Informacja

Drogi użytkowniku, aplikacja do prawidłowego działania wymaga obsługi JavaScript. Proszę włącz obsługę JavaScript w Twojej przeglądarce.

English (EN)·Polski (PL)·Yкраїнський (UK)
Przejdź do strony domowej biblioteki Centralna Biblioteka Wojskowa Link otwiera się w nowym oknie Logo biblioteki Prolib Integro - strona głównaCentralna Biblioteka Wojskowa

Wyszukujesz frazę "decyzje," wg kryterium: Temat

  Lista filtrów
Wyrównaj
    Wyświetlanie 1-11 z 11
    Tytuł:
    AMORTYZACJA PODATKOWA A DŁUGOTERMINOWE DECYZJE FINANSOWE PRZEDSIĘBIORSTW
    Autorzy:
    Kania, Piotr Krzysztof
    Powiązania:
    https://bibliotekanauki.pl/articles/658799.pdf
    Data publikacji:
    2014
    Wydawca:
    Uniwersytet Łódzki. Wydawnictwo Uniwersytetu Łódzkiego
    Tematy:
    finanse przedziębiorstwa
    amortyzacja podatkowa
    decyzje finansowe
    przepływy pieniężne
    Opis:
    Amortyzacja podatkowa wiąże ze sobą wszystkie aspekty działalności przedsiębiorstwa, w zakresie strategii podatkowych, decyzji operacyjnych czy kształtowania przepływów pieniężnych w długim okresie. Przedmiotem artykułu jest amortyzacja podatkowa w tym ostatnim aspekcie problemu. W artykule podjęto zagadnienia jej funkcji w kontekście decyzji finansowych przedsiębiorstw oraz jej stymulacyjnego charakteru z perspektywy polityki podatkowej i kształtowania przez nią materialnego prawa podatkowego.  Celem opracowania jest analiza powiązań między amortyzacją podatkową a przepływami pieniężnymi, które odzwierciedlają efekty długoterminowych strategii finansowych przedsiębiorstwa.
    Źródło:
    Acta Universitatis Lodziensis. Folia Oeconomica; 2014, 2, 300
    0208-6018
    2353-7663
    Pojawia się w:
    Acta Universitatis Lodziensis. Folia Oeconomica
    Dostawca treści:
    Biblioteka Nauki
    Artykuł
    Tytuł:
    W poszukiwaniu metody wyznaczania optymalnej struktury kapitałowej
    Autorzy:
    Rudnicki, Krzysztof
    Powiązania:
    https://bibliotekanauki.pl/articles/610980.pdf
    Data publikacji:
    2017
    Wydawca:
    Uniwersytet Marii Curie-Skłodowskiej. Wydawnictwo Uniwersytetu Marii Curie-Skłodowskiej
    Tematy:
    optimal capital structure
    corporate finance
    financial decision
    optymalna struktura kapitałowa
    finanse przedsiębiorstw
    decyzje finansowe
    Opis:
    Capital structure analysis has dominated modern corporate finance. Determining the way decisions regarding financing are made is a subject of many papers. Nevertheless, there is still a gap in research concerning how to calculate optimal capital structure. Only a few authors tried to provide a closed-form solution of this problem. The purpose of this paper is to show chosen models of determining optimal financing which would maximize market value of a given company. This paper is to be an introduction to further research on described models.
    Analiza struktury kapitałowej zdominowała nowoczesne finanse przedsiębiorstw. Określenie tego, w jaki sposób są podejmowane decyzje dotyczące udziałów kapitałów własnych oraz zobowiązań w kapitale jednostek gospodarczych, staje się częstym tematem wielu publikacji. Niemniej lukę w badaniach stanowi nadal sposób wyznaczania optymalnej struktury kapitałowej. Celem niniejszego opracowania jest przedstawienie metod wyznaczania udziałów poszczególnych źródeł finansowania przedsiębiorstwa dla maksymalizacji wartości spółki oraz zaprezentowanie wybranych modeli. Artykuł stanowi wstęp do dalszych badań przedstawionych modeli.
    Źródło:
    Annales Universitatis Mariae Curie-Skłodowska, sectio H – Oeconomia; 2017, 51, 6
    0459-9586
    Pojawia się w:
    Annales Universitatis Mariae Curie-Skłodowska, sectio H – Oeconomia
    Dostawca treści:
    Biblioteka Nauki
    Artykuł
    Tytuł:
    Wiedza finansowa jako jedna z determinant długoterminowego planowania finansowego
    Autorzy:
    Swacha-Lech, Magdalena
    Powiązania:
    https://bibliotekanauki.pl/articles/610537.pdf
    Data publikacji:
    2016
    Wydawca:
    Uniwersytet Marii Curie-Skłodowskiej. Wydawnictwo Uniwersytetu Marii Curie-Skłodowskiej
    Tematy:
    financial literacy
    financial decisions
    retirement planning
    retirement savings
    wiedza finansowa
    decyzje finansowe
    planowanie
    oszczędzanie na emeryturę
    Opis:
    The aim of this paper is to show the influence of financial literacy on retirement planning, perceived as jump-start the retirement saving process. The article presents the results of the study in this area obtained by researchers in 8 selected countries. It also puts emphasis on the necessity for education with reference to saving, mainly in the area of long-term planning and personal finance management. In this context the author made an attempt to identify the conditions and factors determining the effective education with respect to the analyzed problem.
    Celem niniejszego artykułu jest ukazanie wpływu wiedzy finansowej na skłonność jednostek do długoterminowego planowania finansów osobistych, postrzeganego jako warunek niezbędny do skutecznego gromadzenia oszczędności emerytalnych. W opracowaniu wykorzystano wyniki badań w tym obszarze przeprowadzonych przez naukowców w ośmiu wybranych państwach świata. Praca uwypukla potrzebę edukacji w zakresie oszczędzania, w tym zwłaszcza w obszarze długoterminowego planowania i zarządzania finansami osobistymi w długim okresie. Na tym tle autorka dokonała próby określenia zespołu warunków i czynników determinujących skuteczną edukację w odniesieniu do analizowanego zagadnienia.
    Źródło:
    Annales Universitatis Mariae Curie-Skłodowska, sectio H – Oeconomia; 2016, 50, 4
    0459-9586
    Pojawia się w:
    Annales Universitatis Mariae Curie-Skłodowska, sectio H – Oeconomia
    Dostawca treści:
    Biblioteka Nauki
    Artykuł
    Tytuł:
    Consequences of elderly people’s financial decisions of illustrated by the example of capital release by means of reverse mortgage
    Konsekwencje decyzji finansowych osób starszych na przykładzie uwolnienia kapitału za pomocą odwróconego kredytu hipotecznego
    Autorzy:
    Buzałek, Przemysław
    Czechowska, Iwona D.
    Powiązania:
    https://bibliotekanauki.pl/articles/1057755.pdf
    Data publikacji:
    2020-12-28
    Wydawca:
    Łódzkie Towarzystwo Naukowe
    Tematy:
    financial decisions
    reverse mortgage
    elderly person
    minimum subsistence figure
    decyzje finansowe
    odwrócona hipoteka
    osoby starsze
    minimum socjalne
    Opis:
    Background: Effective functioning requires households to take financial decisions. It is essential that these decisions are rational. It was indicated in the empirical studies that customers are sometimes unable to take decisions requiring mathematical calculations and economic evaluations. Customers from the 60+ age group are considered elderly people who need financial support. Such a possibility can be offered by reverse mortgage. The main objective of the paper is to assess consequences of financial decisions made by elderly people illustrated by the example of capital release by means of reverse mortgage, and to indicate whether such mechanisms are efficient and provide an appropriate level of financial support. Research purpose: The main objective of this study was to assess consequences of financial decisions of elderly people illustrated by the case of capital release by means of reverse mortgage, as well as to indicate whether such mechanisms are efficient and ensure an appropriate level of support life. Methods: The authors make an attempt to evaluate to what extent values of monthly payments obtained for the period of ten years from reverse mortgage in such Polish cities as Warsaw, Cracow, Gdansk, Poznan, Wroclaw, Lodz might ensure an achievement of minimum subsistence level. As the hypothesis for empirical verification, it was assumed that potential ten-year monthly payments obtained within equity release in a form of reverse mortgage ensures an achievement of minimum subsistence level for one-person pensioner households. In order to calculate estimated payments from reverse mortgage, an account of terminated allowance was used. To make the assessment, the potential amounts of reverse mortgage benefits were compared with the indicator of minimum subsistence calculated in 2018 for one-person pensioner household in a property located in a city of above 500 thousand residents. Conclusion: The results obtained show that reverse mortgage is a service that works best as an instrument supporting a household budget with additional money, not its basis. It can be concluded that regardless of whether a senior citizen (a woman or a man) is 65 or 75, they will obtain a benefit within the framework of ten-year reverse mortgage in an amount exceeding a minimum subsistence figure if they possess a property of the area of 60 square meters in Warsaw, Cracow or Gdansk. Besides, a level of minimum subsistence will be achieved in case of a woman signing a contract at the age of 75 and living in Wroclaw as well as in case of a man between 71–75 with a property in Poznan and a man between 68–75 with a property in Wroclaw. However, regardless of a senior’s age (between 65–75) and gender, a minimum subsistence level will not be exceeded if a flat is located in Lodz.
    Przedmiot badań: Efektywne funkcjonowanie wymaga od gospodarstw domowych podejmowania decyzji finansowych. Ważne jest, aby były to decyzje racjonalne. W badaniach empirycznych wykazano, że klienci bywają niezdolni do podejmowania decyzji wymagających obliczeń matematycznych i ewaluacji ekonomicznych. Klienci w wieku (60+) zaliczani do grupy osób starszych wykazują potrzebę wsparcia finansowego. Taką możliwość daje im odwrócony kredyt hipoteczny. Cel badawczy: Głównym celem opracowania jest ocena konsekwencji decyzji finansowych osób starszych na przykładzie uwolnienia kapitału za pomocą odwróconego kredytu hipotecznego oraz wskazanie, czy mechanizmy te są skuteczne i zapewniają odpowiedni poziom wsparcia. Metoda badawcza: Autorzy podejmują próbę oszacowania, w jakim stopniu wartości miesięcznych świadczeń wypłacanych przez okres 10 lat z tytułu odwróconego kredytu hipotecznego, które mogliby otrzymywać seniorzy w wieku emerytalnym, w głównych miastach w Polsce (Warszawa, Kraków, Gdańsk, Poznań, Wrocław, Łódź) zapewniałyby osiągnięcie poziomu minimum socjalnego. Jako hipotezę podlegającą empirycznej weryfikacji przyjęto, że potencjalne 10-letnie świadczenie wypłacane co miesiąc w ramach equity release w postaci odwróconego kredytu hipotecznego zapewnia osiągnięcie poziomu minimum socjalnego dla jednoosobowych gospodarstw emeryckich. Do wyliczenia szacunkowych wysokości świadczeń z tytułu odwróconego kredytu hipotecznego wykorzystano rachunek rent życiowych terminowych. Żeby osiągnąć cel badania, porównano wskaźnik minimum socjalnego dla jednoosobowych gospodarstw emeryckich z roku 2018 z potencjalnymi wartościami świadczeń, dla jednoosobowego gospodarstwa domowego emeryta w nieruchomości położonej w mieście powyżej 500 tys. mieszkańców. Wyniki: Uzyskane wyniki pozwalają stwierdzić, że odwrócony kredyt hipoteczny najlepiej sprawdza się jako instrument wspierający budżet domowy, a niestanowiący jego podstawę. Z badania wynika, że bez względu na to, czy senior (kobieta i mężczyzna) ma 65 lat czy 75 lat, to uzyska świadczenie w ramach 10-letniego odwróconego kredytu hipotecznego w wysokości przekraczającej poziom minimum socjalnego, jeżeli posiada nieruchomość mieszkaniową o powierzchni 60 m2 w: Warszawie, Krakowie lub Gdańsku. Poziom minimum socjalnego zostanie osiągnięty w przypadku kobiety przystępującej do umowy w wieku 75 lat i zamieszkałej we Wrocławiu, a także w przypadku mężczyzny, który jest w wieku od 71 do 75 lat i posiada mieszkanie w Poznaniu, oraz mężczyzny w przedziale wiekowym 68–75 lat z nieruchomością mieszkaniową we Wrocławiu. Natomiast bez względu na wiek seniora (65–75 lat) i jego płeć poziom minimum socjalnego nie zostanie przekroczony, gdy mieszkanie zlokalizowane jest w Łodzi.
    Źródło:
    Studia Prawno-Ekonomiczne; 2020, 117; 183-202
    0081-6841
    Pojawia się w:
    Studia Prawno-Ekonomiczne
    Dostawca treści:
    Biblioteka Nauki
    Artykuł
    Tytuł:
    Financial management in households
    Zarządzanie finansami w gospodarstwach domowych
    Autorzy:
    Rudnicki, Leszek
    Powiązania:
    https://bibliotekanauki.pl/articles/415226.pdf
    Data publikacji:
    2013-12
    Wydawca:
    Małopolska Wyższa Szkoła Ekonomiczna w Tarnowie
    Tematy:
    management
    funds
    financial decisions
    settlement of liabilities
    savings
    investments
    zarządzanie
    środki finansowe
    decyzje finansowe
    regulowanie zobowiązań
    oszczędności
    inwestycje
    Opis:
    The main objective of a household is to meet its members’ needs and aspirations. In order to achieve it, the household has to pursue the appropriate financial policy. As a result of budgetary restrictions, consumers face the necessity to consider numerous financial issues and take proper decisions. The subject of the article is the finance of households. It discusses the financial decision making process in households and fund management in a household. It shows the conditions of accumulating savings and retaining them, pays attention to their diverse character, presents the goals of saving in Polish households. Moreover, the article discusses the conditions of converting savings into investment and the risk related to it. It also shows the size and the structure of financial assets of Polish households.
    Głównym celem gospodarstwa domowego jest zaspokojenie potrzeb i aspiracji jego członków. Aby to osiągnąć, musi ono prowadzić odpowiednią politykę w zakresie finansów. Wskutek ograniczeń budżetowych konsumenci stają przed koniecznością rozpatrywania wielu spraw finansowych i podejmowania odpowiednich decyzji. Przedmiotem artykułu są finanse gospodarstw domowych. Omówiono w nim proces podejmowania decyzji finansowych w gospodarstwie domowym oraz zarządzanie środkami finansowymi w gospodarstwie. Ukazano warunki gromadzenia oszczędności i ich utrzymania, zwrócono uwagę na różny ich charakter, przedstawiono cele oszczędzania polskich gospodarstw domowych. W artykule omówiono także warunki przekształcania się oszczędności w inwestycje oraz ryzyko z tym związane. Ukazano też wielkość i strukturę aktywów finansowych polskich gospodarstw domowych.
    Źródło:
    Zeszyty Naukowe Małopolskiej Wyższej Szkoły Ekonomicznej w Tarnowie; 2013, 2(23); 171-181
    1506-2635
    Pojawia się w:
    Zeszyty Naukowe Małopolskiej Wyższej Szkoły Ekonomicznej w Tarnowie
    Dostawca treści:
    Biblioteka Nauki
    Artykuł
    Tytuł:
    Decision making when choosing an optimal personal bank account based on a multicriterial account evaluation model
    Autorzy:
    Gawrońska, Dorota
    Powiązania:
    https://bibliotekanauki.pl/articles/1858451.pdf
    Data publikacji:
    2020
    Wydawca:
    Politechnika Śląska. Wydawnictwo Politechniki Śląskiej
    Tematy:
    bank account
    multiple criteria decision making
    financial decisions
    decision making
    rachunek bankowy
    wielokryterialne podejmowanie decyzji
    decyzje finansowe
    podejmowanie decyzji
    Źródło:
    Zeszyty Naukowe. Organizacja i Zarządzanie / Politechnika Śląska; 2020, 149; 175-188
    1641-3466
    Pojawia się w:
    Zeszyty Naukowe. Organizacja i Zarządzanie / Politechnika Śląska
    Dostawca treści:
    Biblioteka Nauki
    Artykuł
    Tytuł:
    The system of relationships between sustainable corporate governance and corporate financial literacy
    System relacji między zrównoważonym ładem korporacyjnym a literacją finansową przedsiębiorstwa
    Autorzy:
    Tóth, Róbert
    Zéman, Zoltán
    Túróczi, Imre
    Kása, Richard
    Popp, József
    Oláh, Judit
    Powiązania:
    https://bibliotekanauki.pl/articles/2021137.pdf
    Data publikacji:
    2021
    Wydawca:
    Politechnika Częstochowska
    Tematy:
    corporate financial literacy
    financial decisions
    financial effectiveness
    economic sustainability
    financial sustainability
    umiejętności finansowe przedsiębiorstw
    decyzje finansowe
    efektywność finansowa
    stabilność gospodarcza
    stabilność finansowa
    Opis:
    The main objective of this research project is to create new model in the field of corporate financial literacy, with a special emphasis on the Hungarian SME sector. In our study we explore the interpretations and dimensions of corporate finance. Beyond the theoretical analysis, the study aims to justify the level and direction of the relationship between corporate financial literacy and corporate financial results, the efficiency of operations, the outcome of corporate financial decisions. It has been taken a 511-element representative sample from the Hungarian SME sector and built a linear regression model to find a significant moderation effect of financial literacy between financial performance and results. The method used in this study is a literature review analysis of manuscripts discussing topics related to financial literacy, corporate sustainability, published in the last 10 years. Our results show that there are positive and significant relationships between company management and corporate financial literacy. It has been also established in our analysis that the level of corporate financial literacy influences financial results and the effectiveness of operations in companies. This paper draws the attention of business leaders to the importance of financial awareness to help stakeholders and companies to provide better solutions to the existing environmental and economic challenges. The study offers useful policy input for corporate and economic policy decision-makers, which could also help improve the competitiveness of national economies.
    Głównym celem tego projektu badawczego jest stworzenie nowego modelu w zakresie umiejętności finansowych przedsiębiorstw, ze szczególnym uwzględnieniem węgierskiego sektora MŚP. W naszym opracowaniu badamy interpretacje i wymiary finansów przedsiębiorstw. Poza analizą teoretyczną, badanie ma na celu uzasadnienie poziomu i kierunku związku między wiedzą finansową przedsiębiorstw a wynikami finansowymi przedsiębiorstw, wydajnością działań i wynikami decyzji finansowych przedsiębiorstw. Na podstawie 511-elementowej reprezentatywnej próby z węgierskiego sektora MŚP zbudowano model regresji liniowej, aby znaleźć znaczący efekt moderacji znajomości finansów między wynikami finansowymi a wynikami. Metodą zastosowaną w tym badaniu jest analiza przeglądu literatury manuskryptów omawiających tematy związane z wiedzą finansową, zrównoważonym rozwojem korporacji, opublikowanych w ciągu ostatnich 10 lat. Nasze wyniki pokazują, że istnieją pozytywne i znaczące relacje między kierownictwem firmy a wiedzą w zakresie finansów firmy. W naszej analizie ustaliliśmy również, że poziom znajomości finansów przedsiębiorstw wpływa na wyniki finansowe i efektywność działań w przedsiębiorstwach. Ten artykuł zwraca uwagę liderów biznesu na znaczenie świadomości finansowej, która pomaga interesariuszom i firmom w dostarczaniu lepszych rozwiązań dla istniejących wyzwań środowiskowych i ekonomicznych. Badanie dostarcza przydatnych danych politycznych dla decydentów w zakresie polityki korporacyjnej i gospodarczej, co może również pomóc w poprawie konkurencyjności gospodarek krajowych.
    Źródło:
    Polish Journal of Management Studies; 2021, 23, 1; 418-435
    2081-7452
    Pojawia się w:
    Polish Journal of Management Studies
    Dostawca treści:
    Biblioteka Nauki
    Artykuł
    Tytuł:
    Przejrzystość finansów publicznych a kształtowanie aktywnych postaw obywatelskich
    Transparency of public finance and the shaping of active citizenship
    Autorzy:
    Salachna, Joanna M.
    Tyniewicki, Marcin
    Powiązania:
    https://bibliotekanauki.pl/articles/692684.pdf
    Data publikacji:
    2018
    Wydawca:
    Uniwersytet im. Adama Mickiewicza w Poznaniu
    Tematy:
    transparency
    public finance
    public funds
    financial decisions
    democracy
    education
    active citizenship
    civil society
    przejrzystość
    finanse publiczne
    decyzje finansowe
    demokracja
    kształcenie
    postawy obywatelskie
    społeczeństwo obywatelskie
    Opis:
    The discussion presented in this article aims to analyse the impact that the transparency of public finance (i.e. reliable means of providing information) has on the shaping of an active citizenship in society. The analysis was based on the critical question of how the public authority should inform citizens on the processes of collecting and spending public funds. Two aspects have been taken into account: (i) the complicated nature of public finances and (ii) the varying educational backgrounds of recipients of whom society is made of. The authors claim that the principle of transparency of public finance (i.e. informing citizens on public funding) has been inadequately implemented and may not be comprehensible from the point of view of its social addressees. In Poland, the principle of financial transparency is currently primarily focused on a relatively welleducated, well-informed citizen, although its social aspect is not entirely ignored by the doctrine. The authors believe that the manner of reporting on public funds or the State finances should be adjusted to the educational level of the widely understood public who constitute the electorate of the public authority in power. This paper is a part of an extensive research initiated by the authors, which examines the role of moral values in distributing public resources by the authorities. Non-reactive (non-empirical) research methods have been applied with a focus on the literature review, including legislative acts currently in force in Poland.
    Celem niniejszego artykułu jest analiza oddziaływania zasady przejrzystości finansów publicznych, tj. rzetelnego informowania o tych finansach, na kształtowanie i zmianę postaw obywatelskich. Wynika on z niezwykle istotnego, naszym zdaniem, problemu: w jaki sposób władza publiczna powinna informować o procesach gromadzenia i wydatkowania środków publicznych, mając na uwadze z jednej strony skomplikowaną materię finansów publicznych, z drugiej zaś – różnorodnych, pod względem wykształcenia, odbiorców tworzących ogół społeczeństwa? Autorzy stawiają hipotezę, że dotychczasowy sposób realizacji zasady przejrzystości finansów publicznych, a więc sposób przekazywania informacji o tych finansach jest niewłaściwy (niezrozumiały) z punktu widzenia społecznego (adresata). Obecnie w Polsce zasada ta jest głównie skoncentrowana na mniej lub bardziej profesjonalnym odbiorcy, choć jej aspekt społeczny jest dostrzegany przez doktrynę. Zdaniem autorów informowanie o sprawach finansowych państwa powinno odbywać się stosownie do wykształcenia adresatów, będących przecież mocodawcą władzy publicznej. Niniejsza publikacja jest częścią zainicjowanych przez autorów szerokich badań nad rolą wartości moralnych w dystrybucji środków publicznych przez rządzących. W artykule zostały wykorzystane niereaktywne (nieempiryczne) metody badawcze skupiające się na analizie literatury i regulacji prawnych obowiązujących w Polsce.
    Źródło:
    Ruch Prawniczy, Ekonomiczny i Socjologiczny; 2018, 80, 2; 35-47
    0035-9629
    2543-9170
    Pojawia się w:
    Ruch Prawniczy, Ekonomiczny i Socjologiczny
    Dostawca treści:
    Biblioteka Nauki
    Artykuł
    Tytuł:
    Rozwój systemu finansowego2 i jego wpływ na redukcję ubóstwa – rola inkluzji finansowej i świadomości finansowej
    Financial Development and Its Influence on Poverty Reduction – the Role of Financial Inclusion and Financial Literacy
    Autorzy:
    Potocki, Tomasz
    Powiązania:
    https://bibliotekanauki.pl/articles/547304.pdf
    Data publikacji:
    2015
    Wydawca:
    Uniwersytet Rzeszowski. Wydawnictwo Uniwersytetu Rzeszowskiego
    Tematy:
    rozwój finansowy
    finansjalizacja
    decyzje finansowe
    włączenie finansowe
    świadomość finansowa
    edukacja finansowa
    kryzys finansowy
    Financial development
    Financialisation
    Financial Decisions
    Financial inclusion
    Financial literacy
    financial education
    financial crisi
    Opis:
    Artykuł przedstawia zależności pomiędzy rozwojem finansowym a redukcją ubóstwa i nierówności dochodowych. Celem niniejszego artykułu było przedstawienie argumentów teoretycznych i badawczych wspierających następującą tezę badawczą: „Rozwój systemu finansowego może sprzyjać redukcji ubóstwa i zmniejszać nierówności dochodowe w długim okresie, ale tylko wówczas, gdy towarzyszy temu proces inkluzji finansowej i podnoszenia świadomości finansowej”. Artykuł ma charakter przeglądowy, poparty jest wyczerpującym przeglądem literatury zagranicznej i polskiej. W artykule zastosowano analizę krytyczną źródeł literaturowych.
    Paper describe the relation between the financial development and poverty as well as income inequality reduction. In particular, The main aim of the paper is to present theoretical and research arguments supporting research thesis: “financial development may be an efficient tool to reduce poverty and income inequality in the long run but only when is supported by the process of financial inclusion and financial literacy development”. Additionally, article is methodological and present extensive research review of the topic.
    Źródło:
    Nierówności Społeczne a Wzrost Gospodarczy; 2015, 42; 117-139
    1898-5084
    2658-0780
    Pojawia się w:
    Nierówności Społeczne a Wzrost Gospodarczy
    Dostawca treści:
    Biblioteka Nauki
    Artykuł
    Tytuł:
    Poziom wiedzy finansowej wśród osób podatnych na ubóstwo – aspekty metodyczne i wyniki badań własnych
    The level of financial literacy among poor – methodological and empirical results
    Autorzy:
    Potocki, Tomasz
    Powiązania:
    https://bibliotekanauki.pl/articles/654485.pdf
    Data publikacji:
    2016
    Wydawca:
    Uniwersytet Łódzki. Wydawnictwo Uniwersytetu Łódzkiego
    Tematy:
    wiedza finansowa
    ubóstwo
    decyzje finansowe
    świadomość finansowa
    wykluczenie finansowe
    edukacja finansowa
    finanse gospodarstw domowych
    Financial literacy
    poverty
    financial decisions
    financial capabilities
    social exclusion
    financial education
    household finance
    Opis:
    One of the methods which help to decrease the level of vulnerability to poverty and social exclusion is the raise the level of financial literacy among poor households. However, to do this effectively one needs to possess the reliable measurement tool, particularly adopted to intellectual capacities of the poor. Unfortunately there is a lack of such tests available in scientific literature. In the light of the current constraints, in author’s opinion, one needs to construct financial literacy test dedicated to poor using evolutionary approach. That is, the ones which not only tests financial literacy but also numeracy, statistical and risk literacy. In authors opinion, the statistical and risk literacy is much more important and more universal then financial literacy. To prove that point author positively verify following thesis “Risk literacy is effective predictor of financial literacy level, especially among poor and vulnerable to poverty population (exogenously and endogenously)”. The author’s study contribute to dynamically developing, interdisciplinary field of research devoted to household finance, especially to financial decisions under poverty and microeconomics of poverty. The structure of the article support formulated goals. The research method was applied to answer the research questions.
    Jednym ze sposobów zmniejszania poziomu podatności na ubóstwo i marginalizację społeczną jest podnoszenie poziom wiedzy finansowej wśród najbardziej zagrożonych gospodarstw domowych. Jednakże aby to zrobić, należy w pierwszej kolejności dysponować poprawnym narzędziem pomiaru, dopasowanym szczególnie do możliwości intelektualnych osób podatnych na ubóstwo i marginalizację społeczną. Niestety, tego typu opracowań w literaturze brakuje. W obliczu wskazanych powyżej ograniczeń, w opinii autora należy budować testy wiedzy finansowej wśród osób podatnych na niski jej poziom w sposób ewolucyjny, czyli taki, który uwzględnia wiedzę z podstaw arytmetyki, statystyki, rachunku prawdopodobieństwa, a dopiero w drugiej kolejności samej wiedzy finansowej. Autor wyraża przekonanie, że znaczenie wiedzy z zakresu ryzyka jest dużo bardziej istotne i uniwersalne aniżeli samej wiedzy finansowej. Stąd na potrzeby niniejszego artykułu autor pozytywnie zweryfikował tezę badawczą: „Wiedza z zakresu ryzyka jest skutecznym predykatorem wiedzy finansowej wśród osób szczególnie podatnych na jej niski poziom (m.in. egzogenicznie i/lub endogenicznie ubogich)”. Artykuł wpisuje się w nurt badań poświęconych finansom osobistym, czyli tzw. nowej ekonomii rodziny, szczególnie w nurt badań poświęconych decyzjom finansowym w obliczu ubóstwa i mikroekonomicznym koncepcjom analizy ubóstwa. Artykuł ten ma charakter metodyczny i badawczy. Struktura artykułu jest podporządkowana celom badawczym.
    Źródło:
    Acta Universitatis Lodziensis. Folia Oeconomica; 2016, 6, 326
    0208-6018
    2353-7663
    Pojawia się w:
    Acta Universitatis Lodziensis. Folia Oeconomica
    Dostawca treści:
    Biblioteka Nauki
    Artykuł
    Tytuł:
    Metody podnoszenia świadomości finansowej wśród osób zagrożonych wykluczeniem społecznym
    Methods of Financial Capabilities development among low-income population
    Autorzy:
    Potocki, Tomasz
    Opolski, Krzysztof
    Powiązania:
    https://bibliotekanauki.pl/articles/951183.pdf
    Data publikacji:
    2016
    Wydawca:
    Łódzkie Towarzystwo Naukowe
    Tematy:
    świadomość finansowa
    reguły decyzyjne (heurystyki)
    edukacja finansowa
    socjalizacja ekonomiczna
    finanse osobiste
    decyzje finansowe
    zachowanie finansowe
    hierarchia potrzeb finansowych
    financial capabilities
    decision rules (heuristics)
    financial education
    economic socialization
    personal finance
    financial decisions
    financial behavior
    financial needs pyramid
    Opis:
    Niski poziom świadomości finansowej, szczególnie w kontekście ostatniego kryzysu finansowego, stał się w ostatnich latach przedmiotem ożywionej debaty międzynarodowej, przedmiotem wydawanych rekomendacji i zaleceń Komisji Europejskiej, OECD i Banku Światowego. Szczególnego znaczenia nabiera wśród osób zagrożonych wykluczeniem społecznym, dla których odpowiedni poziom świadomości finansowej może oznaczać podnoszenie jakości i poziomu życia. Problem niskiej świadomości finansowej jest tym istotniejszy, im mniejsza jest skuteczność stosowanych obecnie mechanizmów edukacji finansowej. Dlatego coraz częściej stosuje się podejście systemowe do instytucjonalnych mechanizmów podnoszenia świadomości finansowej. Celem artykułu jest przedstawienie modelu podnoszenia świadomości finansowej wraz z jej kluczowymi komponentami, tzn. socjalizacją ekonomiczną, edukacją finansową oraz narzędziami finansowymi. Artykuł ten ma charakter metodyczny i przeglądowy. Zastosowano w nim analizę krytyczną opublikowanych źródeł.
    The very low level of financial capabilities, especially in the context of the recent financial crisis has became a hot international debate. It has results in the number of recommendation issued by OECD, World Bank as well as European Commission. It has played very significant role from the perspective of low income population. Building financial capabilities among this part of the society may be the most effective way of rising the level of life quality. The financial education fallacy forces the new institutionalized and holistic framework of rising financial capabilities. In particular, The main aim of the paper is to present theoretical model of institutional financial capability building with the key components including: economic socialization, economic education as well as the right financial product design. The critical review of international and domestic research was applied to answer the research question.
    Źródło:
    Studia Prawno-Ekonomiczne; 2016, XCVIII; 255-274
    0081-6841
    Pojawia się w:
    Studia Prawno-Ekonomiczne
    Dostawca treści:
    Biblioteka Nauki
    Artykuł
      Wyświetlanie 1-11 z 11

      Ta witryna wykorzystuje pliki cookies do przechowywania informacji na Twoim komputerze. Pliki cookies stosujemy w celu świadczenia usług na najwyższym poziomie, w tym w sposób dostosowany do indywidualnych potrzeb. Korzystanie z witryny bez zmiany ustawień dotyczących cookies oznacza, że będą one zamieszczane w Twoim komputerze. W każdym momencie możesz dokonać zmiany ustawień dotyczących cookies