COMPLIANCE RISK MANAGEMENT IN THE BANK AFTER THE CHANGES FROM 2017 IN POLAND

The compliance organizational unit, in a legal environment dictated by changes to the regulations of 2017, is a key organizational unit in the bank’s organizational structure, which has been assigned tasks related to the broadly understood risk compliance management. For the proper functioning of compliance organizational unit, it was guaranteed its proper location and the status of the head of the compliance organizational unit and employees performing these tasks. In contrast, the compliance risk management process, understood from 2017 as a set of specific elements and tasks (identification, assessment, control, monitoring and reporting), is one of the key processes that make up the bank’s risk management system.

Niniejszy artykuł ma charakter opisowy i poznawczy. Zamysłem autora jest przybliżenie poza granicami kraju problematyki zarządzania ryzykiem braku zgodności i usytuowania komórki ds. zgodności po zmianach zewnętrznego w stosunku do banku otoczenia prawnego i rekomendacji nadzorczych Komisji Nadzoru Finansowego. Mimo że zarządzanie ryzykiem braku zgodności i system kontroli wewnętrznej (wcześniej jako kontrola wewnętrzna) w bankach działających na polskim rynku bankowym to procesy funkcjonujące od lat, dopiero zmiany stanu prawnego, które wprowadzono w 2017 r., spowodowały, że proces zarządzania ryzykiem braku zgodności jest prawnie reglamentowany przez akty prawne prawa powszechnie obowiązującego. Jest już zatem ściśle określony, a wykonywanie obowiązków w tym zakresie wynika bezpośrednio z przepisów prawa.