane rozwiązania problemu niekorzystnych zasad obliczania emerytury w czerwcu
    The causes of and solutions for the adverse June calculation of old-age pensions
    Autorzy:
    Berrahal, Kamil
    Powiązania:
    https://bibliotekanauki.pl/articles/2117099.pdf
    Data publikacji:
    2021-04-19
    Wydawca:
    Zakład Ubezpieczeń Społecznych
    Tematy:
    emerytura
    ubezpieczenia społeczne
    waloryzacja składek
    old-age pension
    social insurance
    contribution indexation
    Opis:
    Osoba przechodząca w czerwcu na emeryturę z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych (FUS) może otrzymać świadczenie w znacznie niższej wysokości, niż gdyby przyznano je w maju lub lipcu. Przyczynami są sposób ustalania wskaźnika kwartalnej waloryzacji składek, przez co ogłaszane są bardzo wysokie wskaźniki za I kwartał roku, oraz termin rocznej waloryzacji składek, który przypada w czerwcu (czyli w trakcie II kwartału) zamiast z początkiem kwartału (np. w lipcu). Kombinacja tych przyczyn powoduje pogorszenie sytuacji osób przechodzących na emeryturę w czerwcu. Poniższe opracowanie przedstawia analizę przyczyn tego zjawiska (oraz inne słabości obecnej regulacji), dotychczasowe środki zaradcze oraz proponowane rozwiązania.
    An old-age pension from the Social Insurance Fund granted in June may be much lower than would be the case in May or July. The reasons for this is twofold: 1) the design of the quarterly indexation of contributions, which is very high in the first quarter of a year, when compared to other quarters; 2) the date of the annual indexation of contributions, which takes place in a middle of the second quarter (June), instead of at the beginning of the third quarter. This combination results in an adverse situation for those retiring in June. The article presents an analysis of the causes of the phenomenon (as well as other deficiencies of the current regulation), the existing countermeasures and some proposed solutions.
    Źródło:
    Ubezpieczenia Społeczne. Teoria i praktyka; 2021, 1; 19-61
    1731-0725
    Pojawia się w:
    Ubezpieczenia Społeczne. Teoria i praktyka
    Dostawca treści:
    Biblioteka Nauki
    Artykuł
    Tytuł:
    Prawne aspekty unijnej techniki sumowania okresów na gruncie polskiej ustawy emerytalnej. Propozycja rozwiązań modelowych
    Legal aspects of the EU’s technique for aggregating periods on the basis of the Polish Pension Act. The offer of model solutions
    Autorzy:
    Szybkie, Andrzej
    Powiązania:
    https://bibliotekanauki.pl/articles/541637.pdf
    Data publikacji:
    2016-06-15
    Wydawca:
    Zakład Ubezpieczeń Społecznych
    Tematy:
    emerytura
    koordynacja systemów zabezpieczenia społecznego
    prawo do emerytury
    sumowanie okresów
    Unia Europejska
    old-age pension
    coordination of social security schemes
    right to the old age-pension
    aggregation of periods
    European Union
    Opis:
    Sumowanie okresów stanowi jedną z kluczowych technik realizacji zasady ochrony praw w trakcie ich nabywania. Technikę sumowania okresów, jako filar prawa Unii Europejskiej (UE) dotyczącego koordynacji, trzeba szczegółowo i kompleksowo przeanalizować. Sama koncepcja sumowania musi być też na tyle spójna, że przeniesienie rozwiązań z poziomu techniki ramowej sumowania (wynikającej z treści Traktatu o funkcjonowaniu UE i rozporządzeń o koordynacji) na poziom modeli sumowania poszczególnych państw (wynikających z prawa UE, orzecznictwa sądowego oraz prawa krajowego) nie powinno budzić zasadniczych wątpliwości interpretacyjnych. Aktualny stan prawny zmusza organy pomocnicze Komisji Europejskiej, takie jak Komisja Administracyjna ds. Koordynacji Systemów Zabezpieczenia Społecznego, do wydawania aktów prawa miękkiego w formie decyzji, czego przykładem jest decyzja nr H6 dotycząca interpretacji sumowania okresów. Konieczne jest dokonywanie interpretacji przepisów rozporządzeń przez Trybunał Sprawiedliwości Unii Europejskiej (głównie w procedurze odesłań wstępnych) w kwestiach, które mogłyby zostać uregulowane wprost w rozporządzeniu nr 883/2004. Organy administracyjne mają w takiej sytuacji trudne zadanie polegające na nałożeniu na prawo krajowe przepisów unijnych o koordynacji i uzupełnieniu niedostatków legislacyjnych własną wykładnią w zgodzie z traktatem. Uzasadniona byłaby zmiana rozporządzenia nr 883/2004, uwzględniająca złożoność i wielopłaszczyznowość techniki sumowania okresów oraz biorąca pod uwagę wprowadzenie w państwach członkowskich systemów emerytalnych opartych na zdefi niowanej składce, co przyczyniłoby się do większej transparentności rozwiązań prawnych w tym zakresie, nie tylko dla administracji zabezpieczenia społecznego, ale przede wszystkim dla obywateli Unii Europejskiej. Przedstawione w niniejszej publikacji poglądy są wyłącznie prywatną opinią autora.
    In the article there is a description of the proposed model for the aggregation of periods under EU law in establishing the right to a pension according to the Polish Pension Act, taking into account the coordination role of EU provisions and the division of competences between EU and Member States in the field of social security. Aggregation of periods is one of the key techniques for implementing the principle of protection of rights in course of acquisition. As a pillar of EU law on coordination, the technique of the aggregation of periods should be subject to a detailed comprehensive analysis and the concept of aggregation should be so consistent, that the transfer of solutions from the framework technique of aggregation deriving from the content of the Treaty and EU Regulations on coordination to the level of the aggregation models of particular EU Member States (under EU law, judicial decisions and national law) should not raise serious doubts in interpretation. The current law forces the subsidiary bodies of the European Commission, such as the Administrative Commission on the Coordination of Social Security Systems to issue acts of “soft law” in the form of a decision, as exemplified by Decision No H6 concerning the interpretation of the aggregation of periods. It is necessary to interpret the Regulations provisions by the Court of Justice of the European Union (mainly in the procedure for preliminary references) on issues that could be clearly stipulated in Regulation No 883/2004. The administrative authorities in this case have the difficult task of imposing onto national law EU legislation on the coordination and complementarity of legislative shortcomings according to their own interpretation of the accord in the Treaty. It would be reasonable to make the appropriate changes to the Regulation No 883/2004, taking into account the complexity and multidimensional technique in the aggregation of periods and the introduction within the Member States of pension schemes based on defi ned contributions, which would contribute to greater transparency of the legal solutions in this area, not only for the administration of social security, but above all, for the citizens of the European Union.
    Źródło:
    Ubezpieczenia Społeczne. Teoria i praktyka; 2016, 1; 73-94
    1731-0725
    Pojawia się w:
    Ubezpieczenia Społeczne. Teoria i praktyka
    Dostawca treści:
    Biblioteka Nauki
    Artykuł
    Tytuł:
    Impact of retirement age changes on the old-age pension take up in Poland after 1990
    Wpływ zmian wieku emerytalnego na podejmowanie decyzji o przejściu na emeryturę w Polsce po 1990 roku
    Autorzy:
    Chłoń-Domińczak, Agnieszka
    Powiązania:
    https://bibliotekanauki.pl/articles/541677.pdf
    Data publikacji:
    2020-02-14
    Wydawca:
    Zakład Ubezpieczeń Społecznych
    Tematy:
    life expectancy
    old-age
    old-age pension
    retirement age
    retirement behaviour
    starość
    wiek emerytalny
    zachowanie emerytalne
    oczekiwana długość życia
    emerytura
    Opis:
    The article presents an analysis of the retirement behaviour in Poland in the past 30 years within the context of evolution of the legal retirement age and access to early retirement benefits. It shows that any change in the law, particularly those that widen access to pensions, such as introducing early retirement opportunities or lowering the retirement age itself, lead to an increased take up of pension benefits. The majority of employees claim their pensions at the earliest age that they accrue pension rights, or no more than a couple of years afterwards. This behaviour has not changed over the course of the past 30 years, despite significant changes in a pension system that has moved from the defined benefit to the defined contribution principle, and which has increased the incentives to postpone retirement decisions. People above the age of 50 still want to retire as soon as possible. A shift towards a defined contribution system, combined with a lower retirement age, particularly for women, leads to a declining ratio between pensions and wages. Raising the retirement age and equalising it between sexes seems to be necessary to compensate for increasing live expectancy and to ensure the adequacy of pensions and for the reduction of the gender pension gap over the coming decades.
    Artykuł przedstawia analizę zachowań emerytalnych w Polsce w ciągu ostatnich 30 lat w kontekście ewolucji ustawowego wieku emerytalnego i dostępu do świadczeń z tytułu wcześniejszej emerytury. Tekst dowodzi, że wszelkie zmiany w prawie, zwłaszcza te, które rozszerzają dostęp do emerytur, takie jak wprowadzenie możliwości wcześniejszego przejścia na emeryturę lub obniżenie samego wieku emerytalnego, prowadzą do zwiększonego wykorzystania świadczeń emerytalnych. Większość pracowników występuje o emerytury jak najwcześniej, czyli w wieku, w którym nabywają uprawnienia emerytalne, ewentualnie najwyżej kilka lat później. Zachowanie to nie zmieniło się w ciągu ostatnich 30 lat pomimo istotnych zmian w systemie emerytalnym: z systemu zdefiniowanego świadczenia w system zdefiniowanej składki, motywując do odkładania decyzji emerytalnych. Osoby w wieku powyżej 50 lat nadal chcą jak najszybciej przejść na emeryturę. Przejście w kierunku systemu określonych składek w połączeniu z niższym wiekiem emerytalnym, szczególnie w przypadku kobiet, prowadzi do malejącej stopy zastąpienia między emeryturą a ostatnią płacą. Podnoszenie wieku emerytalnego i wyrównywanie go między płciami wydaje się konieczne, aby zrekompensować wzrost oczekiwanej długości życia, zapewnić adekwatność emerytur oraz zmniejszyć różnicę ich wysokości między kobietami a mężczyznami w nadchodzących dziesięcioleciach.
    Źródło:
    Ubezpieczenia Społeczne. Teoria i praktyka; 2019, 3; 41-65
    1731-0725
    Pojawia się w:
    Ubezpieczenia Społeczne. Teoria i praktyka
    Dostawca treści:
    Biblioteka Nauki
    Artykuł
    Tytuł:
    Deficiencies in the supplementary pension market in Poland from the perspective of regulatory policy
    Ułomności rynku dodatkowych planów emerytalnych w Polsce z punktu widzenia polityki regulacyjnej
    Autorzy:
    Rutecka-Góra, J.
    Powiązania:
    https://bibliotekanauki.pl/articles/2117649.pdf
    Data publikacji:
    2020
    Wydawca:
    Szkoła Główna Gospodarstwa Wiejskiego w Warszawie. Wydawnictwo Szkoły Głównej Gospodarstwa Wiejskiego w Warszawie
    Tematy:
    old-age pension
    supplementary pension system
    pension product
    individual pension plans
    occupational pension plans
    emerytura
    dodatkowy system emerytalny
    produkt emerytalny
    pracownicze programy emerytalne
    indywidualne programy emerytalne
    Opis:
    The supplementary pension market in Poland is regulated to a very limited extent and the range of pension plans available is relatively broad. The regulations in force relate primarily to ensuring financial security from the perspective of the operation of financial institutions, their solvency and liquidity. But efficiency and effectiveness of supplementary pension vehicles in delivering adequate incomes in old age are not regulated or regularly assessed. The most urgent regulatory changes include preliminary product assessment ensuring that only an “appropriate” vehicle is allowed to enter the market, i.e. contracts that meet minimum requirements in terms of design, efficiency and cost. The recommended amendments apply also to risk-sharing, forms of pay-outs, cost limits, market transparency and information policy.
    Dodatkowy rynek emerytalny w Polsce jest regulowany w bardzo ograniczonych zakresie, a oferta dostępnych planów emerytalnych jest stosunkowo szeroka. Obowiązujące przepisy odnoszą się przede wszystkim do zapewnienia bezpieczeństwa finansowego z punktu widzenia funkcjonowania instytucji finansowych. Zbyt mało uwagi poświęcono natomiast regulacjom umożliwiającym skuteczną i efektywną alokację dochodu w cyklu życia z punktu widzenia indywidualnego oszczędzającego. Konieczna jest weryfikacja warunków planów przed ich wprowadzeniem na rynek, aby wyeliminować z niego produkty nieodpowiednie zarówno z punktu widzenia efektywności inwestycyjnej, jak i kosztowności. Istotnych zmian regulacyjnych wymagają takie obszary, jak: podział ryzyka, formy wypłaty, poziom kosztów, przejrzystość i polityka informacyjna.
    Źródło:
    Acta Scientiarum Polonorum. Oeconomia; 2020, 19, 2; 51-59
    1644-0757
    Pojawia się w:
    Acta Scientiarum Polonorum. Oeconomia
    Dostawca treści:
    Biblioteka Nauki
    Artykuł
    Tytuł:
    Retirement decisions
    Decyzje o przejściu na emeryturę
    Autorzy:
    Ruzik-Sierdzińska, Anna
    Powiązania:
    https://bibliotekanauki.pl/articles/541829.pdf
    Data publikacji:
    2020-02-14
    Wydawca:
    Zakład Ubezpieczeń Społecznych
    Tematy:
    hyperbolic discounting
    framing effect
    retirement
    old-age pension
    social norms
    retirement age
    dyskontowanie hiperboliczne
    efekt sformułowania
    emerytura
    normy społeczne
    wiek emerytalny
    Opis:
    The objective of the paper is to analyse how various phenomena examined by behavioural economics can explain the labour supply of people at near-retirement age. The early retirement of some may be explained by the assumption of a hyperbolic discounting of current and future incomes, while social norms for labour force participation in old age diversify the effective age of labour market exit between countries. In terms of policies encouraging people to end their economic activity later, the framing effect on retirement decisions is important.
    Celem artykułu jest przeanalizowanie, jak różne zjawiska badane przez ekonomię behawioralną mogą tłumaczyć podaż pracy osób w wieku okołoemerytalnym. Założenie o hiperbolicznym dyskontowaniu obecnych i przyszłych dochodów może wyjaśniać dość szybkie przechodzenie niektórych osób na emeryturę, zaś normy społeczne dotyczące aktywności zawodowej w starszym wieku różnicują między krajami efektywny wiek odejścia z rynku pracy. Z punktu widzenia polityki zachęcającej ludzi do coraz późniejszego kończenia aktywności zawodowej istotny jest wpływ efektu sformułowania (ang. framig effect) na decyzje emerytalne.
    Źródło:
    Ubezpieczenia Społeczne. Teoria i praktyka; 2019, 3; 67-78
    1731-0725
    Pojawia się w:
    Ubezpieczenia Społeczne. Teoria i praktyka
    Dostawca treści:
    Biblioteka Nauki
    Artykuł
    Tytuł:
    Polityka inwestycyjna zakładów ubezpieczeń w ramach indywidualnych kont emerytalnych
    The investment policy of insurance institutions within the framework of individual retirement accounts
    Autorzy:
    Dopierała, Łukasz
    Powiązania:
    https://bibliotekanauki.pl/articles/541679.pdf
    Data publikacji:
    2016-09-27
    Wydawca:
    Zakład Ubezpieczeń Społecznych
    Tematy:
    indywidualne konta emerytalne
    ubezpieczeniowe fundusze kapitałowe
    ubezpieczenia
    emerytura
    polityka inwestycyjna
    IKE
    UFK
    insurance
    old-age pension
    investment policy
    Opis:
    Niniejszy artykuł charakteryzuje politykę inwestycyjną zakładów ubezpieczeń w ramach ubezpieczeń na życie typu unit-linked, które oferowane są jako kwalifikowane programy emerytalne. Zagadnienie zostało zaprezentowane na przykładzie indywidualnych kont emerytalnych, które w Polsce są najpowszechniej wykorzystywaną formą dobrowolnego zabezpieczenia emerytalnego. Przeprowadzone badania wskazują, że w przypadku takich kont zakłady ubezpieczeń prowadzą działalność inwestycyjną głównie poprzez tworzenie ubezpieczeniowych funduszy kapitałowych zarządzanych zewnętrznie. Umożliwia to przygotowanie szerokiej oferty inwestycyjnej dostępnej dla osób, które chcą gromadzić oszczędności emerytalne. Jednocześnie taka konstrukcja sprawia, iż oszczędzający ponoszą dwukrotną opłatę za zarządzanie aktywami. Dochodowość inwestycji prowadzonych przez zakłady ubezpieczeń w ramach indywidualnych kont emerytalnych uzależniona jest jednak głównie od stylu i strategii inwestycyjnej ubezpieczeniowych funduszy kapitałowych, natomiast organizacja procesu inwestycyjnego ma w tym przypadku mniejsze znaczenie.
    The present article deals with the investment policy of insurance institutions within the framework of unit-linked life insurance as offered within eligible retirement programmes. The issue is presented on the example of individual retirement accounts which in Poland are widely used as a form of voluntary retirement insurance cover. The research conducted shows that in the case of such accounts insurance institutions carry out investment activity chiefly through the creation of insured capital funds managed externally. This enables the preparation of a broad range of investment options for individuals eager to assemble retirement savings. At the same time such a construction means that the insured party pays twice over for the management of these financial instruments. The profitability of investments conducted by insurance institutions within the framework of the IKE programme is chiefly dependent on the style and investment strategy of the UFK, while the organisation of the investment process is, in this case, of a lesser significance.
    Źródło:
    Ubezpieczenia Społeczne. Teoria i praktyka; 2016, 2; 127-147
    1731-0725
    Pojawia się w:
    Ubezpieczenia Społeczne. Teoria i praktyka
    Dostawca treści:
    Biblioteka Nauki
    Artykuł
    Tytuł:
    Pracownicze plany kapitałowe – zachęta do oszczędzania i wsparcie dla przyszłych świadczeń emerytalnych
    Employee Capital Plans – Incentive for Savings and Support for Future Retirement Pension Benefits ences
    Autorzy:
    Linke, Piotr
    Powiązania:
    https://bibliotekanauki.pl/articles/1819024.pdf
    Data publikacji:
    2018-07-31
    Wydawca:
    Uniwersytet Warszawski. Wydział Nauk Politycznych i Studiów Międzynarodowych
    Tematy:
    pracownicze plany kapitałowe
    pracownicze programy emerytalne
    oszczędzanie
    emerytura
    pierwszy i trzeci filar emerytalny
    Employee Capital Plans
    Employee Pension Programs
    savings
    old-age pension
    retirement
    first and third pension pillar
    Opis:
    W Polsce tylko około 20% obywateli przyznaje się do posiadania jakichkolwiek oszczędności. Reszta osób przeznacza zarobione pieniądze na konsumpcję, nie myśląc o przyszłości. W ten sposób osoby te po osiągnięciu wieku emerytalnego będą mogły liczyć wyłącznie na świadczenie z pierwszego filara emerytalnego. Jednak tych środków może być za mało, aby godnie żyć. Już dzisiaj mówi się o stopie zastąpienia na poziomie około 40% ostatniego wynagrodzenia, a dla kobiet jeszcze mniejszym. Rząd chciałby zmienić tą sytuację i nauczyć Polaków oszczędzania przez wprowadzenie pracowniczych planów kapitałowych. Dzięki temu programowi każda osoba zatrudniona będzie mieć szansę na systematyczne oszczędzanie dodatkowych środków na emeryturę. Program ma być z założenia dobrowolny, jednak ograniczenie czasu dla pracownika do podjęcia decyzji o rezygnacji do 3 miesięcy sprawia, że dla wielu osób stanie on się programem obowiązkowym. Dzięki temu nawet osoba otrzymująca płacę minimalną i odprowadzająca do programu minimalną składkę w wysokości 3,5% wynagrodzenia będzie mogła podwyższyć swoje przyszłe świadczenie emerytalne o około 15%. Czy to zadziała, zależeć będzie od tego, jak będą ostatecznie wyglądać pracownicze plany kapitałowe. Ich wstępny zarys, plusy i minusy można już dzisiaj przeanalizować na podstawie zaprezentowanych w 2016 r. przez wicepremiera Mateusza Morawieckiego założeń Programu Budowy Kapitału oraz stworzonych pod koniec maja 2017 r. wstępnych założeń ustawy o pracowniczych planach kapitałowych.
    In Poland only about 20% of citizens admit to having any savings. The others spend their money on consumption without thinking about the future. In this way, those who will reach retirement age will be able to count only on the first pillar of the pension system. Money may not be enough to guarantee decent living conditions in the future. Already today we are talking about the replacement rate of about 40% of the last salary, even less for women. The government would like to change this situation and start to teach Poles how to save the money by introducing Employee Capital Plans. With this program, every employed person will have the chance to systematically save additional own money for retirement pension. It is designed to be a voluntary program, but limiting the time for an employee to take decision about resignation to only 3 months will render this program obligatory, in practice. As a result, even a person receiving a minimum salary and paying a minimum contribution of 3.5% of their salary into this program will be able to increase their future retirement pension by approximately 15%. Will this work correctly depends on how the Employee Capital Plans will eventually be implemented. Their preliminary outline, pros and cons, can be analyzed today based on the assumptions of the Capital Building Programme presented by the Deputy Prime Minister Mateusz Morawiecki in 2016 and the initial assumptions of the Act on Employee Capital Plans at the end of May 2017.
    Źródło:
    Zabezpieczenie Społeczne. Teoria, Prawo, Praktyka; 2018, VII, 7; 16-28
    2299-2332
    Pojawia się w:
    Zabezpieczenie Społeczne. Teoria, Prawo, Praktyka
    Dostawca treści:
    Biblioteka Nauki
    Artykuł
    Tytuł:
    Dylemat wysokości stopy technicznej przy wypłacie emerytur z powszechnego systemu
    Universal public old-age pension scheme pay-outs. The technical interest rate dilemma
    Autorzy:
    Góra, Marek
    Powiązania:
    https://bibliotekanauki.pl/articles/2117106.pdf
    Data publikacji:
    2021-07-19
    Wydawca:
    Zakład Ubezpieczeń Społecznych
    Tematy:
    emerytura
    NDC
    powszechny system emerytalny
    renta dożywotnia
    stopa zastąpienia
    techniczna stopa procentowa
    old-age pension
    universal public pension scheme
    annuity
    replacement rate
    technical interest rate
    Opis:
    Powszechny system emerytalny oparty na indywidualnych kontach typu NDC (non-financial defined contribution) funkcjonuje w sposób analogiczny do kont FDC (financial defined contribution). Choć oba typy kont są podobne do rozwiązań stosowanych w dodatkowych programach emerytalnych, to jednak różnią się od nich fundamentalnie. Przede wszystkim tak NDC, jak i FDC podporządkowane są celowi społecznemu, jakim jest umożliwienie wszystkim uczestnikom systemu przeniesienia na jednakowych zasadach części ich dochodu z okresu aktywności na okres starości. Niniejszy tekst dotyczy sposobu wyliczania wysokości wypłat z powszechnego systemu emerytalnego opartego na indywidualnych kontach. Dyskutowane są możliwe sposoby określenia w nim technicznej stopy procentowej. W takim przypadku niewystarczająca jest wyłącznie aktuarialna analiza i musi być uzupełniona o analizę z zakresu ekonomii emerytalnej. W szczególności teza o zasadności wykorzystania w polskim systemie emerytalnym ex-ante określonej wartości stopy procentowej większej od zera okazuje się nieprzekonująca w kontekście celu społecznego powszechnego systemu.
    The Polish universal public pension scheme (UPPS) based on individual NDC-type accounts functions similarly to FDC accounts. Even though both types of account are similar in the sense of the mechanisms applied within additional voluntary pension schemes, they are nevertheless fundamentally different. Above all NDC and FDC have a social focus, which is providing all participants with a method of partial income transfer from their period of professional activity to that of retirement and here on exactly the self same principles. This text focuses on the methods employed in the calculation of payouts from UPPS individual accounts. Various methods are discussed with special focus on the technical interest rate applied. Actuarial analysis alone seems insufficient here for it should be supplemented by analysis of pension economics. In particular the thesis suggesting legitimacy in the application within the Polish retirement system of an ex-ante determined technical interest rate larger than zero loses its validity in the light of the social goal of the universal system itself.
    Źródło:
    Ubezpieczenia Społeczne. Teoria i praktyka; 2021, 2; 25-36
    1731-0725
    Pojawia się w:
    Ubezpieczenia Społeczne. Teoria i praktyka
    Dostawca treści:
    Biblioteka Nauki
    Artykuł
    Tytuł:
    Old-age pension insurance in ZUS and KRUS in the context of the insured and public finances
    Ubezpieczenia emerytalne w ZUS i w KRUS w kontekście ubezpieczonego i finansów publicznych
    Autorzy:
    Podstawka, Ł.
    Powiązania:
    https://bibliotekanauki.pl/articles/2051456.pdf
    Data publikacji:
    2019
    Wydawca:
    Akademia Bialska Nauk Stosowanych im. Jana Pawła II w Białej Podlaskiej
    Tematy:
    old-age pension
    insurance
    KRUS zob.Agricultural Social Insurance Fund
    Agricultural Social Insurance Fund
    public finance
    Social Security Office
    ZUS zob.Social Security Office
    old age pensioner
    subsidy
    government budget
    efficiency
    contribution
    retirement
    Opis:
    Subject and purpose of work: The subject of this paper was to assess the old-age pension insurance in ZUS (Social Insurance Institution) and KRUS (Agricultural Social Insurance Fund) from the perspective of a person insured and the public finances. The purpose of the study was to calculate the difference in saving efficiency of the insured in ZUS and KRUS. Materials and methods: The study uses literature in the field of social security, legal acts, mass statistics data, and statistical data of KRUS and ZUS. Descriptive and financial analysis methods were used. The results of the study were presented using the tabular method. Results: As a result of the analysis, it was found that currently the income adequacy of old-age pension insurance in Poland is about 50%. It is much lower than what is considered optimal, which is estimated at 70%. The share of subsidies for old-age pension insurance in budget expenditure in Poland is growing and in 2018 this ratio was 16.16%. Conclusions: The efficiency of saving in old-age pension insurance in KRUS is over 6 times higher than the efficiency of old-age pension saving in ZUS.
    Źródło:
    Economic and Regional Studies; 2019, 12, 3; 312-325
    2083-3725
    2451-182X
    Pojawia się w:
    Economic and Regional Studies
    Dostawca treści:
    Biblioteka Nauki
    Artykuł
      Wyświetlanie 1-13 z 13

      Ta witryna wykorzystuje pliki cookies do przechowywania informacji na Twoim komputerze. Pliki cookies stosujemy w celu świadczenia usług na najwyższym poziomie, w tym w sposób dostosowany do indywidualnych potrzeb. Korzystanie z witryny bez zmiany ustawień dotyczących cookies oznacza, że będą one zamieszczane w Twoim komputerze. W każdym momencie możesz dokonać zmiany ustawień dotyczących cookies