Informacja

Drogi użytkowniku, aplikacja do prawidłowego działania wymaga obsługi JavaScript. Proszę włącz obsługę JavaScript w Twojej przeglądarce.

English (EN)·Polski (PL)·Yкраїнський (UK)
Przejdź do strony domowej biblioteki Centralna Biblioteka Wojskowa Link otwiera się w nowym oknie Logo biblioteki Prolib Integro - strona głównaCentralna Biblioteka Wojskowa

Wyszukujesz frazę "bank secrecy" wg kryterium: Temat

  Lista filtrów
Wyrównaj
    Wyświetlanie 1-6 z 6
    Tytuł:
    Bank secrecy in Poland and the European Union – selected issues
    Autorzy:
    Jaszczuk, Paulina
    Powiązania:
    https://bibliotekanauki.pl/articles/1201855.pdf
    Data publikacji:
    2017-08-30
    Wydawca:
    Uniwersytet Gdański. Instytut Geografii
    Tematy:
    bank
    banking law
    bank secrecy
    Polska
    Opis:
    Bank secrecy has a rich history and it may have originated as early as in the Code of Hammurabi, according to which particular regulations allowed for the protection of information of bankers’ clients. Currently, the bank secrecy functions in most countries of the world. Its main aim is to protect our privacy in the financial circuit, mainly the data used for concluding transactions and contracts with the bank, so that our information was not given to the third parties. In the article, I will try to analyse the essence of the bank secrecy and And its functioning based on legal regulations, both in Poland and in the European Union on the example of selected states.
    Źródło:
    Journal of Geography, Politics and Society; 2017, 7, 3; 82-87
    2084-0497
    2451-2249
    Pojawia się w:
    Journal of Geography, Politics and Society
    Dostawca treści:
    Biblioteka Nauki
    Artykuł
    Tytuł:
    Uzyskanie informacji objętych tajemnicą bankową w sprawach dotyczących przestępstw powszechnych i skarbowych
    Obtaining information covered by bank secrecy in issues connected with common and fiscal offences
    Autorzy:
    Wójcik, Krzysztof A.
    Powiązania:
    https://bibliotekanauki.pl/articles/476521.pdf
    Data publikacji:
    2014
    Wydawca:
    Krakowska Akademia im. Andrzeja Frycza Modrzewskiego
    Tematy:
    bank secrecy
    fiscal offences
    actions in connection with legal proceedings
    Opis:
    Obtaining data concerning the property of the suspected person or suspected course of actions aiming at recognising, preventing, detecting and prosecuting offences is of essential significance. With reference to information covered by bank secrecy of vital importance are the kind of actions in the course of which information is to be obtained, they may be obtained in the course of operation and examination actions or procedural actions. Postulated solution to this problem should involve the creation of a central register of bank accounts with changes in law enabling the prosecutor access to information included in this base on the same terms, which are currently binding, when this information is required directly from the bank or the provision of online information exchange within the frames of the existing and secure system dedicated to processing information constituting bank secrecy, such as the OGNIVO system of the National Clearing House (KIR S.A.).
    Źródło:
    Studia Prawnicze: rozprawy i materiały; 2014, 2(15); 219-238
    1689-8052
    2451-0807
    Pojawia się w:
    Studia Prawnicze: rozprawy i materiały
    Dostawca treści:
    Biblioteka Nauki
    Artykuł
    Tytuł:
    Gloss on the Judgement of the Polish Supreme Court of 2 June 2022, I KZP 17/21
    Autorzy:
    Kosowski, Jakub
    Powiązania:
    https://bibliotekanauki.pl/articles/40452598.pdf
    Data publikacji:
    2023
    Wydawca:
    Katolicki Uniwersytet Lubelski Jana Pawła II
    Tematy:
    legal question
    European Investigation Order
    issuing authority
    EU Member State
    bank secrecy
    Opis:
    The article discusses the decision of the Polish Supreme Court of 2 June 2022, I KZP 17/21. The ruling of the Supreme Court was issued based on a legal question submitted by a common court in relation to the European Investigation Order (EIO). The Author refers to the ruling by discussing broadly both the issues of the legal question and the authority issuing the European Investigation Order within the framework of pre-trial proceedings. Of paramount importance are the characteristics of the subjective sphere, i.e. the authority empowered to issue a European Investigation Order from the point of view of legally protected confidential information, in particular bank secrecy constituting the subject matter that served the basis for the ruling of the Supreme Court being commented herein.
    Źródło:
    Review of European and Comparative Law; 2023, 54, 3; 303-316
    2545-384X
    Pojawia się w:
    Review of European and Comparative Law
    Dostawca treści:
    Biblioteka Nauki
    Artykuł
    Tytuł:
    Wydanie Europejskiego Nakazu Dochodzeniowego na etapie postępowania przygotowawczego w celu uzyskania informacji stanowiącej tajemnicę bankową
    Issuance of a European investigation order at the investigative stage for the purpose of obtaining information constituting a bank secrecy
    Autorzy:
    Kąkol, Cezary
    Powiązania:
    https://bibliotekanauki.pl/articles/28407833.pdf
    Data publikacji:
    2023
    Wydawca:
    Uczelnia Łazarskiego. Oficyna Wydawnicza
    Tematy:
    Europejski Nakaz Dochodzeniowy
    tajemnica bankowa
    postępowanie przygotowawcze
    European Investigation Order
    bank secrecy
    preparatory proceedings
    Opis:
    W niniejszym artykule omówiono zagadnienia związane z wydaniem Europejskiego Nakazu Dochodzeniowego (END) na etapie postępowania przygotowawczego w przypadku, gdy jego przedmiotem jest uzyskanie od banku zagranicznego informacji objętych tajemnicą bankową. W ramach podjętych rozważań zwrócono uwagę na istotę tego instrumentu współpracy międzynarodowej w sprawach karnych i jego wszechstronny charakter. Głównym problemem, który ujawnił się w praktyce prokuratorsko-sądowej, jest określenie podmiotu właściwego do wydania Europejskiego Nakazu Dochodzeniowego w fazie in rem postępowania przygotowawczego. W ramach tego problemu chodzi również o ustalenie, czy w takiej sytuacji procesowej konieczne jest uzyskanie zgody sądu okręgowego na dostęp do tajemnicy bankowej i czy ma to wpływ na zakres kompetencji sądu lub prokuratora. Przeprowadzona w artykule kwerenda orzecznictwa i towarzyszących mu głosów doktryny ujawniła niejednolite, wręcz wzajemnie wykluczające się podejście do tego zagadnienia. Krytyczne spojrzenie na zaprezentowany wachlarz poglądów umożliwiło zajęcie klarownego stanowiska w ww. zakresie i sformułowanie postulatu de lege ferenda.
    This article discusses issues related to the issuance of the European Investigation Order (EIO) at the stage of preparatory proceedings when the subject of the proceedings is to obtain information covered by banking secrecy from a foreign bank. As part of the considerations, attention was paid to the essence of this instrument of international cooperation in criminal matters and its comprehensive nature. The key problem revealed in the prosecutorial and judicial practice is the determination of the entity competent to issue the European Investigation Order in the in rem phase of the preparatory proceedings. As part of this problem, it is also necessary to determine whether in such a procedural situation it is necessary to obtain the consent of the district court for access to bank secrecy and whether this affects the scope of competence of the court or the prosecutor. The query of the jurisprudence and the accompanying opinions of the doctrine carried out in the article revealed a non-uniform, even mutually exclusive, approach to this issue. A critical look at the presented range of views made it possible to take a clear position on the above-mentioned issues scope and formulation of the de lege ferenda postulate.
    Źródło:
    Ius Novum; 2023, 17, 4; 79-94
    1897-5577
    Pojawia się w:
    Ius Novum
    Dostawca treści:
    Biblioteka Nauki
    Artykuł
    Tytuł:
    Review of resolutions of the Supreme Court Criminal Chamber concerning criminal procedure law for 2016
    PRZEGLĄD UCHWAŁ IZBY KARNEJ SĄDU NAJWYŻSZEGO W ZAKRESIE PRAWA KARNEGO PROCESOWEGO ZA 2016 R.
    Autorzy:
    Stefański, Ryszard
    Powiązania:
    https://bibliotekanauki.pl/articles/1389834.pdf
    Data publikacji:
    2018-03-30
    Wydawca:
    Uczelnia Łazarskiego. Oficyna Wydawnicza
    Tematy:
    kontrola operacyjna
    obrońca
    oświadczenie lustracyjne
    pokrzywdzony
    prawo łowieckie
    przepisy intertemporalne
    pytanie prawne
    Sąd Najwyższy
    skład sądu
    tajemnica bankowa
    zażalenie
    surveillance
    defence counsel
    lustration declaration
    the accused
    hunting law
    transitional provisions
    legal question
    Supreme Court
    court bench
    bank secrecy
    complaint
    Opis:
    Przedmiotem opracowania jest analiza uchwał i postanowień Izby Karnej Sądu Najwyższego podejmowanych w ramach rozstrzygania zagadnień prawnych z zakresu postępowania karnego w 2016 r. Omówione zostały takie zagadnienia jak: pojęcie pokrzywdzonego (art. 59 § 1 k.p.k.), wyznaczenie obrońcy z urzędu na wniosek (art. 80a § 2 k.p.k.), zażalenie na czynność zatrzymania rzeczy a bieg postępowania przygotowawczego (art. 236 § 1 k.p.k.), warunkowe tymczasowe aresztowanie (art. 257 § 2 k.p.k.), zażalenie na postanowienie prokuratora zawierające żądanie udzielenia przez bank informacji stanowiących tajemnicę bankową (art. 301 § 2 k.p.k.), pytania prawne sądów odwoławczych (art. 441 § 1 k.p.k.), prawomocne orzeczenie sądu kończącym postępowanie (art. 521 § 1 k.p.k.), częściowe zasądzenie kosztów w sprawach z oskarżenia publicznego (art. 630 k.p.k.), skarga strony, której prawo do rozpoznania sprawy bez nieuzasadnionej zwłoki zostało naruszone na skutek działania lub bezczynności prokuratora nadzorującego postępowanie przygotowawcze (art. 1 ust. 1 ustawy ustawa z dnia 17 czerwca 2004 r. o skardze na naruszenie prawa strony do rozpoznania sprawy w postępowaniu przygotowawczym prowadzonym lub nadzorowanym przez prokuratora i postępowaniu sądowym bez nieuzasadnionej zwłoki), wystąpienia z pisemnym wnioskiem do sądu okręgowego o zarządzenie kontroli operacyjnej (art. 19 ust. 1 lub 3 ustawy z dnia 6 kwietnia 1990 r. o Policji), przepisy właściwe w sprawach dotyczących żądania uchylenia uchwał wykluczających powoda z grona członków koła łowieckiego (art. 33 ust. 6 ustawy z dnia 13 października 1995 r. – prawo łowieckie), przepisy intertemporalne (ustawa z dnia 11 marca 2016 r. o zmianie ustawy – kodeks postępowania karnego oraz niektórych innych ustaw), skład sądu (art. 30 ustawy z dnia 11 marca 2016 r.), skład sądu sprawach zgodności z prawdą oświadczeń lustracyjnych (art. 17 ustawy z dnia 18 października 2006 r. o ujawnianiu informacji o dokumentach organów bezpieczeństwa państwa z lat 1944–1990 oraz treści tych dokumentów), pytania konkretne Sądu Najwyższego (art. 59 ustawa z dnia 23 listopada 2002 r. o Sądzie Najwyższym), pytania abstrakcyjne (art. 60 § 1 i 2 ustawy o SN).
    The review presents the analysis of resolutions and rulings of the Criminal Chamber of the Supreme Court adopted in the course of solving legal issues concerning criminal procedure in 2016. The following issues are discussed: the concept of the aggrieved (Article 59 §1 CPC), the appointment of a defence counsel on request (Article 80a §2 CPC), a compliant about the seizure of things versus the course of preparatory proceedings (Article 236 §1 CPC), conditional temporary detention (Article 257 §2 CPC), a complaint about a prosecutor’s decision containing a request that a bank provide information constituting bank secrecy (Article 301 §2 CPC), legal questions asked by appellate courts (Article 441 §1 CPC), valid court ruling concluding proceedings (Article 521 §1 CPC), awarding partial costs in cases initiated by public prosecution (Article 630 CPC), a complaint of a party whose right to a hearing without undue delay has been infringed as a result of action or inaction of a prosecutor supervising preparatory proceedings (Article 1(1) Act of 17 June 2004 on complaints about the violation of a party’s right to a hearing in preparatory proceedings conducted or supervised by a prosecutor and in judicial proceedings without undue delay), filing a written motion to a district court to order surveillance (Article 19(1) or (3) Act of 6 April 1990 on the Police), provisions binding in cases concerning requests that a resolution excluding a plaintiff from membership in a hunting organisation be quashed (Article 33(6) Act of 13 October 1995: Hunting law), transitional provisions (Act of 11 March 2016 amending the Act: Criminal Procedure Code and some other acts), a court bench (Article 30 Act of 11 March 2016), a court bench composition in cases concerning truthfulness of lustration declarations (Article 17 Act of 18 October 2006 on revealing information about documents of the state security bodies of 1944–1990 and the content of those documents), specific questions of the Supreme Court (Article 59 Act of 23 November 2002 on the Supreme Court), abstract questions (Article 60 §1 and §2 Act on the Supreme Court).
    Źródło:
    Ius Novum; 2018, 12, 1; 127-160
    1897-5577
    Pojawia się w:
    Ius Novum
    Dostawca treści:
    Biblioteka Nauki
    Artykuł
    Tytuł:
    Permissible Restrictions of Bank Secrecy for Tax Control Purposes in the Legal System of the Russian Federation
    Autorzy:
    Pokachalova, Elena Vyacheslavovna
    Pastushenko, Elena Nikolaevna
    Sadchikov, Mikhail Nikolayevich
    Powiązania:
    https://bibliotekanauki.pl/articles/2091894.pdf
    Data publikacji:
    2021-09-30
    Wydawca:
    Uniwersytet Gdański. Centrum Prawa Samorządowego i Prawa Finansów Lokalnych
    Tematy:
    transparency
    taxes
    bank
    secrecy
    value
    law
    Opis:
    The article deals with the relationship between bank secrecy and tax transparency. It studies the issues of confidential information (which forms bank secrecy) being presented to tax authorities, also including the principle of providing information on request and automatic data provision within the framework of the Common Reporting Standard. The comparison of bank secrecy and tax transparency is carried out from the viewpoint of its value for the society, state, and individuals. It is noted that the expansion of bank secrecy access for tax authorities can be used not only in tax control, but also to simplify the taxpayers’ payment procedure and other benefits connected with the confidential information, or bank secrecy. The given research paper analyses the problem of broad exemptions from the banking secrecy regime in tax control. The analysis is based on the axiological approach and comparative legal research method based on the analysis of bank secrecy restrictions in the legal systems of Switzerland, Singapore and Russia. The scientific task is to determine the conditions and the necessary degree of bank secrecy restrictions in tax control.
    Źródło:
    Financial Law Review; 2021, 22, 3; 19-28
    2299-6834
    Pojawia się w:
    Financial Law Review
    Dostawca treści:
    Biblioteka Nauki
    Artykuł
      Wyświetlanie 1-6 z 6

      Ta witryna wykorzystuje pliki cookies do przechowywania informacji na Twoim komputerze. Pliki cookies stosujemy w celu świadczenia usług na najwyższym poziomie, w tym w sposób dostosowany do indywidualnych potrzeb. Korzystanie z witryny bez zmiany ustawień dotyczących cookies oznacza, że będą one zamieszczane w Twoim komputerze. W każdym momencie możesz dokonać zmiany ustawień dotyczących cookies