Informacja

Drogi użytkowniku, aplikacja do prawidłowego działania wymaga obsługi JavaScript. Proszę włącz obsługę JavaScript w Twojej przeglądarce.

English (EN)·Polski (PL)·Yкраїнський (UK)
Przejdź do strony domowej biblioteki Centralna Biblioteka Wojskowa Link otwiera się w nowym oknie Logo biblioteki Prolib Integro - strona głównaCentralna Biblioteka Wojskowa

Wyszukujesz frazę "financial liquidity ratios" wg kryterium: Temat

  Lista filtrów
Wyrównaj
    Wyświetlanie 1-5 z 5
    Tytuł:
    Statyczna ocena płynności finansowej przedsiębiorstwa - ujęcie teoretyczne
    Static Assessment of the Financial Liquidity of the Enterprise - Theoretical Aspects
    Autorzy:
    Kuciński, Andrzej
    Powiązania:
    https://bibliotekanauki.pl/articles/1826471.pdf
    Data publikacji:
    2018
    Wydawca:
    Politechnika Gdańska
    Tematy:
    financial analysis
    financial liquidity
    financial liquidity ratios
    analiza finansowa
    płynność finansowa
    wskaźniki płynności finansowej
    Opis:
    Maintaining financial liquidity is one of the main goals of the company’s short-term financial management. The importance of the problem is emphasized by the fact that the maintenance of financial liquidity in an enterprise determines its current and future functioning. Thus, from the point of view of analysis and assessment of financial liquidity, its measurement is important. The article presents more extensively one of the financial liquidity intakes – static liquidity, the concept of which is based on information from the balance sheet. This approach is often used in the analysis of financial liquidity despite the objections raised in the literature. As part of the study, in accordance with its purpose, various financial liquidity approaches were presented, including the recognition of the static liquidity and the cognitive value of the static analysis of the company’s financial liquidity was assessed.
    Utrzymanie płynności finansowej jest jednym z głównych celów stawianych w ramach krótkoterminowego zarządzania finansami przedsiębiorstwa. Ważność problemu podkreśla to, że zachowanie płynności finansowej w przedsiębiorstwie determinuje jego bieżące oraz przyszłe funkcjonowanie. Tym samym z punktu widzenia analizy i oceny płynności finansowej istotny jest jej pomiar. W artykule przedstawiono szerzej jedno z ujęć płynności finansowej - płynność statyczną, której koncepcja opiera się na informacjach pochodzących z bilansu. Podejście to jest często wykorzystywane w analizie płynności finansowej pomimo wysuwanych zastrzeżeń w literaturze. W ramach opracowania, zgodnie z jego celem, przedstawiono różne ujęcia płynności finansowej, w tym ujęcie płynności statycznej oraz dokonano oceny wartości poznawczej statycznej analizy płynności finansowej przedsiębiorstwa.
    Źródło:
    Przedsiębiorstwo we współczesnej gospodarce - teoria i praktyka; 2018, 2, 25; 93-104
    2084-6495
    Pojawia się w:
    Przedsiębiorstwo we współczesnej gospodarce - teoria i praktyka
    Dostawca treści:
    Biblioteka Nauki
    Artykuł
    Tytuł:
    Ocena płynności finansowej w przedsiębiorstwie uwagi terminologiczne i metodologiczne
    The assessment of financial liquidity in the enterprise – terminological and methodological comments
    Autorzy:
    Kuciński, Andrzej
    Powiązania:
    https://bibliotekanauki.pl/articles/45885048.pdf
    Data publikacji:
    2022
    Wydawca:
    Uniwersytet Komisji Edukacji Narodowej w Krakowie
    Tematy:
    płynność finansowa
    płynność finansowa statyczna
    przedsiębiorstwo
    wskaźniki płynności finansowej
    financial liquidity
    static financial liquidity
    enterprise
    financial liquidity ratios
    Opis:
    Płynność finansowa stanowi kluczowy obszar oceny działalności przedsiębiorstwa. Posiadanie płynności finansowej jest niezbędne dla prawidłowego i sprawnego funkcjonowania podmiotu gospodarczego na rynku. Jednocześnie płynność finansowa musi być nieustannie monitorowana i poddawana ocenie, a do tego celu wykorzystywane są przede wszystkim statyczne wskaźniki płynności finansowej. Za cel artykułu przyjęto wykazanie niejednoznaczności terminologicznych przy definiowaniu istoty i pojęcia płynności finansowej, zobrazowanie problemu odnoszącego się do kwestii pomiaru płynności finansowej w związku z występującymi rozbieżnościami konstrukcyjnymi oraz definicyjnymi wskaźników statycznej płynności finansowej oraz ukazanie trudności oceny płynności finansowej w związku z prezentowanymi różnymi wartościami normatywnymi wskaźników. W opracowaniu wykorzystano jako główną metodę badawczą krytyczną analizę literatury. Z przeprowadzonej analizy wynika, że w literaturze poświęconej zagadnieniu płynności finansowej występuje wiele niejednoznaczności o charakterze terminologicznym, konstrukcyjnym, a także interpretacyjnym dotyczących wskaźników finansowych, które wykorzystywane są przy pomiarze i ocenie płynności finansowej. Wyeliminowanie tych problemów przyczynia się do uzyskania jakościowo lepszej informacji na temat kształtowania się płynności finansowej w jednostce gospodarczej.
    Financial liquidity is a key area of enterprise activity evaluation. Having financial liquidity is essential for the proper and efficient functioning of a business entity in the market. At the same time, financial liquidity must be constantly monitored and evaluated, and for this purpose primarily static liquidity ratios are used. The aim of the paper is to show terminological ambiguities in defining the essence and concept of financial liquidity, as well as to illustrate the problem of measuring financial liquidity in connection with the existing constructional and definitional discrepancies of static liquidity ratios, and to show difficulties in assessing financial liquidity in connection with the presented different normative values of the ratios. The study uses critical analysis of literature as the main research method. The analysis shows that in the literature devoted to the issue of financial liquidity, there are many ambiguities of a terminological, constructional and interpretative nature of financial ratios that are used in measuring and assessing financial liquidity. Elimination of these problems contributes to obtaining qualitatively better information on the formation of financial liquidity in an economic entity.
    Źródło:
    Przedsiębiorczość - Edukacja; 2022, 18, 2; 180-191
    2083-3296
    2449-9048
    Pojawia się w:
    Przedsiębiorczość - Edukacja
    Dostawca treści:
    Biblioteka Nauki
    Artykuł
    Tytuł:
    Dynamic measurement of the financial liquidity of Polish companies listed on the Warsaw Stock Exchange between 2002 and 2017: cross-sectoral comparative analysis - Part 2
    Autorzy:
    Mosiejko, Leszek
    Bernardelli, Michał
    Powiązania:
    https://bibliotekanauki.pl/articles/18105221.pdf
    Data publikacji:
    2020-10-30
    Wydawca:
    Szkoła Główna Handlowa w Warszawie. Kolegium Zarządzania i Finansów
    Tematy:
    financial liquidity
    dynamic liquidity ratios
    sectoral analysis
    Opis:
    The purpose of the present research was to analyse Polish listed companies in terms of liquidity management in 2002-2017 in a dynamic context. Evaluation of the dynamic model of corporate financial liquidity was carried out with the use of classical descriptive statistics tools and methods applied in such analyses. The companies were analysed in the new sectoral layout implemented by the Management Board of the Warsaw Stock Exchange in January 2017. The study of the dynamic financial liquidity of enterprises on the basis of selected ratios consisted of two parts. In the first part of the study, a series of medians was determined for each of the liquidity ratios in particular sectors. Each element of the series is associated with the quarter from which the data came. The ratios within sectors were then compared so that coexistence of changes over time, shifts in relation to one another, or the lack of clear interdependencies could be observed. Unlike the first part, which covered the relationship between the different ratios within a sector, the second part focuses on cross-sectoral comparative analysis. Descriptive statistics based on quantiles were derived for data covering the entire period under consideration and for all enterprises in the sector. Half of the surveyed listed companies (i.e. all the ratio values between the first and third quartiles), were adopted as the central standard. Numerical values of standards for particular ratios and sectors are presented in a tabular form.
    Źródło:
    Journal of Management and Financial Sciences; 2020, 41; 9-32
    1899-8968
    Pojawia się w:
    Journal of Management and Financial Sciences
    Dostawca treści:
    Biblioteka Nauki
    Artykuł
    Tytuł:
    Zarządzanie ryzykiem płynności w bankach działających w Polsce w dobie globalnego kryzysu finansowego
    Liquidity risk management in banks operating in Poland in the time of the global financial crisis
    Autorzy:
    Agnieszka K., Nowak
    Powiązania:
    https://bibliotekanauki.pl/articles/526298.pdf
    Data publikacji:
    2013-05-15
    Wydawca:
    Uniwersytet Warszawski. Wydawnictwo Naukowe Wydziału Zarządzania
    Tematy:
    ryzyko płynności
    płynność finansowa
    metody monitorowania ryzyka płynności
    wskaźniki płynności
    liquidity risk
    financial liquidity
    liquidity risk monitoring methods liquidity ratios
    Opis:
    Globalny kryzys finansowy jest najpoważniejszym załamaniem aktywności gospodarczej oraz na rynkach finansowych na świecie od czasów Wielkiego Kryzysu z lat 30. ubiegłego stulecia. W 2007 r. A. Clarke, doradca prezesa Banku Anglii, stwierdził, że płynność jest ryzykiem zapomnianym. Jest ono zdecydowanie słabiej rozpoznane niż ryzyko kredytowe czy nawet ryzyko rynkowe. Niniejszy artykuł ma na celu przedstawienie sposobów zarządzania ryzykiem płynności w bankach działających w Polsce w dobie globalnego kryzysu finansowego. W tym celu w pięciu wybranych bankach działających w Polsce porównano politykę i zasady zarządzania płynnością oraz zbadano, czy w latach 2007–2010 zaszłych w nich zmiany. Wyboru banków dokonano metodą ekspercką.
    The global financial crisis is the most serious slump in the economic activity and financial markets in the world since the Great Depression of the ‘30s in the last century. In 2007, A. Clarke, advisor of the President of the Bank of England, said that the liquidity risk was forgotten. It is far less recognized than the credit risk and market risk. The purpose of this article is to show the solutions for the management of liquidity risk in banks operating in Poland, in the time of global financial crisis. For this purpose, five banks operating in Poland were selected and compared according to their policies and principles of liquidity risk management and the changes occurring in them in between 2007-2010 were analysed. The banks’ selection was made using an expert method.
    Źródło:
    Problemy Zarządzania; 2013, 2/2013 (42); 140-160
    1644-9584
    Pojawia się w:
    Problemy Zarządzania
    Dostawca treści:
    Biblioteka Nauki
    Artykuł
    Tytuł:
    Analiza i ocena płynności finansowej spółek o niskiej wartości rynkowej notowanych na GPW w Warszawie
    Analysis and Evaluation of Financial Liquidity of Companies with Low Market Value Listed on the Warsaw Stock Exchange
    Autorzy:
    Kuciński, Andrzej
    Powiązania:
    https://bibliotekanauki.pl/articles/35530227.pdf
    Data publikacji:
    2023
    Wydawca:
    Uniwersytet Łódzki. Wydawnictwo Uniwersytetu Łódzkiego
    Tematy:
    płynność finansowa
    statyczne wskaźniki płynności finansowej
    kapitalizacja
    spółka
    Giełda Papierów Wartościowych w Warszawie
    financial liquidity
    static liquidity ratios
    capitalization
    company
    Warsaw Stock Exchange
    Opis:
    Cel: Celem niniejszego artykułu jest analiza i ocena płynności finansowej spółek giełdowych o niskiej kapitalizacji, których wartość rynkowa nie przekraczała 20 mln złotych. W opracowaniu za hipotezę przyjęto to, że spółki o niskiej wartości rynkowej notowane na Rynku Głównym GPW w Warszawie utrzymują niskie poziomy wskaźników płynności finansowej, które przekładają się na negatywną ocenę płynności finansowej. Metodyka/podejście badawcze: Badaniem objęto spółki notowane na Rynku Głównym GPW w Warszawie, których wartość rynkowa była mniejsza niż 20 mln złotych. Badaniem objęto lata 2018–2020. W badaniu wykorzystano klasyczne narzędzia stosowane przy ewaluacji płynności finansowej przedsiębiorstw: wskaźnik bieżącej płynności, wskaźnik płynności szybkiej, wskaźnik płynności gotówkowej oraz narzędzia statystyki opisowej. Wyniki: Na podstawie przeprowadzonych badań ustalono, że spółki o małej kapitalizacji rynkowej notowane na Rynku Głównym GPW w Warszawie utrzymują wskaźniki płynności finansowej, które są często poniżej teoretycznych wartości. Oznacza to, że działalności spółek, których wartość rynkowa była mniejsza niż 20 mln złotych towarzyszy podwyższone ryzyko utraty wypłacalności, co przekłada się na gorszą ocenę sytuacji finansowej przedsiębiorstw oraz ich niską wycenę rynkową. Ponadto na podstawie przeprowadzonych badań wykazano duże zróżnicowanie płynności finansowej w ujęciu sektorowym przedsiębiorstw.
    The purpose of the article/hypothesis: The purpose of this article is to analyze and evaluate the liquidity of listed companies with low capitalization, whose market value did not exceed PLN 20 million. The study takes as a hypothesis that companies with low market value listed on the Main Market of the Warsaw Stock Exchange maintain low levels of financial liquidity ratios, which translate into a negative evaluation of financial liquidity. Methodology: The study covered companies listed on the Main Market of the Warsaw Stock Exchange, whose market value was less than PLN 20 million. The study covered the years 2018–2020. The study used classical tools applied in the evaluation of corporate liquidity: the current liquidity ratio, quick liquidity ratio and cash liquidity ratio, as well as tools of descriptive statistics. Results of the research: Based on the research, it was found that companies with small market capitalization listed on the Main Market of the Warsaw Stock Exchange maintain liquidity ratios that are often below theoretical values. This means that the activities of companies whose market value was less than PLN 20 million are accompanied by an increased solvency risk, which translates into a worse assessment of the financial situation of companies and their low market valuation. In addition, on the basis of the research conducted, it was shown that there is a large differentiation of financial liquidity by sector of companies.
    Źródło:
    Finanse i Prawo Finansowe; 2023, 1, 37; 51-67
    2391-6478
    2353-5601
    Pojawia się w:
    Finanse i Prawo Finansowe
    Dostawca treści:
    Biblioteka Nauki
    Artykuł
      Wyświetlanie 1-5 z 5

      Ta witryna wykorzystuje pliki cookies do przechowywania informacji na Twoim komputerze. Pliki cookies stosujemy w celu świadczenia usług na najwyższym poziomie, w tym w sposób dostosowany do indywidualnych potrzeb. Korzystanie z witryny bez zmiany ustawień dotyczących cookies oznacza, że będą one zamieszczane w Twoim komputerze. W każdym momencie możesz dokonać zmiany ustawień dotyczących cookies