Temat: Emerytura - Katalog OPAC zbiorów

Skocz do pozycji: 1.

Tytuł:: Rola emerytur minimalnych w systemie składkowym a rola nieskładkowych gwarancji minimalnych. Aksjologia systemu i wyzwania prawne
The role of minimum pensions in a contributory system and the role of non-contributory minimum guarantees. Systemic axiology and legal challenges
Autorzy:: Szybkie, Andrzej
Powiązania:: https://bibliotekanauki.pl/articles/541783.pdf
Data publikacji:: 2018-08-29
Wydawca:: Zakład Ubezpieczeń Społecznych
Tematy:: emerytura
staż emerytalny
minimalna emerytura
emerytura z nowego systemu
Retirement pensions
qualifying periods
minimum level pensions
pensions from a new system
Opis:: Autor przedstawia problem niskich emerytur z nowego polskiego systemu emerytalnego oraz proponuje przywrócenie minimalnego stażu jako warunku nabycia prawa do emerytury w tym systemie. Przemawiają za tym zarówno potrzeba zapewnienia świadczeń na godziwym poziomie, jak i koszt administrowania rażąco niskimi świadczeniami.
The author presents the problem of low retirement benefits resulting from the new Polish pension system and proposes the restoration of the minimum qualifying period as a condition for acquiring the right to a pension benefit within this system. This proposal is supported by both the need to provide benefits at fair levels, as well as the reduction in costs related to administering abnormally low benefits.
Źródło:: Ubezpieczenia Społeczne. Teoria i praktyka; 2018, 1 t. I; 105-115
1731-0725
Pojawia się w:: Ubezpieczenia Społeczne. Teoria i praktyka
Dostawca treści:: Biblioteka Nauki

Artykuł

Zmień widok

na półce

Skocz do pozycji: 2.

Tytuł:: Postawy Polaków wobec oszczędzania w II i III filarze w świetle znajomości zasad systemu emerytalnego
Attitudes of Poles towards saving in the 2nd and 3rd pillar in the light of knowledge about pension system regulations
Autorzy:: Jarocki, Tomasz
Powiązania:: https://bibliotekanauki.pl/articles/541888.pdf
Data publikacji:: 2018-06-23
Wydawca:: Zakład Ubezpieczeń Społecznych
Tematy:: emerytura
bezpieczeństwo socjalne
świadomość społeczna
old-age pension
social security
social awareness
Opis:: Przeprowadzenie reformy emerytalnej w 1999 r. oraz późniejsze jej modyfikacje dały Polakom możliwość wpływania na wysokość przyszłych świadczeń emerytalnych. Może się to odbywać poprzez gromadzenie oszczędności długoterminowych w ramach dobrowolnego III filara ubezpieczeń społecznych. Dodatkowe oszczędzanie na emeryturę jest szczególnie istotne w kontekście przewidywanych znacznie niższych niż obecnie przyszłych świadczeń emerytalnych. Dostępne dane statystyczne, jak też badania opinii publicznej wskazują, iż przyjęte rozwiązania nie są powszechnie stosowane przez polskie społeczeństwo. Poza czynnikami o charakterze ekonomicznym za taki stan rzeczy odpowiedzialna jest niska świadomość społeczna oraz brak znajomości szczegółowych rozwiązań dotyczących funkcjonowania systemu ubezpieczeń społecznych. Zmiana tej sytuacji w dużym stopniu uzależniona jest od aktywności państwa – prowadzenia polityki edukacyjnej w zakresie upowszechniania wiedzy o systemie funkcjonowania systemu ubezpieczeń społecznych oraz konieczności gromadzenia dodatkowych, dobrowolnych oszczędności na poczet przyszłej emerytury.
The implementation of the pension reform in 1999 and its subsequent modifications gave Poles the opportunity to influence the amount of future retirement benefits. This can be done by accumulating long-term savings under the voluntary Pillar III. Additional retirement savings are particularly important in the context of much lower than expected future retirement benefits. Available statistics as well as opinion polls indicate that the solutions adopted are not widely used by Polish society. Apart from economic factors, such a state of affairs is the result of a low social awareness and a lack of knowledge about detailed solutions on the functioning of the social insurance system. Any change in this situation depends to a large extent on state activity - the implementation of an educational policy to disseminate knowledge about the functioning of the social insurance system and the need to accrue additional voluntary savings for future retirement.
Źródło:: Ubezpieczenia Społeczne. Teoria i praktyka; 2017, 4; 143-161
1731-0725
Pojawia się w:: Ubezpieczenia Społeczne. Teoria i praktyka
Dostawca treści:: Biblioteka Nauki

Artykuł

Zmień widok

na półce

Skocz do pozycji: 3.

Tytuł:: Przyczyny i proponowane rozwiązania problemu niekorzystnych zasad obliczania emerytury w czerwcu
The causes of and solutions for the adverse June calculation of old-age pensions
Autorzy:: Berrahal, Kamil
Powiązania:: https://bibliotekanauki.pl/articles/2117099.pdf
Data publikacji:: 2021-04-19
Wydawca:: Zakład Ubezpieczeń Społecznych
Tematy:: emerytura
ubezpieczenia społeczne
waloryzacja składek
old-age pension
social insurance
contribution indexation
Opis:: Osoba przechodząca w czerwcu na emeryturę z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych (FUS) może otrzymać świadczenie w znacznie niższej wysokości, niż gdyby przyznano je w maju lub lipcu. Przyczynami są sposób ustalania wskaźnika kwartalnej waloryzacji składek, przez co ogłaszane są bardzo wysokie wskaźniki za I kwartał roku, oraz termin rocznej waloryzacji składek, który przypada w czerwcu (czyli w trakcie II kwartału) zamiast z początkiem kwartału (np. w lipcu). Kombinacja tych przyczyn powoduje pogorszenie sytuacji osób przechodzących na emeryturę w czerwcu. Poniższe opracowanie przedstawia analizę przyczyn tego zjawiska (oraz inne słabości obecnej regulacji), dotychczasowe środki zaradcze oraz proponowane rozwiązania.
An old-age pension from the Social Insurance Fund granted in June may be much lower than would be the case in May or July. The reasons for this is twofold: 1) the design of the quarterly indexation of contributions, which is very high in the first quarter of a year, when compared to other quarters; 2) the date of the annual indexation of contributions, which takes place in a middle of the second quarter (June), instead of at the beginning of the third quarter. This combination results in an adverse situation for those retiring in June. The article presents an analysis of the causes of the phenomenon (as well as other deficiencies of the current regulation), the existing countermeasures and some proposed solutions.
Źródło:: Ubezpieczenia Społeczne. Teoria i praktyka; 2021, 1; 19-61
1731-0725
Pojawia się w:: Ubezpieczenia Społeczne. Teoria i praktyka
Dostawca treści:: Biblioteka Nauki

Artykuł

Zmień widok

na półce

Skocz do pozycji: 4.

Tytuł:: Uwagi o roli rent rodzinnych i uprawnień członków rodziny w polskim systemie emerytalnym
Comments on the role of survivors’ pensions and entitlements of family members in the Polish pension system
Autorzy:: Dzienisiuk, Dorota
Powiązania:: https://bibliotekanauki.pl/articles/541727.pdf
Data publikacji:: 2018-08-29
Wydawca:: Zakład Ubezpieczeń Społecznych
Tematy:: emerytura
renta rodzinna
śmierć
rodzina
old-age pension
survivor’s pension
death, family
Opis:: Ocena systemu emerytalnego w Polsce wymaga uwzględniania rent rodzinnych oraz rozmaitych uprawnień przyznanych w ramach systemu emerytalnego członkom rodziny i innym osobom wskazanym przez ubezpieczonego. Sytuacja rodziny po śmierci ubezpieczonego jest zabezpieczana przede wszystkim przez rentę rodzinną w ramach odrębnych ubezpieczeń rentowych. Renta rodzinna jest świadczeniem alternatywnym, a nie uzupełnieniem emerytur, gdyż pozostały przy życiu małżonek lub inny członek rodziny może wybrać, czy korzystniejsze dla niego jest własne świadczenie emerytalne lub rentowe czy renta rodzinna. Zróżnicowany jest zakres przedmiotowy oraz uwarunkowania zastosowania poszczególnych rozwiązań dotyczących rozpadu małżeństwa i śmierci ubezpieczonego lub emeryta. Zasadniczo ich wpływ na wypełnianie funkcji (adekwatność) systemu emerytalnego jest nikły.
An assessment of the pension system in Poland requires consideration of family pensions and various rights granted under the pension system to family members and other persons designated by the insured. The situation of the family after the insured’s death is secured primarily by the survivor’s pension as part of a separate disability insurance. A survivor’s pension is an alternative, not a supplement to pensions, because a surviving spouse or other family member can choose whether his or her own pension or disability pension is more favorable to them. The scope and conditions of the application of individual solutions concerning the breakdown of marriage and the death of the insured or a pensioner are diversified. In principle, their impact on fulfilling the function (adequacy) of the pension system is negligible.
Źródło:: Ubezpieczenia Społeczne. Teoria i praktyka; 2018, 1 t. II; 51-66
1731-0725
Pojawia się w:: Ubezpieczenia Społeczne. Teoria i praktyka
Dostawca treści:: Biblioteka Nauki

Artykuł

Zmień widok

na półce

Skocz do pozycji: 5.

Tytuł:: Zbieg tytułów ubezpieczenia emerytalnego i rentowego – analiza obecnego stanu prawnego oraz koncepcja budowy nowego modelu
The convergence of pension insurance schemes – analysis of the current legal status and the concept of building a new model
Autorzy:: Kaczmarek, Agnieszka
Krajewski, Marcin
Powiązania:: https://bibliotekanauki.pl/articles/541743.pdf
Data publikacji:: 2017-10-23
Wydawca:: Zakład Ubezpieczeń Społecznych
Tematy:: ubezpieczenie emerytalne
zbieg tytułów ubezpieczenia społecznego
emerytura z ZUS
emerytura z filaru bazowego
old-age pension insurance
accumulati on of social insurance
pension from the Social Insurance Institution
base-pillar (level) old-age pension
Opis:: Przedmiotem opracowania jest obecny stan prawny w zakresie zbiegu ubezpieczeń społecznych z uwzględnieniem kumulacji i rozłączności poszczególnych tytułów ubezpieczenia emerytalnego i rentowych. Autorzy podejmują także próbę wskazania optymalnego kierunku przyszłych zmian i budowy nowego modelu kumulacji tytułów ubezpieczenia społecznego. Przeprowadzona analiza pozostaje w ścisłej korelacji z koniecznością rozszerzenia zakresu podmiotowego ubezpieczenia społecznego oraz dążeniem do uproszczenia systemu i ujednolicenia zasad podlegania ubezpieczeniu emerytalnemu i rentowym. Ocena przydatności stosowania zbiegu tytułów ubezpieczenia społecznego oraz zaproponowana koncepcja modelu kumulacji tytułów uwzględnia potrzebę zwiększenia poziomu przychodów FUS oraz prognozy źródeł finansowania przyszłych świadczeń.
The subject of the study is the current legal status seen within the scope of the coming together of social insurance pensions, taking into account the accumulation and dislocation of particular pension insurance types. The authors also attempt to identify the optimal direction for future changes and to build a new model of social insurance title accumulation. The analysis is closely correlated with the need to broaden the scope of social insurance and to simplify the scheme and to harmonize the rules governing pension insurance schemes. The assessment of the suitability of the overlap in social insurance title applications and the proposed concept of a model of title accumulation, takes into account the need to increase the level of revenues of the Social Insurance Fund and the forecasts for future benefit source financing.
Źródło:: Ubezpieczenia Społeczne. Teoria i praktyka; 2017, 2; 53-73
1731-0725
Pojawia się w:: Ubezpieczenia Społeczne. Teoria i praktyka
Dostawca treści:: Biblioteka Nauki

Artykuł

Zmień widok

na półce

Skocz do pozycji: 6.

Tytuł:: Opcje domyślne to nie wszystko. Emerytury w Polsce z perspektywy ekonomii behawioralnej
There are more than just default options. Pensions in Poland from the behavioral economics perspective
Autorzy:: Zyzik, Radosław
Powiązania:: https://bibliotekanauki.pl/articles/2116848.pdf
Data publikacji:: 2020-09-08
Wydawca:: Zakład Ubezpieczeń Społecznych
Tematy:: edukacja finansowa
ekonomia behawioralna
emerytura
opcje domyślne
financial education
behavioral economics
old-age pensions
default options
Opis:: Z przeprowadzonych badań empirycznych wynika, że Polacy nie zastanawiają się nad emeryturami, a ich poziom wiedzy finansowej o tym świadczeniu nie jest zadowalający. Przedstawiciele władzy publicznej zaczęli więc edukować społeczeństwo i popularyzować wiedzę finansową, a w szczególności wiedzę o systemie ubezpieczeń społecznych. Edukacja to jeden ze sposobów, w jaki władza może wpłynąć na sądy, decyzje i zachowania obywateli. Pojawił się jednak zupełnie nowy typ narzędzia, czyli interwencje behawioralne – działania uwzględniające osiągnięcia ekonomii behawioralnej i innych stosowanych nauk behawioralnych. Takie interwencje w nieinwazyjny sposób wpływają na decyzje i zachowania decydentów. W Polsce władza publiczna korzysta głównie z opcji domyślnych [np. otwarty fundusz emerytalny (OFE) vs Zakład Ubezpieczeń Społecznych (ZUS), model automatycznego zapisu do pracowniczych planów kapitałowych (PPK), przeniesienie środków z OFE do ZUS], jednocześnie nie wykorzystując całego potencjału stosowanych nauk behawioralnych. W artykule zostały opisane dotychczasowe sposoby zastosowania ekonomii behawioralnej w Polsce, a także zaprezentowano inne, mniej inwazyjne rodzaje interwencji behawioralnych, które mogą zwiększyć odsetek oszczędzających Polaków.
Empirical research shows that Poles do not think about old-age pensions and their level of financial knowledge is not satisfactory enough. Representatives of public authorities have started to educate society and popularize financial knowledge, especially knowledge about the social insurance system. Education is one of the ways in which a public authority can influence the judgments, decisions and behaviors of citizens. However, a completely new type of tool has appeared on the horizon, i.e., behavioural interventions. Actions that take into account the achievements of behavioural economics and other applied behavioural sciences. Such interventions have a non-invasive effect on decision-makers’ decisions and behaviour. In Poland, public authorities mainly use default options (e.g. the Open Pension Funds [otwarte fundusze emerytalne, OFE] vs. Social Insurance Institution [Zakład Ubezpieczeń Społecznych, ZUS], model of automatic enrolment in Employee Capital Plans [pracownicze plany kapitałowe, PPK], transfer of funds from OFE to ZUS), but at the same time do not use the full potential of behavioural sciences themselves. The article describes the existing ways behavioural economics are used in Poland and presents other, less invasive types of behavioural interventions that may increase the percentage of Poles who save money.
Źródło:: Ubezpieczenia Społeczne. Teoria i praktyka; 2020, 3; 37-56
1731-0725
Pojawia się w:: Ubezpieczenia Społeczne. Teoria i praktyka
Dostawca treści:: Biblioteka Nauki

Artykuł

Zmień widok

na półce

Skocz do pozycji: 7.

Tytuł:: Wiek emerytalny na gruncie art. 184 ustawy emerytalnej
Retirement age on the basis of art. 184 of the Pension A ct
Autorzy:: Szlachta-Kisiel, Katarzyna
Powiązania:: https://bibliotekanauki.pl/articles/2117098.pdf
Data publikacji:: 2021-04-20
Wydawca:: Zakład Ubezpieczeń Społecznych
Tematy:: emerytura
system ubezpieczeń społecznych
warunki szczególne
wiek emerytalny
social insurance systems
retirement pension
retirement age
special conditions
Opis:: Opracowanie dotyczy prawnych i systemowych uwarunkowań ustalania niższego i obniżonego wieku emerytalnego w ramach obecnie obowiązujących norm prawnych z uwzględnieniem celów, jakie stały za reformą systemu emerytalnego, oraz rozwiązań mających za zadanie łagodzenie skutków reformy. Ustalenie właściwego wieku emerytalnego zgodnego z założeniami ustawodawcy daje wnioskodawcom gwarancję prawidłowego stosowania prawa. Liczne kolejne odesłania zawarte w podstawowym dla emerytur akcie prawnym wymagają usystematyzowania i wskazania tych problemów interpretacyjnych, które mają szczególne znaczenie w stosowaniu prawa zgodnie z jego przeznaczeniem i założeniem ustawodawcy.
The study deals with the legal and system conditions for determining a lower and reduced retirement age under current legal norms, taking into account the objectives behind the reform of the pension system and solutions aimed at mitigating the effects of this reform. Determining the appropriate retirement age in line with the legislator's assumptions gives applicants a guarantee of the correct application of the law. Numerous subsequent references included in the basic legal act for pensions require systematization and an indication of those interpretational problems that are of particular importance in the application of the law in accordance with its intended purpose and legislature assumptions.
Źródło:: Ubezpieczenia Społeczne. Teoria i praktyka; 2021, 1
1731-0725
Pojawia się w:: Ubezpieczenia Społeczne. Teoria i praktyka
Dostawca treści:: Biblioteka Nauki

Artykuł

Zmień widok

na półce

Skocz do pozycji: 8.

Tytuł:: Political discourse on old-age pension issues in the election programmes of the largest political parties in Poland
Dyskurs polityczny na temat spraw emerytalnych w programach wyborczych największych partii w Polsce
Autorzy:: Seredyńska, Marta
Powiązania:: https://bibliotekanauki.pl/articles/541540.pdf
Data publikacji:: 2020-02-14
Wydawca:: Zakład Ubezpieczeń Społecznych
Tematy:: discourse
(old-age) pension system
pension issues
political discourse
retirement
dyskurs
system emerytalny
kwestie emerytalne
dyskurs polityczny
emerytura
Opis:: The political discourse used by individual political parties or politicians to communicate with their addressees is important in the context of the language used in communication about retirement economics. In particular, we can observe the development of political discourse in the media, thanks to which messages addressed by politicians reach their recipients. The media today are intermediaries between the senders of political messages and their recipients, i.e., citizens. The frequency of political communications increases particularly during a pre-election period. The article analyses the party political programmes of Platforma Obywatelska [Civic Platform] and Prawo i Sprawiedliwość [Law and Justice] – in terms of the content that appeared during campaigns prior to the parliamentary elections in 2007, 2011, 2015. The focus is placed on issues related to the old-age pension system, proposed changes and the positions taken by the above-mentioned groupings in the specific years. The results of this comparative analysis reveal a picture of the political discourse regarding pension issues in Poland in the 21st century, and its evolution with the changes seen in many areas of social life.
Dyskurs polityczny, jakim komunikują się z odbiorcami poszczególne partie polityczne czy sami politycy, jest dziś istotny w kontekście przekazu językowego dotyczącego ekonomii emerytalnej. Szczególnie zaobserwować możemy rozwój dyskursu politycznego w mediach, dzięki którym komunikaty skierowane przez polityków trafiają do odbiorców. To media dziś są pośrednikiem pomiędzy nadawcami politycznych komunikatów a ich odbiorcami, którymi są obywatele. Częstotliwość komunikatów o charakterze politycznym wzrasta w szczególności w okresie przedwyborczym. W artykule zostały zanalizowane treści pojawiające się w programach partii politycznych – Platformy Obywatelskiej oraz Prawa i Sprawiedliwości – w czasie kampanii przed wyborami parlamentarnymi w latach: 2007, 2011, 2015. Skupiono się na sprawach związanych z systemem emerytalnym, proponowanych zmianach oraz stanowiskach wskazanych ugrupowań w konkretnych latach. Z wyników analizy porównawczej wyłania się obraz dyskursu politycznego na temat spraw emerytalnych, który funkcjonuje w Polsce w XXI w., oraz jego ewolucji związanej ze zmianami zachodzącymi w społeczeństwie w wielu dziedzinach życia.
Źródło:: Ubezpieczenia Społeczne. Teoria i praktyka; 2019, 3; 3-20
1731-0725
Pojawia się w:: Ubezpieczenia Społeczne. Teoria i praktyka
Dostawca treści:: Biblioteka Nauki

Artykuł

Zmień widok

na półce

Skocz do pozycji: 9.

Tytuł:: Wiedza finansowa a świadomość ryzyka towarzyszącego decyzjom emerytalnym Polaków w świetle wyników badań własnych
Financial knowledge vs. risk awareness associated with retirement decisions made by Poles in the light of own research results
Autorzy:: Solarz, Małgorzata
Powiązania:: https://bibliotekanauki.pl/articles/541797.pdf
Data publikacji:: 2020-07-02
Wydawca:: Zakład Ubezpieczeń Społecznych
Tematy:: decyzje emerytalne
emerytura
planowanie emerytalne
świadomość emerytalna
wiedza finansowa
retirement decisions
retirement
retirement awareness
retirement planning
financial knowledge
Opis:: Celem artykułu jest diagnoza poziomu wiedzy Polaków w obszarze zagadnień emerytalnych oraz ocena świadomości ryzyka, które towarzyszy podejmowanym przez nich decyzjom emerytalnym. W ramach hipotezy badawczej przyjęto, że im wyższy poziom wiedzy Polaków w obszarze zagadnień emerytalnych, tym bardziej są świadomi ryzyka, które towarzyszy podejmowanym przez nich decyzjom emerytalnym. Osiągnięciu wyznaczonego celu oraz weryfikacji postawionej hipotezy podporządkowano układ artykułu oraz wykorzystane metody badawcze, obejmujące: krytyczną analizę literatury przedmiotu, metody statystyczne, opisowe oraz metodę sondażu diagnostycznego. Niezbędne do dokonania analiz dane empiryczne pochodzą z ogólnopolskich badań ankietowych zrealizowanych we wrześniu 2019 r. metodą CAWI (Computer Assisted Web Interview) na reprezentatywnej próbie 818 osób. Analiza i interpretacja zebranego materiału badawczego pozwoliły na potwierdzenie przyjętej hipotezy badawczej.
The purpose of the article is to diagnose the level of knowledge presented by Poles in the area of retirement problems and to assess the risk awareness associated with their retirement decisions. The assertion that the higher the level of knowledge presented by Poles in the area of retirement problems the more aware they are of the risk associated with their retirement decisions constitutes the research hypothesis of the study. Achieving the identified purpose and verifying the defi ned hypothesis was correlated with the layout of the article and the applied research methods, including: critical analysis of the subject literature, statistical methods, descriptive methods and diagnostic survey method. The empirical data, essential to perform the analysis, originate from nationwide surveys carried out in September 2019 using the CAWI (Computer Assisted Web Interview) method within a representative sample of 818 Poles. The analysis and interpretation of the collected research material allowed for the confi rmation of the adopted research hypothesis.
Źródło:: Ubezpieczenia Społeczne. Teoria i praktyka; 2019, 4; 23-40
1731-0725
Pojawia się w:: Ubezpieczenia Społeczne. Teoria i praktyka
Dostawca treści:: Biblioteka Nauki

Artykuł

Zmień widok

na półce

Skocz do pozycji: 10.

Tytuł:: Polityka inwestycyjna zakładów ubezpieczeń w ramach indywidualnych kont emerytalnych
The investment policy of insurance institutions within the framework of individual retirement accounts
Autorzy:: Dopierała, Łukasz
Powiązania:: https://bibliotekanauki.pl/articles/541679.pdf
Data publikacji:: 2016-09-27
Wydawca:: Zakład Ubezpieczeń Społecznych
Tematy:: indywidualne konta emerytalne
ubezpieczeniowe fundusze kapitałowe
ubezpieczenia
emerytura
polityka inwestycyjna
IKE
UFK
insurance
old-age pension
investment policy
Opis:: Niniejszy artykuł charakteryzuje politykę inwestycyjną zakładów ubezpieczeń w ramach ubezpieczeń na życie typu unit-linked, które oferowane są jako kwalifikowane programy emerytalne. Zagadnienie zostało zaprezentowane na przykładzie indywidualnych kont emerytalnych, które w Polsce są najpowszechniej wykorzystywaną formą dobrowolnego zabezpieczenia emerytalnego. Przeprowadzone badania wskazują, że w przypadku takich kont zakłady ubezpieczeń prowadzą działalność inwestycyjną głównie poprzez tworzenie ubezpieczeniowych funduszy kapitałowych zarządzanych zewnętrznie. Umożliwia to przygotowanie szerokiej oferty inwestycyjnej dostępnej dla osób, które chcą gromadzić oszczędności emerytalne. Jednocześnie taka konstrukcja sprawia, iż oszczędzający ponoszą dwukrotną opłatę za zarządzanie aktywami. Dochodowość inwestycji prowadzonych przez zakłady ubezpieczeń w ramach indywidualnych kont emerytalnych uzależniona jest jednak głównie od stylu i strategii inwestycyjnej ubezpieczeniowych funduszy kapitałowych, natomiast organizacja procesu inwestycyjnego ma w tym przypadku mniejsze znaczenie.
The present article deals with the investment policy of insurance institutions within the framework of unit-linked life insurance as offered within eligible retirement programmes. The issue is presented on the example of individual retirement accounts which in Poland are widely used as a form of voluntary retirement insurance cover. The research conducted shows that in the case of such accounts insurance institutions carry out investment activity chiefly through the creation of insured capital funds managed externally. This enables the preparation of a broad range of investment options for individuals eager to assemble retirement savings. At the same time such a construction means that the insured party pays twice over for the management of these financial instruments. The profitability of investments conducted by insurance institutions within the framework of the IKE programme is chiefly dependent on the style and investment strategy of the UFK, while the organisation of the investment process is, in this case, of a lesser significance.
Źródło:: Ubezpieczenia Społeczne. Teoria i praktyka; 2016, 2; 127-147
1731-0725
Pojawia się w:: Ubezpieczenia Społeczne. Teoria i praktyka
Dostawca treści:: Biblioteka Nauki

Artykuł

Zmień widok

na półce

Skocz do pozycji: 11.

Tytuł:: Glosa do wyroku Trybunału Konstytucyjnego z dnia 19 grudnia 2012 r. (K 9/12)
Annotation to the Constitutional Tribunal’s ruling of the 19th of December 2012 (K 9/12)
Autorzy:: Roicka, Paulina
Powiązania:: https://bibliotekanauki.pl/articles/541697.pdf
Data publikacji:: 2016-02-25
Wydawca:: Zakład Ubezpieczeń Społecznych
Tematy:: waloryzacja kwotowa
ustawa przejściowa
emerytura
renta
najniższe świadczenie
quota indexation
episodic regulation
pension
disability pension
the lowest pension
Opis:: W wyroku z 19 grudnia 2012 r. Trybunał Konstytucyjny wypowiedział się w kwesti i zgodności z Konstytucją przepisów ustawy z dnia 13 stycznia 2012 r. o zmianie ustawy o emeryturach i rentach z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych oraz niektórych innych ustaw (Dz.U. poz. 118; dalej też jako ustawa przejściowa), która wprowadziła w 2012 r. kwotową waloryzację świadczeń emerytalno-rentowych wymienionych w ustawie. Z wnioskiem o zbadanie jej konstytucyjności wystąpił Prezydent RP oraz Rzecznik Praw Obywatelskich. Odnosząc się do zarzutów wnioskodawców, sąd konstytucyjny uznał, iż ustawodawca nie naruszył przepisów Konstytucji, a wprowadzona przez niego nowelizacja jest uzasadniona zasadami równowagi fi nansów publicznych państwa oraz solidarnością społeczną.
In the ruling of the 19th of December 2012 the Constitutional Tribunal gave its views on the constitutional nature of the regulations of the act of the 13th of January 2012 on changes to the act on retirement and social security pensions from the Social Security Fund as well as on matters derived from other acts (Legal Gazette position 118; subsequently also as a transitionary act) which brought into force in 2012 a quota indexation for those retirement-social security pensions enumerated in the act. Both the President of the Polish Republic and the Polish Ombudsman brought a motion for the constitutionalism of the said to be verifi ed. In reply to the accusations of the applicants the Constitutional Court ruled that the legislator had not contravened any regulations of the Constitution and that the amendment brought is in accordance with the principles of both balance within state fi nances as well as social solidarity.
Źródło:: Ubezpieczenia Społeczne. Teoria i praktyka; 2015, 4; 52-71
1731-0725
Pojawia się w:: Ubezpieczenia Społeczne. Teoria i praktyka
Dostawca treści:: Biblioteka Nauki

Artykuł

Zmień widok

na półce

Skocz do pozycji: 12.

Tytuł:: Impact of retirement age changes on the old-age pension take up in Poland after 1990
Wpływ zmian wieku emerytalnego na podejmowanie decyzji o przejściu na emeryturę w Polsce po 1990 roku
Autorzy:: Chłoń-Domińczak, Agnieszka
Powiązania:: https://bibliotekanauki.pl/articles/541677.pdf
Data publikacji:: 2020-02-14
Wydawca:: Zakład Ubezpieczeń Społecznych
Tematy:: life expectancy
old-age
old-age pension
retirement age
retirement behaviour
starość
wiek emerytalny
zachowanie emerytalne
oczekiwana długość życia
emerytura
Opis:: The article presents an analysis of the retirement behaviour in Poland in the past 30 years within the context of evolution of the legal retirement age and access to early retirement benefits. It shows that any change in the law, particularly those that widen access to pensions, such as introducing early retirement opportunities or lowering the retirement age itself, lead to an increased take up of pension benefits. The majority of employees claim their pensions at the earliest age that they accrue pension rights, or no more than a couple of years afterwards. This behaviour has not changed over the course of the past 30 years, despite significant changes in a pension system that has moved from the defined benefit to the defined contribution principle, and which has increased the incentives to postpone retirement decisions. People above the age of 50 still want to retire as soon as possible. A shift towards a defined contribution system, combined with a lower retirement age, particularly for women, leads to a declining ratio between pensions and wages. Raising the retirement age and equalising it between sexes seems to be necessary to compensate for increasing live expectancy and to ensure the adequacy of pensions and for the reduction of the gender pension gap over the coming decades.
Artykuł przedstawia analizę zachowań emerytalnych w Polsce w ciągu ostatnich 30 lat w kontekście ewolucji ustawowego wieku emerytalnego i dostępu do świadczeń z tytułu wcześniejszej emerytury. Tekst dowodzi, że wszelkie zmiany w prawie, zwłaszcza te, które rozszerzają dostęp do emerytur, takie jak wprowadzenie możliwości wcześniejszego przejścia na emeryturę lub obniżenie samego wieku emerytalnego, prowadzą do zwiększonego wykorzystania świadczeń emerytalnych. Większość pracowników występuje o emerytury jak najwcześniej, czyli w wieku, w którym nabywają uprawnienia emerytalne, ewentualnie najwyżej kilka lat później. Zachowanie to nie zmieniło się w ciągu ostatnich 30 lat pomimo istotnych zmian w systemie emerytalnym: z systemu zdefiniowanego świadczenia w system zdefiniowanej składki, motywując do odkładania decyzji emerytalnych. Osoby w wieku powyżej 50 lat nadal chcą jak najszybciej przejść na emeryturę. Przejście w kierunku systemu określonych składek w połączeniu z niższym wiekiem emerytalnym, szczególnie w przypadku kobiet, prowadzi do malejącej stopy zastąpienia między emeryturą a ostatnią płacą. Podnoszenie wieku emerytalnego i wyrównywanie go między płciami wydaje się konieczne, aby zrekompensować wzrost oczekiwanej długości życia, zapewnić adekwatność emerytur oraz zmniejszyć różnicę ich wysokości między kobietami a mężczyznami w nadchodzących dziesięcioleciach.
Źródło:: Ubezpieczenia Społeczne. Teoria i praktyka; 2019, 3; 41-65
1731-0725
Pojawia się w:: Ubezpieczenia Społeczne. Teoria i praktyka
Dostawca treści:: Biblioteka Nauki

Artykuł

Zmień widok

na półce

Skocz do pozycji: 13.

Tytuł:: Withdrawal of funds accumulated on the account of Employee Capital Plans participants
Autorzy:: Jakubowski, Sebastian
Powiązania:: https://bibliotekanauki.pl/articles/541556.pdf
Data publikacji:: 2020-07-02
Wydawca:: Zakład Ubezpieczeń Społecznych
Tematy:: ECP
employee capital plan
individual pensions
occupational pensions
pension
PPK
pracownicze programy emerytalne
emerytury pracownicze
dodatkowe zabezpieczenie emerytalne
emerytura
Opis:: Wypłata środków zgromadzonych na rachunku uczestnika pracowniczych planów kapitałowych
Źródło:: Ubezpieczenia Społeczne. Teoria i praktyka; 2019, 4; 41-64
1731-0725
Pojawia się w:: Ubezpieczenia Społeczne. Teoria i praktyka
Dostawca treści:: Biblioteka Nauki

Artykuł

Zmień widok

na półce

Skocz do pozycji: 14.

Tytuł:: Retirement decisions
Decyzje o przejściu na emeryturę
Autorzy:: Ruzik-Sierdzińska, Anna
Powiązania:: https://bibliotekanauki.pl/articles/541829.pdf
Data publikacji:: 2020-02-14
Wydawca:: Zakład Ubezpieczeń Społecznych
Tematy:: hyperbolic discounting
framing effect
retirement
old-age pension
social norms
retirement age
dyskontowanie hiperboliczne
efekt sformułowania
emerytura
normy społeczne
wiek emerytalny
Opis:: The objective of the paper is to analyse how various phenomena examined by behavioural economics can explain the labour supply of people at near-retirement age. The early retirement of some may be explained by the assumption of a hyperbolic discounting of current and future incomes, while social norms for labour force participation in old age diversify the effective age of labour market exit between countries. In terms of policies encouraging people to end their economic activity later, the framing effect on retirement decisions is important.
Celem artykułu jest przeanalizowanie, jak różne zjawiska badane przez ekonomię behawioralną mogą tłumaczyć podaż pracy osób w wieku okołoemerytalnym. Założenie o hiperbolicznym dyskontowaniu obecnych i przyszłych dochodów może wyjaśniać dość szybkie przechodzenie niektórych osób na emeryturę, zaś normy społeczne dotyczące aktywności zawodowej w starszym wieku różnicują między krajami efektywny wiek odejścia z rynku pracy. Z punktu widzenia polityki zachęcającej ludzi do coraz późniejszego kończenia aktywności zawodowej istotny jest wpływ efektu sformułowania (ang. framig effect) na decyzje emerytalne.
Źródło:: Ubezpieczenia Społeczne. Teoria i praktyka; 2019, 3; 67-78
1731-0725
Pojawia się w:: Ubezpieczenia Społeczne. Teoria i praktyka
Dostawca treści:: Biblioteka Nauki

Artykuł

Zmień widok

na półce

Skocz do pozycji: 15.

Tytuł:: Dylemat wysokości stopy technicznej przy wypłacie emerytur z powszechnego systemu
Universal public old-age pension scheme pay-outs. The technical interest rate dilemma
Autorzy:: Góra, Marek
Powiązania:: https://bibliotekanauki.pl/articles/2117106.pdf
Data publikacji:: 2021-07-19
Wydawca:: Zakład Ubezpieczeń Społecznych
Tematy:: emerytura
NDC
powszechny system emerytalny
renta dożywotnia
stopa zastąpienia
techniczna stopa procentowa
old-age pension
universal public pension scheme
annuity
replacement rate
technical interest rate
Opis:: Powszechny system emerytalny oparty na indywidualnych kontach typu NDC (non-financial defined contribution) funkcjonuje w sposób analogiczny do kont FDC (financial defined contribution). Choć oba typy kont są podobne do rozwiązań stosowanych w dodatkowych programach emerytalnych, to jednak różnią się od nich fundamentalnie. Przede wszystkim tak NDC, jak i FDC podporządkowane są celowi społecznemu, jakim jest umożliwienie wszystkim uczestnikom systemu przeniesienia na jednakowych zasadach części ich dochodu z okresu aktywności na okres starości. Niniejszy tekst dotyczy sposobu wyliczania wysokości wypłat z powszechnego systemu emerytalnego opartego na indywidualnych kontach. Dyskutowane są możliwe sposoby określenia w nim technicznej stopy procentowej. W takim przypadku niewystarczająca jest wyłącznie aktuarialna analiza i musi być uzupełniona o analizę z zakresu ekonomii emerytalnej. W szczególności teza o zasadności wykorzystania w polskim systemie emerytalnym ex-ante określonej wartości stopy procentowej większej od zera okazuje się nieprzekonująca w kontekście celu społecznego powszechnego systemu.
The Polish universal public pension scheme (UPPS) based on individual NDC-type accounts functions similarly to FDC accounts. Even though both types of account are similar in the sense of the mechanisms applied within additional voluntary pension schemes, they are nevertheless fundamentally different. Above all NDC and FDC have a social focus, which is providing all participants with a method of partial income transfer from their period of professional activity to that of retirement and here on exactly the self same principles. This text focuses on the methods employed in the calculation of payouts from UPPS individual accounts. Various methods are discussed with special focus on the technical interest rate applied. Actuarial analysis alone seems insufficient here for it should be supplemented by analysis of pension economics. In particular the thesis suggesting legitimacy in the application within the Polish retirement system of an ex-ante determined technical interest rate larger than zero loses its validity in the light of the social goal of the universal system itself.
Źródło:: Ubezpieczenia Społeczne. Teoria i praktyka; 2021, 2; 25-36
1731-0725
Pojawia się w:: Ubezpieczenia Społeczne. Teoria i praktyka
Dostawca treści:: Biblioteka Nauki

Artykuł

Zmień widok

na półce

Informacja

Wyszukujesz frazę "Emerytura" wg kryterium: Temat

Źródło danych

Dostawca treści

Kolekcja

Rok wydania

Wydawca

Temat

Autor

Typ dokumentu

Język