Informacja

Drogi użytkowniku, aplikacja do prawidłowego działania wymaga obsługi JavaScript. Proszę włącz obsługę JavaScript w Twojej przeglądarce.

English (EN)·Polski (PL)·Yкраїнський (UK)
Przejdź do strony domowej biblioteki Centralna Biblioteka Wojskowa Link otwiera się w nowym oknie Logo biblioteki Prolib Integro - strona głównaCentralna Biblioteka Wojskowa

Wyszukujesz frazę "Currencies" wg kryterium: Temat

  Lista filtrów
Wyrównaj
    Wyświetlanie 1-4 z 4
    Tytuł:
    Usługi finansowe a technologia blockchain – aktualne problemy oraz wyzwania podatkowe
    Autorzy:
    Supera-Markowska, Maria
    Powiązania:
    https://bibliotekanauki.pl/articles/1022508.pdf
    Data publikacji:
    2020-12-31
    Wydawca:
    Uniwersytet Łódzki. Wydawnictwo Uniwersytetu Łódzkiego
    Tematy:
    blockchain
    financial services
    virtual currencies
    crypto-currencies
    taxes
    usługi finansowe
    waluty wirtualne
    kryptowaluty
    podatki
    Opis:
    Usługi finansowe wobec możliwości wykorzystania do płatności walut wirtualnych (przede wszystkim bitcoina), opartych na technologii blockchain, nabierają nowego wymiaru. Dokonywanie płatności bezpośrednich z użyciem kryptowalut kreuje zagadnienia istotne podatkowo, zarówno w zakresie samego pozyskiwania, jak i obrotu walutami wirtualnymi, w tym w szczególności wykorzystywania ich do realizacji funkcji płatniczej, ale także traktowania jako inwestycji lub przedmiotu działalności handlowej. Kwestie z tym związane generują liczne wyzwania podatkowe, zarówno w systemie podatków dochodowych, jak i podatków obrotowych oraz majątkowych. Tym wyzwaniom w zakresie podatkowych konsekwencji stosowania w systemie usług finansowych technologii blockchain dla płatności z użyciem kryptowalut poświęcono niniejszy artykuł.
    Financial services due to the possibility of using virtual currencies (mainly bitcoins) for payments based on blockchain technology take on a new dimension. Making direct payments with the use of cryptocurrencies creates numerous tax-related issues, both in terms of acquiring and trading in virtual currencies, including in particular using them to perform the payment function, but also treating them as an investment or commercial activity. The issues related to this generate numerous tax challenges, both in the income tax system, as well as in turnover and property tax systems. These challenges, resulting from the need to determine the tax consequences of the use of blockchain technology in the financial services system for payments with cryptocurrencies, this paper has been devoted to.
    Źródło:
    Finanse i Prawo Finansowe; 2019, 4, 24; 99-123
    2391-6478
    2353-5601
    Pojawia się w:
    Finanse i Prawo Finansowe
    Dostawca treści:
    Biblioteka Nauki
    Artykuł
    Tytuł:
    The role of location in the functioning of a local currency: La Gonette case study
    Autorzy:
    Lakócai, Csaba
    Powiązania:
    https://bibliotekanauki.pl/articles/1892160.pdf
    Data publikacji:
    2021-06-30
    Wydawca:
    Uniwersytet Łódzki. Wydawnictwo Uniwersytetu Łódzkiego
    Tematy:
    local complementary currencies
    la Gonette
    France
    location features
    Opis:
    The beginning of the 21st century was a proliferation of complementary currencies worldwide. Among them, a number of newly created local currencies were notable. France proved to be especially fertile in this regard from the early 2010s. La Gonette, operating in the metropolitan area of Lyon, is one of the biggest French local complementary currencies in terms of its users, providers (business partners), and money supply. For every scheme, the most important issue, which is also a challenge, is to provide enough spending options to be attractive for users, while also retaining their particular sociocultural identity. Besides a variety of spending options, their location features are also important in regards to future development, so decision-makers of a scheme can diversify the business expansion strategy accordingly in order to better achieve the desired socio-economic goals. Using la Gonette as a case study, the research objective of this paper is to uncover the implications of the providers’ location on the functioning of the scheme. To address this objective, I applied statistical tests for correspondence on the providers’ categorical and locational breakdowns. The results have shown heterogeneity in the spatial distribution of the types of providers in accordance with broader location characteristics, a fact which supports the need for territorial diversification of future development concepts.
    Źródło:
    European Spatial Research and Policy; 2021, 28, 1; 335-351
    1231-1952
    1896-1525
    Pojawia się w:
    European Spatial Research and Policy
    Dostawca treści:
    Biblioteka Nauki
    Artykuł
    Tytuł:
    Reserve Currency Status as a Safe Asset Determinant. Empirical Evidence from Main Public Issuers in the Period 2005–2017
    Status waluty rezerwowej a determinanty aktywów bezpiecznych. Analiza empiryczna na podstawie doświadczeń emitentów publicznych w latach 2005–2017
    Autorzy:
    Bogołębska, Joanna
    Feder‑Sempach, Ewa
    Stawasz‑Grabowska, Ewa
    Powiązania:
    https://bibliotekanauki.pl/articles/633002.pdf
    Data publikacji:
    2019
    Wydawca:
    Uniwersytet Łódzki. Wydawnictwo Uniwersytetu Łódzkiego
    Tematy:
    aktywa bezpieczne
    kraje rozwinięte
    obligacje skarbowe
    waluty rezerwowe
    safe assets
    developed economies
    government bonds
    reserve currencies
    Opis:
    Artykuł składa się z dwóch części. Część pierwsza koncentruje się na teoretycznych zagadnieniach dotyczących aktywów bezpiecznych: prezentuje definicje, atrybuty, kategorie emitentów oraz inwestorów zgłaszających popyt. Rozważania teoretyczne prowadzą do wniosku, że funkcję aktywów bezpiecznych najlepiej spełniają instrumenty dłużne, a z uwagi na ograniczoną substytucyjność między emitentami publicznymi i prywatnymi, funkcję tę w największym stopniu wykonują skarbowe papiery dłużne. Co istotne, na skutek swoich specyficznych właściwości i atrybutów, na międzynarodowych rynkach finansowych dostawcami globalnych aktywów bezpiecznych są kraje emitujące walutę rezerwową. Analiza empiryczna przedstawiona w drugiej części artykułu potwierdza opisywane zależności teoretyczne. Badanie różnic rentowności obligacji skarbowych (względem Niemiec) przeprowadzone dla dwóch grup krajów (emitenci waluty rezerwowej i podmioty niebędące emitentami, ale posiadające najwyższe oceny wiarygodności kredytowej) sugeruje, że w latach 2005-2017 spready w pierwszej grupie były zaniżane przez sam fakt posiadanie statusu emitenta waluty rezerwowej.
    Safe assets are recognized as being the cornerstone of contemporary financial systems. Due to financial globalization and massive international capital flows, they transformed into global safe assets, meaning that both demand and supply sides can be created by international investors. The article consists of two main parts. The first one concentrates on the theoretical issues of safe assets: definitions, attributes, categories of investors who search for them, as well as categories of suppliers. The theoretical considerations lead to the conclusions that only debt instruments can be used as safe assets, and due to limited substitutability between private and public issues, only the latter can perform this function properly, especially in times of stress. In the context of global safe asset considerations, it seems reasonable that only countries issuing reserve currencies can become public issuers of safe assets. The empirical analysis presented in the second part of the article confirms the theoretical predictions. A study of sovereign bond yield differentials conducted for two groups of countries (issuers of reserve currency and non‑issuers but possessing the highest credit ratings) shows that in the period 2005-2017, the spreads in the first group were depressed by the mere fact they held the status of a reserve currency issuer.
    Źródło:
    Comparative Economic Research. Central and Eastern Europe; 2019, 22, 3; 65-81
    1508-2008
    2082-6737
    Pojawia się w:
    Comparative Economic Research. Central and Eastern Europe
    Dostawca treści:
    Biblioteka Nauki
    Artykuł
    Tytuł:
    Analiza zależności przyczynowych w ryzyku między rynkiem ropy naftowej a rynkami reprezentującymi inne klasy aktywów
    The analysis of the causal dependences in risk between the crude oil market and the markets representing other asset classes
    Autorzy:
    Wleklińska, Dagna
    Powiązania:
    https://bibliotekanauki.pl/articles/659697.pdf
    Data publikacji:
    2016
    Wydawca:
    Uniwersytet Łódzki. Wydawnictwo Uniwersytetu Łódzkiego
    Tematy:
    przyczynowość w sensie Grangera w ryzyku
    zmienność
    ropa naftowa
    akcje
    obligacje
    waluty
    Granger causality in risk
    volatility
    crude oil
    stocks
    bonds
    currencies
    Opis:
    With the increasing volatility of the financial instruments, particularly oil which is a strategic energy resource, there is a need to acquire the financial markets wider than ever range of the analyses. The concept of Granger causality in risk is one of the possible directions of analysis of the interdependence between the financial markets. The aim of this study is therefore to verify the presence of the causal relationships in risk between the future prices of oil and the markets representing other asset classes: stocks, bonds, currencies. The data used relate to the periods from January 2000 to January of 2015. The results of the analysis provide arguments for the existence of a causal link between the oil price and the quotations of ten-year Japanese bonds. In relation to the exchange rates the occurrence of the causal relationships in risk was found for these currencies, which were quoted in dollars.
    Wraz z rosnącą zmiennością instrumentów finansowych, zwłaszcza kontraktów na ropę naftową będącą strategicznym surowcem energetycznym, pojawia się potrzeba objęcia rynków finansowych szerszym niż dotychczas spektrum analiz. Koncepcja przyczynowości w sensie Grangera w ryzyku stanowi jeden z możliwych kierunków analizy współzależności między rynkami finansowymi. Celem niniejszego opracowania jest zatem weryfikacja występowania zależności przyczynowych w ryzyku między kursem terminowym ropy naftowej a rynkami reprezentującymi inne klasy aktywów: akcje, obligacje, waluty. Wykorzystane dane dotyczą okresu od stycznia 2000 roku do stycznia 2015 roku. Wyniki przeprowadzonych analiz dostarczają argumentów potwierdzających istnienie związku przyczynowego między ceną ropy naftowej a notowaniami dziesięcioletnich obligacji japońskich. W odniesieniu do kursów walutowych występowanie zależności przyczynowych w ryzyku stwierdzono w przypadku tych walut, które kwotowane były w dolarach.
    Źródło:
    Acta Universitatis Lodziensis. Folia Oeconomica; 2016, 2, 319
    0208-6018
    2353-7663
    Pojawia się w:
    Acta Universitatis Lodziensis. Folia Oeconomica
    Dostawca treści:
    Biblioteka Nauki
    Artykuł
      Wyświetlanie 1-4 z 4

      Ta witryna wykorzystuje pliki cookies do przechowywania informacji na Twoim komputerze. Pliki cookies stosujemy w celu świadczenia usług na najwyższym poziomie, w tym w sposób dostosowany do indywidualnych potrzeb. Korzystanie z witryny bez zmiany ustawień dotyczących cookies oznacza, że będą one zamieszczane w Twoim komputerze. W każdym momencie możesz dokonać zmiany ustawień dotyczących cookies